Потребительское кредитование на примере ОАО «ОТП БАНК»
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
« ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИE НА ПРИМЕРЕ
«ОТП БАНКА»
_______________________
г .Улан-Удэ
2012 г.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую", "доверяю". В широком смысле слова — и с юридической, и с экономической точек зрения — кредит — это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.
Актуальность темы дипломной работы определяется тем, что в последние годы существенно изменились состав и структура денежных доходов населения. В частности, увеличился временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и услуг. В связи с этим, возросла роль потребительского кредита, призванного устранить временной разрыв между потребностью в получении товаров или услуг и возможностью их оплаты.
Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций в развитых странах Запада. При этом следует подчеркнуть, что сфера действия потребительского кредита намного шире, чем только покупки товаров длительного пользования, таких как автомашины, бытовая техника и т. п. Покупка недвижимости в рассрочку, по существу, также является одной из разновидностей долгосрочного потребительского кредитования. Текущие покупки посредством пластиковых карт по своей значимости и распространенности не уступают использованию потребительского кредита при крупных покупках.
Кредиты физическим лицам
избавляют нас от многих проблем,
связанных с томительным
Из сказанного выше, можно сделать вывод, что кредитование физических лиц – это услуга, доступная практически каждому, с любыми формами и размерами доходов. В связи с этим, проблему развития и совершенствования кредитования потребительских нужд населения следует считать одной из наиболее актуальных в современных условиях.
Последние несколько лет в России наблюдался стремительный рост потребительского кредитования. Можно выделить несколько причин подобного роста:
• во-первых, отмечается рост благосостояния населения и, как следствие, появление желания покупать более дорогие вещи, не являющиеся вещами первой необходимости (машины, бытовую технику, новую мебель);
• во-вторых, опыт последних лет показал неэффективность простого накопления денег вследствие инфляции и колебаний валютных курсов, и, все чаще, предпочтение отдается вложениям в те или иные товары. Цель дипломной работы – рассмотреть основные тенденции и пути развития потребительского кредитования в нашей стране на современном этапе. Для реализации поставленной цели были поставлены следующие задачи:
- рассмотреть теоретические основы потребительского кредитования, его сущность, роль в экономике страны;
- рассмотреть классификацию потребительских кредитов;
- на примере кредитной организации ОАО «ОТП БАНК» проанализировать организацию потребительского кредитования;
- определить проблемы и перспективы развития потребительского кредитования на современном этапе.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и приложений.
В первой главе банковский потребительский кредит рассматривается как общая форма движения кредитных ресурсов, дается классификация и рассматриваются особенности видов потребительского кредитования.
Вторая глава посвящена анализу состояния банков на рынке кредитования физических и юридических лиц, в том числе на основе данных ОАО «ОТП БАНК»
В третьей главе выявляются проблемы потребительского кредитования в России на современном этапе и определяются возможные пути его развития и перспективы.
В процессе работы над дипломом были использованы нормативные документы, учебники, а также периодические издания и интернет-ресурсы, что позволило рассмотреть тему как с точки зрения теории, так и ознакомиться непосредственно c работой в сфере потребительского кредитования.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА
1.1 Сущность потребительского кредита и его роль в экономике
Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Он выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд и отличается от кредитов, предоставляемых предприятиям для производственных целей, по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления, размеру процента и др. Кредит ускоряет получение населением определенных благ (товаров, услуг), которые оно могло бы иметь только в будущем - при условии накопления суммы денежных средств, необходимой для покупки данных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и др. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой - ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров.
Потребительский кредит – это средство удовлетворения различных потребительских нужд населения, имеющее двойственную экономическую природу и занимающее промежуточное положение между двумя функциональными формами банковского кредита – ссудой денег и ссудой капитала[17 с.50].
Под потребительскими кредитами понимаются кредиты, выдаваемые чаще всего в торгово-сервисных предприятиях представителями банка, реже в самом банке на покупку конкретно оговоренных с банком товаров и оказание услуг, кроме автомобилей и недвижимости. Хотя, выделяя автокредиты и ипотечные кредиты в отдельные категории, в связи с особыми условиями оформления кредитных отношений с банком и особых условий предоставления услуг, автор отмечает, что по сути своей – это тоже потребительские кредиты [15 с.130].
Еще одно определение данного понятия дано в журнале «Финансовый вестник» под редакцией Орловой Е.В.: «Потребительский кредит (англ. consumer credit, purchase loan) – форма кредита, предоставляемого населению предприятиями торговли и сферы услуг при покупке предметов потребления, товаров длительного пользования, оплате бытовых услуг на условиях отсрочки платежа»[23 с.11].
На основании вышеизложенного
представляется возможным сформулировать
следующее определение
Сущность потребительского кредита заключается в предоставлении денег либо товаров, услуг в долг с рассрочкой платежа по целевому назначению на условиях платности, возвратности и срочности [3].
Банковский потребительский
- подчинен общему экономическому закону – закону возвратности;
- может выдавать на кратко-средней и долгосрочной основе;
- развивается циклично – при экономическом росте его объемы возрастают, при спаде экономики – падают;
- может выдаваться под какое-либо обеспечение, либо без него.
Главный отличительный признак потребительского кредита – целевая форма кредитования физических лиц. В отличие от других видов кредита, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. В денежной форме потребительский кредит предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной – в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают как специализированные кредитные организации (коммерческие банки), так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг (специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия), а с другой стороны – заемщики – физические лица. Во Франции, например, около 1/4 всего потребительского кредита предоставляется банками и 3/4 – специализированными кредитными учреждениями. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счет банковских ссуд, то фактически 9/10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками [7 с. 56].
В зарубежной практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы пластиковых карт и ссуд. В России же этот вид кредита сравнительно недавно получил широкое распространение, именно через различные формы потребительского кредита обслуживается все возрастающая доля розничного товарооборота.
Роль потребительского кредита в перераспределении капитала между отраслями народного хозяйства, стимулировании эффективности труда, ускорения сбыта товаров. В экономике потребительский кредит выполняет следующие функции:
- перераспределяет капитал между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;
- стимулирует эффективность труда;
- расширяет рынок сбыта товаров;
- ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;
- является мощным орудием централизации капитала;
- ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;
- обеспечивает сокращение издержек обращения: связанных с обращением денег, связанных с обращением товаров[6 с.6].
Важно также заметить, что данный вид кредита позволяет уменьшить текучесть кадров на предприятии, так как определяет потребность человека (заемщика) как можно дольше оставаться на своем рабочем месте, стараться не потерять работу, чтобы в итоге быть платежеспособным. Уменьшение текучести кадров, несомненно, благоприятно влияет на экономику страны.
Таким образом, можно
отметить, что потребительский кредит
является одним из существенных
факторов подъема народного
1.2 Классификация видов потребительского кредитования
Обобщив практику кредитования населения, сложившуюся в зарубежных странах, и российскую банковскую практику в области кредитования физических лиц, классифицируем потребительские банковские кредиты исходя из следующих критериев:
- по объектам кредитования;
- по субъектам кредитования;
- по виду заемщика;
- по целевому назначению;
- по срокам предоставления;
- по способу предоставления;
- по порядку предоставления;
- по видам обеспечения;
- по порядку погашения;
- по методу взимания процентов;
- по валюте кредита.
По объектам кредитования потребительские кредиты можно подразделить на виды:
- на неотложные нужды;
- под залог ценных бумаг;
- на строительство и приобретение жилья;
- на капитальный ремонт домов, их газификацию, присоединение к сетям водопровода и канализации;
- на обучение;
- на медицинские услуги;
- на покупку автотранспорта;
- на установку телефона;
По субъектам кредитования существуют потребительские кредиты, предоставляемые:
- банком;
- торговыми организациями;
- частными лицами (так называемые частные потребительские ссуды);
- учреждениями небанковского типа - ломбарды, пенсионные фонды и т.д.
Потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.
По виду заемщика различают ссуды, предоставляемые:
- всем слоям населения;
- различным социальным группам;
- различным возрастным группам;
- группам заемщиков, различающихся по уровню доходов, кредитоспособности и платежеспособности;
- VIP-клиентам;
- студентам;
- молодым семьям и т. д.
По целевому назначению выделяют ссуды строго целевые и нецелевые. В составе целевых кредитов можно выделить:
- кредиты на улучшение жилищных условий;
- кредиты на приобретение товаров длительного пользования;
- образовательные кредиты;
- кредиты на лечение и отдых и др.
Нецелевыми считаются кредиты на неотложные нужды и кредиты в виде овердрафта.
По срокам предоставления банковские кредиты обычно подразделяются на срочные и бессрочные. К срочным относятся кредиты, предоставляемые на срок, зафиксированный по соглашению между ним и клиентом. Срочные ссуды бывают трех видов:
- краткосрочные (на срок до 1 года);
- среднесрочные (на срок от 1 до 3 лет);
- долгосрочные (на срок более 3 лет)[18 с. 122].
В настоящее время в России, в связи с общей экономической нестабильностью, деление потребительских ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя кредиты, обычно делят их на краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). К бессрочным относятся кредиты, выдаваемые банком на неопределенный срок (ссуды до востребования). Заемщик обязан погашать такую ссуду по первому требованию банка. Если же банк не требует погашения, то кредит погашается по усмотрению заемщика.
По способу предоставления выделяют следующие виды кредитов:
- овердрафт по лицевому счету;
- зачисляемые на ссудный счет в порядке единовременного;
- зачисления всей суммы кредита либо открытия кредитной линии;
- выдаваемые наличными;
- перечисляемые торговой организации в рамках «связанного кредитования».
По порядку предоставления банковские потребительские кредиты обычно подразделяют на три группы:
- предоставляемые на общих основаниях;
- экспресс-кредитование;
- кредитование предприятия – клиента банка-кредитора.
По обеспечению потребительские кредиты бывают обеспеченные (залогом, гарантиями и поручительствами) и необеспеченные (бланковые).
Обеспечение не гарантирует погашения кредита, но значительно снижает риск его не возврата. К числу обеспеченных относят кредиты:
- обеспеченные поручительством и гарантиями;
- обеспеченные залогом имущества, в т.ч. залогом недвижимости;
- обеспеченные закладом (драгоценных металлов, ювелирных изделий, ценных бумаг, иностранной валюты);
- денежными средствами на лицевом счете в банке-кредиторе.
По порядку погашения различают следующие виды потребительского кредита:
- кредит с разовым погашением (noninstallment). Суды, погашаемые единовременным платежом по истечении их срока, выдаются, как правило, на осуществление каких-либо крупных сделок, в результате которых у заемщиков появляется достаточное количество денег для погашения кредитов только по их совершении.
- кредит с рассрочкой платежа (installment), или постепенным погашением, при этом погашение задолженности по кредиту и процентов осуществляется единовременно. Кредиты с рассрочкой платежа делятся на равномерно погашаемые (ежемесячно, ежеквартально, один раз в полгода, один раз в год) и неравномерно погашаемые.
В ряде случаев банк по согласованию с заемщиком может устанавливать иной (индивидуальный) график погашения кредита, что оговаривается в кредитном договоре.
По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:
- ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления;
- ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;
- ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).
Существует также такое
понятие как ссуда с
При классификации ссуд по валюте кредита выделяют следующие их виды:
- ссуды в национальной валюте;
- ссуды в иностранной валюте;
- ссуды, предоставляемые в нескольких валютах.
Следует отметить, что выдача кредитов в иностранной валюте может осуществляться на условиях уплаты процентов, как в иностранной, так и в национальной валюте. Кроме того, в России погашение (возврат) задолженности по кредиту физическими лицами в иностранной валюте осуществляется только в безналичном порядке.
В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев их классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.
Потребительский кредит может быть также представлен следующими видами:
- покупка «в рассрочку»;
- кредитные и расходные карточки;
- автоматически возобновляемые ссуды;
- персональные ссуды.
Потребительский кредит в товарной форме предоставляется преимущественно при продаже предметов длительного пользования – автомашин, холодильников, телевизоров, мебели и пр. – такой вид кредита известен как «покупка в рассрочку». Этот вид кредита имеет свои плюсы, а именно: форма оплаты позволяет осуществлять расходы в то время, когда доходы еще не поступили, что, несомненно, очень удобно для многих потребителей при покупке товаров длительного пользования, также этот вид кредита позволяет покупать товары и оплачивать услуги в течение более продолжительного периода, чем нормальный интервал между денежными поступлениями; позволяет клиенту приобретать материальные финансовые активы со стоимостью, превышающей сумму, которую он мог бы заплатить, исходя только из его собственных сбережений[9 с.114].
Однако, те же причины могут быть приведены в случае решения клиента приобрести товары, используя персональную ссуду, банковский овердрафт или кредитную карточку. И все же, в пользу финансовых компаний говорит следующее:
1. Покупка в рассрочку осуществляется дилерами клиентам в момент продажи. Клиентам предлагается сделка по покупке в рассрочку, которая легко принимается «на месте».
2. До недавнего времени у клиентов имелось очень слабое представление о наиболее дешевой финансовой сделке. Потребители весьма инертны в своих привычках совершать покупки, и даже, если они знают о различиях стоимости услуг, они предпочитают производить сделки с уже известными поставщиками. Многие потребители, вследствие неудачных попыток ознакомиться с ценами на кредитные услуги, просто не знают о существующих вариантах стоимости и доступности различных форм кредита. Потребитель, как правило, основывает свои решения на размере ежемесячных выплат и продолжительности срока кредита, а не на фактической стоимости кредита. Хотя, неоспорим тот факт, что очень высокие процентные ставки в определенный момент времени сделали потребителей более чувствительными к издержкам, обусловленным предоставлением займа.
3. До сих пор существует большое количество людей, не думающих о получении банковских ссуд, овердрафта или кредитной карточки как средствах покупки товаров в кредит. Финансирование покупки в рассрочку, организованное через магазин или выставочный зал, является единственной альтернативной оплаты покупки наличными для таких лиц.
В настоящее время широко распространена такая форма покупки в рассрочку, как соглашения банков с торговыми фирмами, по которым последние продают товары в кредит клиентам банков, при этом банки сразу выплачивают фирмам наличные деньги на сумму проданных товаров, а покупатели постепенно погашают кредит банкам. Выгоду от программы потребительского кредитования с участием банка получают все его участники. Покупатель платит, например, за холодильник 10% от его реальной стоимости, а остальную сумму выплачивает в течение года. При этом он пользуется покупкой уже после первого взноса. Торговые организации проводят разнообразные PR -акции, привлекая большее количество клиентов, увеличивает объёмы продаж. Потерь у них не происходит, так как деньги за товары поступают в полном объёме. В нашем примере - недостающие 90% от стоимости товара банк возмещает торговой организации.
Банк в описываемой схеме выполняет привычную для себя функцию кредитодателя. Покупающее товар физическое лицо заключает договор кредитования с соответствующим банком. В настоящее время на рынке сложилась такая ситуация, при которой банки либо берут с торговых организаций комиссию стоимости товаров, реализованных в кредит, либо уплачивают ее. В этой связи можно констатировать следующий факт: для достижения соглашения в сфере связанного кредитования с такими крупными торговыми сетями как «Эльдорадо», «М-ВИДЕО» «Мега дом и Славия-Тех», «Евросеть» и др. дисконт получает торговая компания; и в противоположность этому для работы с банком торговой сети либо магазина регионального масштаба, либо обособленных торговых точек, комиссия уплачивается Банку. Размер комиссии может варьироваться от 0% до 10% от стоимости товара и зависит от таких параметров как: отдаленность торговой организации от регионального центра, обороты организации, ее масштабы, является ли она развитой торговой сетью, либо представляет собой обособленный магазин. Так или иначе, все риски, связанные с не возвратом кредита, банк берет на себя[28 с. 23].
Приобретение товара в кредит не ограничивает покупателя в правах, предоставляемых ему Законом РФ от 07.02.92 № 2300-1 «О защите прав потребителей». Он может вернуть, обменять товар, предъявить претензии к его качеству и т. д. В большинстве случаев потребительский кредит выдается физическому лицу без залога и без поручителей. Поручители требуются в редких случаях. Для Банков потребительский кредит – это повышенный риск, так как кредит не обеспечен ликвидным залогом.
В 50-ые годы американские, а затем и английские банки начали широко применять «упрощенную» практику предоставления потребительских кредитов с помощью кредитных карточек. Сущность такого кредитования сводилась к тому, что выданная банком кредитная карточка давала право ее владельцу в пределах разрешенной суммы, т.е. персонального кредитного лимита, покупать товары в тех магазинах, с которыми банк имел соглашения на их продажу в кредит на основе кредитных карточек. Сумма задолженности владельцев карточек магазину оплачивается банком периодически. Владельцы кредитных карточек в свою очередь в установленные сроки погашали долг перед банком, т.е. обязаны были платить определенную минимальную сумму, но не должны были полостью оплачивать долг. Если же минимальная сумма в установленный срок оставалась неоплаченной, то на нее начислялся процент и добавлялся к долгу владельца карточки компании кредитных карточек. Аналогичная схема кредитования с помощью кредитных карточек существует и сейчас.
Т.к. кредитный лимит является револьверным (т.е. автоматически возобновляемым), то владелец карточки, выплатив часть своего долга, может увеличить кредит до того размера, который он выплатил. Например, владелец карточки имеет кредитный лимит 8000 руб. и задолжал 5000 руб., в его дальнейшем распоряжении имеется еще 3000 руб. до тех пор, пока он не исчерпает свой лимит. Если он выплатит 1500 руб. долга, рамки его дальнейшего кредитования увеличиваются до 4500 руб., т.к. он теперь будет должен только 3500 руб. Компанией кредитных карточек владельцу карточки ежемесячно выдается отчет, показывающий, какой суммой на данный момент располагает клиент.
Кредитные карты (Visa, Mastercard др.) выпускаются не только банками. Многие строительные общества и финансовые дома тоже выпускают свои виды кредитных карт, например, American Express выпускает свою собственную карточку Optima.
Кредитные карты получили свою популярность по многим причинам. Прежде всего, это оплата кредитной карточкой делает клиента независимым от наличных денег, поскольку не зависимо от местонахождения, он может оплачивать товар или услугу. Кроме того, потеря карточки не означает потери наличности, так как в этом случае при извещении о потере банка, клиент может быть уверен, что с его счета деньги не исчезнут. В отношении совершенных карточкой покупок клиент получает один раз в месяц подробный обзор в виде подробной выписки по счету. Кроме перечисленных удобств, есть еще одно. Если клиент нуждается в наличных деньгах, то он сможет их получить в ближайшем круглосуточном банкомате.
Термин «расходные карточки» распространяется на карточки American Express и Diner’s Club. Как средство платежа они очень похожи на кредитные карточки, выпускаемые в обращение банками. Однако между ними существуют различия: так, кредитная карта выпускается бесплатно или за ежегодный членский взнос, а за получение расходной карты нужно уплатить вступительный взнос и ежегодный членский взнос; платеж по кредитной карте производится ежемесячно или частями (кредитный период может достигать двух месяцев), а по расходной карте весь остаток должен быть использован в течение месяца и не допускается после наступления срока оплаты никакого кредита.
Следующий вид потребительского
кредита – персональная ссуда. Персональные
ссуды обычно берутся для приобретения
потребительских товаров
- Потребительское кредитование на примере ОТП "Банка"
- Потребительское кредитование на примере Сбербанка
- Потребительское кредитование: проблемы и перспективы
- Потребительское кредитование: проблемы и перспективы
- Потребительское кредитование: проблемы и перспективы
- Потребительское кредитование: проблемы и перспективы
- Потребительское кредитование: проблемы и перспективы
- Потребительское кредитование в россии: проблемы и перспективы развития в современных условиях
- Потребительское кредитование в России: проблемы и перспективы развития в современных условиях
- Потребительское кредитование в России: современное состояние и проблемы развития
- Потребительское кредитование в России: современное состояние и проблемы развития
- Потребительское кредитование в России: состояние и пути его совершенствования
- Потребительское кредитование в современной России
- Потребительское кредитование и пути его совершенствования
