Автоматизированные системы безналичных расчетов

 

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ

«ВИТЕБСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

ПО КУРСУ

 

 

 

 

Автоматизированные  системы безналичных расчетов

 

 

 

 

 

 

Выполнила: студентка заочного отделения

3 курса группы ЗФК-21

Корхова Ольга  Николаевна

зачётная книжка № 091932

Адрес: г. Витебск 

ул.Красного Октября, д.28а, 210002

 

г. Витебск

 

 

 

2011

 

Содержание:

 

1. Основные виды карт международных платежных систем (3-4 стр.)

1.1. Международная платежная система Mastercard (5 стр.)

2. Характеристика системы Клиринг (6-9 стр.)
1. Функции операционной части процесса клиринга (10-13 стр.)
2. Клиринговые расчеты (14-15 стр.)

3. Использованная литература (16 стр.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Основные виды карт международных платежных систем

Банковский счет это, прежде всего безопасность ваших средств, и возможность заработка в  виде начисления процентов на остаток – от 0,5 до 16% годовых.

Пластиковые карты очень  удобное средство платежа. От обычного счета, карточный счет отличается возможностью круглосуточного доступа к вашим  средствам, без выходных, вне зависимости  от операционного времени банка. Расчеты по карточным счетам, к  которым Вы так привыкли, возможны благодаря национальным и международным платежным системам, приведем примеры самых распространённых из них:

1) Национальная система  массовых электронных платежей  – банки, которые не имеют  собственных мощностей для производства  пластиковых карт, и не являются (не могут являться по причинам  несоответствия) членами международных  платежных систем, участвуют в  многоэмитентной системе Национального  банка.

2). Самые популярные международные:

VISA – изначально платежная  система Северной и Южной Америки,  Австралии и Океании.

MasterCard – изначально платежная  система Европы (далее MC).

AmericanExpress – одна из  самых престижных платежных систем (далее АЕ).

Существуют так же платежные  системы Discover, Maestro UK, Solo, DinersClub, JCB и CarteBleue. На данный момент нет особого ограничения  использования систем, но правилом хорошего тона является выпуск к карточному счету карт обоих систем и МС и VISA. Это в первую очередь позволит избежать неудобств, если вдруг банк экваер не является членом хотя бы одной  платежной системы, кроме того, одна карта играет роль основной, а другая запасной.

В мире финансов эти платежные  системы называют клиринговыми системами. Проще говоря, клиринговая система  – это система безналичных  взаиморасчетов, в нашем случае между  банковскими учреждениями. Банки  участники системы имеют один процессинговый центр, который обеспечивает взаимозачеты и конвертацию. Участник системы – банк, может выступать  в роли:

– банка эмитента (выпускать  карты);

– банка экваера (обслуживать  карты).

Кроме того, один участник системы  может одновременно, и выпускать  и обслуживать карту. Для обычного человека это значит, что если он воспользуется картой выпущенной в  Банке А в сети Банка А, то он не будет платить системе комиссию, а если он использует карту Банка  А в сети Банка Б, то за обслуживание ему нужно будет уплатить вознаграждение системе. Вознаграждение зависит от операций, и чем больше операций произведет процессинговый центр, тем выше сумма комиссии.

Самой дорогой операцией  является, возможность обналичь денежные средства от 0,5 до 4%, если вы имеете счет в USD, а расчет ведете в Европе, Вы заплатите за конвертацию от 0,5 до 5%. Ели происходит две операции одновременно комиссии суммируются.

Пластиковые карты подразделяются по классам:

– Самым бюджетным видом  является класс «VISA Electron» и «MC Electronics» – такие карты стоят  не более 1$ в год, по таким картам стоит ограничение на съем денежных средств, в сети банкоматов и кассах банка около 1000$ в месяц, кроме  того, не пользуются доверием в ресторанах, автосалонах, сети дорогих магазинов. Если вы, к примеру, захотите рассчитаться за аренду авто такой картой, Вы будете вынуждены пройти проверку службой  безопасности (далее СБ), то есть вы будете вынуждены ждать пока СБ магазина подаст запрос в банк эмитент, и пока не придет ответ Вашего банка, машину Вам не дадут, что может занять не один час.

– Средний класс VISA Classiс  и MC Mass. Стоимость таких карт от 10$ в год. Эти карты более защищённые, обычно оснащены чипом. Часто используются туристами и отдыхающими. Часто  именно эти карты банки используют для кредитных продуктов. Ограничение  на съем денежных средств, в сети банкоматов и кассах банка около 5000$ в день. При оплате в ресторанах гостиницах не вызовут смущения, но при приобретениях  предметов роскоши, так же как  и для предыдущего класса будут  некоторые сложности. Но арендовать авто вы сможете с лёгкостью.

– VISA и MC GOLD, относятся к  престижному классу, стоимость от 100$ в год, часто владелец такой  карты обязан держать неснижаемый  остаток эквивалентный 100$. Владелец такой карты, попадает под программы  лояльности, со стороны магазинов  и автосалонов. Имеет возможность  бронировать размещение в гостинице, билетов на авиарейсы и прочие бонусные скидки, к примеру, сниженную  комиссию на обналичивание.

[Карта VIP класса сегмент  PLATIUM] – VIP класс. К картам VIP класса  относятся сегмент PLATIUM, доступен  далеко не каждому желающему,  и речь о стоимости не идет. В основном доступен клиентам, оборот которых по карточному  счету достигает от 100 тыс. $ в год.  Владельцев этих карт, встречает  всегда главный менеджер магазина. Карта обладает всеми свойствами GOLD класса, кроме того, предоставлены  дополнительные преференции, к  примеру, бронированием номера  люкс в гостинице или покупкой  билетов, займется Ваш личный  банковский менеджер. В аэропорте  и вокзалах у Вас будет отдельный  зал ожидания. Заказанный столик  в ресторан, в который невозможно  попасть, может оказаться Вашим.  Иногда в эксклюзивные услуги  может входить даже охрана  клиента, и возможность позвонить  председателю правления Банка в любое время суток.

Кроме того банки могут  предоставлять карты различного класса бесплатно, в виду привлечения  клиентов, или выполнения условий  платежной системы по обязательному  количеству карт определённого класса.

 

1.1. Международная платежная система Mastercard

Развитие систем электронных  платежей способствовало популяризации  пластиковых карт, используемых для  финансовых операций. В наше время  любой банк готов предложить своим  клиентам собственную пластиковую  карту. Основные их подвиды: дебитные и  кредитные карты. Но на международном  уровне любая подобная карта оказывается  недействительной. Покинув пределы  страны, клиент не может воспользоваться собственным счетом.

Для регулировки финансовых операций на международном уровне существуют международные ассоциации и платежные  системы. Два наиболее известных  примера – MasterCard и VISA International.

Свою историю MasterCard ведет  с 40-х годов прошлого века. Тогда  группа банков успешно практиковала выдачу взамен наличных денег особых бумаг, благодаря которым клиент мог приобретать товары. Позднее  образовывается IСА (InterbankCardAssociation), во главе которой стоял не конкретный банк, а комитет из банков, входящих в состав ассоциации.

На тот момент банковские карты были уже довольно широко распространены. Ассоциации, подобные InterbankCardAssociation, прочно регулировали взаимоотношения в  этой сфере. Расширяя сферу влияния, IСА становится MasterCardInternational, и заключает  договоры о сотрудничестве с Eurocard (европейская  система) и Acsess (Великобритания).

В результате тесного сотрудничества MasterCard и Europay, в 1992 году создается ассоциация MaestroInternational. А в 2002 году завершилось  окончательное слияние MasterCard с EuropayInternational, в результате которого появилась MasterCardEurope.

В наше время к MasterCard присоединены банки практически всех стран  мира. Ассоциация широко развила свою сеть, в результате чего держатели  карт MasterCard могут не волноваться  о финансовых неурядицах за границами  своей страны.

Каждая страна обладает своей платежной  системой, которая основана на национальной валюте данной страны.

При этом при платеже подразумевается  безналичная передача денежных средств  одним лицом другому лицу, а  фактическое получение денег  на руки второго лица уже называется расчетом.

Когда же требуется перевести денежные средства одной страны в другую, приходиться пользоваться услугами обмена валюты.

Многие потребители, которые часто  заключают сделки с представителями  различных стран, предпочитают пользоваться международными платежными системами.

То есть такими системами, которые  действуют в большинстве стран  мира, это значительно экономит время  и средства, так как не требует  перевода денежных средств в другую валюту.

 

 

 

2. Характеристика системы Клиринг

Суть клиринговой формы  расчетов состоит в следующем. Клиринг (англ.clearing) представляет собой систему регулярных безналичных расчетов, основанную на зачете взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары (услуги) и ценные бумаги.

Клиринг представляет собой, в самом общем  виде, систему безналичных расчетов за товары и услуги, основанную на зачете взаимных требований и обязательств и использующуюся банками в целях  снижения потребности в оборотных  средствах и упрощения обмена платежами. Место клиринговых операций в системе BIS показано на Рис. 1.1.

Рис. 1.1. Структура АС МБР BIS.

 

Как известно, расчеты по платежам могут производиться либо на валовой (брутто-расчеты), либо на чистой основе (нетто-расчеты или клиринг). В первом случае расчеты по каждой сделке осуществляются отдельно, во втором – банки, участвующие в производстве платежей, дают возможность требованиям  и обязательствам накопиться на протяжении определенного периода времени  – лага клиринга.

Когда два банка имеют  большие объемы общих платежей, клиринг  и урегулирование межбанковских  расчетов часто осуществляется на основе двустороннего соглашения: банки  договариваются о взаимозачете посланных  и полученных платежных поручений (расчете чистой суммы) и об осуществлении  в определенное время взаимных расчетов по чистой стоимости платежей. Этот процесс носит название двустороннего  взаимозачета.

Если в  процессе взаимозачета участвуют три  банка и более, то этот процесс  называется многосторонним взаимозачетом. Агент группы, участвующей во взаимном погашении, подсчитывает чистую позицию  каждого члена клиринговой системы  в конце цикла, с учетом платежей, отправленных им другим банкам, и платежей, полученных от остальных участников системы. В результате каждый банк перечисляет  лишь свой чистый остаток по счету  со всеми другими участниками. После  проведения взаимозачета сумма обязательств всех участников должна равняться нулю.

Функции учета взаимных обязательств участников клиринговой системы выполняет  клиринговая палата, которая является формальным или неформальным соглашением  между банками об обмене платежными инструментами в определенном месте  и в определенное время. Банки-члены  клиринговой палаты имеют право  и возможность обмениваться платежными инструментами, как в бумажном, так  и в электронном виде. Остатки, образовавшиеся в результате такого обмена, должны быть оплачены.

Расчетный агент приступает к окончательному расчету по клирингу. Роль данного  учреждения состоит в том, чтобы  в ходе взаимозачета получать платежи  по расчетам от нетто-дебиторов и  переводить средства на счета нетто-кредиторов. Кроме того, расчетный агент может  выполнять и другие банковские операции, например, предоставлять кредиты  для финансирования расчетов и хранить  залог для обеспечения обязательств по расчетам. Расчетный агент назначается  или избирается членами клиринговой  палаты.

Процесс взаимозачета обязательств сторон-участников клиринговой системы  носит название клирингового сеанса. Он проводится клиринговой палатой  несколько раз в течение дня  в заранее установленное время  и служит для исчисления промежуточного или итогового сальдо каждого  члена палаты.

К осуществлению клиринга участников вполне объективно побудил  еще в XVII в. рост числа сделок и, соответственно, объема перерабатываемой информации. Затем клиринг получил широкое  распространение за рубежом на товарном, фондовом рынках и особенно в банковской сфере.

Концентрация платежей при  клиринге позволяет значительно  уменьшить баланс платежей и общую  сумму, затрачиваемую оборачивающихся  платежных средств, расширяет сферу  безналичного оборота и облегчает  управление им. Посредством клиринга упрощаются, удешевляются и ускоряются расчеты, сохраняется имеющаяся  денежная (кассовая) наличность, и за счет этого повышается уровень прибыльности и ликвидности участников расчетов.

Клиринг в банковской сфере  может проводиться как внутри страны, так и между странами (международный  валютный клиринг). Достоинством банковских клиринговых расчетов является и  то, что в большинстве стран  коммерческим банкам разрешено использовать свои клиринговые балансы в центральном  банке для выполнения резервных  требований, что, безусловно, выгодно  коммерческим банкам.

Организация межбанковского клиринга в каждой стране зависит  от исторических особенностей развития банковской системы, модели ее построения, степени концентрации и централизации  банковского дела, политики центрального банка в области денежно-кредитного регулирования экономики.

Кли́ринг (англ. clearing — очистка) — безналичные расчёты между странами, компаниями, предприятиями за поставленные, проданные друг другу товары, ценные бумаги и оказанные услуги, осуществляемые путём взаимного зачёта, исходя из условий баланса платежей.

Клиринг — процедура финансовых оборотов, в которой клиринговый  субъект работает в качестве посредника, и принимает на себя роль покупателя и продавца в данной транзакции с целью обеспечения заказов между двумя сторонами. Такая практика используется обычно в международном обороте между предприятиями. По-другому такие транзакции называют ещё компенсационными транзакциями.

Клиринг также используется в банковском деле, как «очищение» взаимных обязательств, часто работая  циклически, а для выполнения этих функций банки часто используют клиринговые дома. В этом случае клиринг выступает формой безналичных  двусторонних или многосторонних расчётов в системе платежей.

Основой клиринга могут быть также торговые договоры, которые  подписываются с целью уравновешивания  стоимости в оборотах и определяющие количество и тип товаров, а также  платежные договоры, которые устанавливают  условия выполнения расчётов между  партнёрами. Оплата наличными может  быть реализована только между двумя  партнёрами. Она выравнивает балансовую разницу в конечном сальдо сторон, как двух- или многосторонних обязательств, которые являются следствием соглашений гражданско-правовых, публично-правовых, или соглашений смешанного характера.

Различают виды клиринга: банковский, между предприятиями, между государствами (двусторонний и многосторонний). Клиринговые  учреждения по форме собственности  делятся на частные и государственные.

В Российской Федерации клиринговое  учреждение создается на основе любой  формы собственности, предусмотренной  законодательством Российской Федерации, и осуществляет свою деятельность на коммерческой основе.

Пример

Например, одна сторона поставляет другой хлопок по цене 500 долларов за тонну, а другая сторона поставляет первой автомобили по цене 5000 долларов за шт. Тогда при поставке одной стороной 200 т хлопка, а другой стороной — 20 машин соблюдается баланс взаимных платежей и денежные расчёты становятся излишними.

Типы клиринга

• Банковский клиринг представляет собой систему межбанковских безналичных расчётов, осуществляемых через расчётные палаты и основанных на взаимном зачёте равных платежей друг другу.
• Валютный клиринг представляет порядок проведения международных расчётов между странами, основанный на взаимном зачёте платежей за товары и услуги, обладающие равной стоимостью, исчисленной в так называемой клиринговой валюте по согласованным ценам.
• Простой клиринг — определение обязательств каждого участника клиринга и расчёты по ценным бумагам и денежным средствам по каждой совершённой участником клиринга сделке клирингового пула.
• Многосторонний клиринг — определение обязательств каждого участника клиринга и расчёты по ценным бумагам и денежным средствам по всем совершённым участником клиринга сделкам клирингового пула.
• Товарный клиринг — безналичные расчёты между предприятиями за поставленные, проданные друг другу ценные бумаги или товары и оказанные услуги, осуществляемые путём взаимного зачёта, исходя из условий баланса платежей.

 

Лицензирование

Клиринг — лицензированный  вид финансовой деятельности. До 2004 года все клиринговые учреждения были лицензионными, деятельность которых  регулировалась центральными банками  соответствующих стран.

 

Неттинг

Частью клиринга является неттинг (англ. Netting), процесс, при котором денежные требования клиента зачитываются против его денежных обязательств (то есть взаимозачет в области денежного оборота). По результатам неттинга для каждого клиента определяется чистое сальдо — позиция (то есть остаток на величину денежных требований, если таковые превышали денежные обязательства и viceversa). Н. применяется в процентных свопах, сальдо составляет разницу между доходом, исчисленным как фиксированный процент от базовой суммы, и и доходом, исчисленным как «плавающий» процент (ставка) от базы. Сальдо выплачивается той стороне, чей доход был большим.Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1. Функции операционной части процесса клиринга

В рамках операционной части клиринговая  палата организует обработку данных, полученных по результатам торгов.

В рамках финансовой части выполняет  функции, заключающиеся в аккумулировании  денежных средств в специальные  фонды, обеспечивающие гарантии исполнения обязательств сторон по заключенным  сделкам и финансовую целостность  рынка.

Операционная часть содержит в  себе три функции:

- вхождение на рынок (фиксация  сделок);

- сверка и сопоставление параметров  сделок;

- регистрация сделок и взаимоучет  открытых позиций.

Фиксация сделок - это процесс  первичной обработки информации о сделках, поступающей непосредственно  от участников торгов или по иным каналам  связи из торгового зала, заключающийся  в подготовке данных для сверки сделок.

Сверка сделок следует после  процесса фиксации и заключается  в сопоставлении параметров сделки, так называемых ключевых элементов. Трудно переоценить важность введения эффективной и строгой системы  своевременной сверки сделок. Отсутствие такой системы существенно увеличивает  риск срывов в процессе совершения сделок. Чем больше времени проходит между заключением сделки и успешной сверкой условий, тем больше вероятность  дорогостоящих ошибок. К примеру, на рынке ценных бумаг один из основных доводов в пользу создания системы  сверки - необходимость уменьшить  высокий уровень срывов сделок для  многих глобальных инвесторов. Срыв сделки происходит в том случае, когда  ценные бумаги и/или деньги не переходят  из рук в руки в день исполнения сделки. Даже в условиях внутреннего  рынка отсутствие надежной системы  сверки может привести к существенным срывам. Отсутствие систем сообщения  о сделках и средств ликвидации ошибок может привести к цепной реакции  сорванных сделок, расторжению договоров  и тем самым к потерям для  участников рынка. Излишние затраты  возникают также при ликвидации несверенных сделок. Надежная сверка предоставляет всем участникам возможность  улучшить управление активами и избежать многих рисков.

На идеальном рынке сверка должна быть мгновенной. В момент заключения сделки стороны должны сверить детали и согласиться на исполнение сделки. В некоторой степени именно это  происходит на некоторых рынках, использующих так называемые "утвержденные сделки".

Системы сверки отличаются от рынка  к рынку. Это зависит от объема сделок, структуры рынка, стоимости  операций, числа членов системы и  даже от местоположения членов.

Во всем мире действуют много  разных типов систем сверки. На некоторых  рынках используются сложные электронные  системы, в то время как на других все делается вручную. Некоторые  системы сверки подготавливают исполнение, другие работают как аудиторская  система для помощи при разрешении оставшихся неисполненными в срок обязательств.

Определить степень автоматизации  и включаемые в разрабатываемую  систему свойства может помочь анализ широты участия в системе. Требования для самых больших рынков, с  тысячами возможных участников, будут  с необходимостью отличаться от требований для рынков с малым числом участников. Даже в рамках одного рынка может  оказаться необходимым прибегнуть к различным решениям. Различные  автоматизированные системы могут  существовать для обработки сделок разной величины или по разным ценным бумагам.

На организованном рынке, в частности  на бирже, действуют обычно двусторонние системы и используются исключительно  членами соответствующей организации, обычно брокерами или брокерами/дилерами. Заключив договор о гарантиях, члены  такой системы часто соглашаются  разделить ответственность по сверенной  сделке в случае нарушения обязательств по ней. Разделенная ответственность  гарантирует, что сверенная сделка будет исполнена даже если одна из сторон не выполнит обязательств.

Хорошая двусторонняя система сверки может функционировать следующим  образом:

После заключения сделки участвующие  в ней члены системы сообщают полную информацию о сделке в день заключения (день T), или самое позднее  перед началом торговли на следующее  утро T+1). В идеале должны быть доступны различные способы ввода информации. Они могут включать прямую связь  компьютер-компьютер, магнитную ленту, дискету, онлайновые терминальные системы, сервисные бюро, через внешних  представителей или на бумаге. На активно  действующих рынках связь компьютер-компьютер  несомненно является самым эффективным  подходом.

Далее компьютер сверяет условия  сделок и сортирует их на несколько  категорий: сверенные, несверенные  и отвергнутые. После этого результат  передается всем заинтересованным участникам системы в день T+1 или даже в  день сделки. Сверенные сделки (те, по которым не возникло никаких вопросов) могут не нуждаться более ни в  какой обработке вплоть до момента  сообщения о них в соответствующий  орган для исполнения. Однако по некоторым сделкам для исполнения может понадобиться дополнительная информация, например, специальная  идентификация клиента. Сверенные  сделки могут быть аннулированы на этом этапе по обоюдному согласию сторон.

К несверенным сделкам относятся  или те, информация о которых была введена только одной стороной, или  те, информация сторон по которым не совпадает.

На некоторых рынках существует категория "отвергнутых сделок", к числу которых относят сделки с сообщенным некорректным идентификационным  номером ценной бумаги, недействительным идентификационным кодом брокера, неверной датой и т.п. Несверенные  и отвергнутые сделки должны быть своевременно выверены для обеспечения  нормального исполнения. Преимущества двусторонней сверки наиболее ярко проявляются  на рынках с большими объемами сделок. Если обе стороны являются активными  участниками рынка и постоянными  клиентами системы сверки, наиболее вероятна успешная сверка, что позволяет  системе и всем ее членам быстрее  обращать внимание на непрошедшие сверку сделки. Хотя этот подход требует ввода  информации обеими сторонами, он считается  оптимальным для сформировавшейся группы регулярных участников рынка.

Примерами эффективной двусторонней системы являются Euroclear и Cedel Systems' ACE, центральная система сверки ISE (Лондонской Международной Фондовой Биржи) и  система сверки США. В системе ISE также создается SEQUAL, система для  обеспечения онлайновой сверки сделок по международным ценным бумагам. Система  Токийской Фондовой Биржи обеспечивает сверку в день заключения сделки. Международная  ассоциация участников рынка облигаций (AIBD) также развивает TRAX (Transaction Exchange), систему двусторонней сверки сделок для своих членов.

На наиболее развитых мировых рынках применяется менее сложный подход к двусторонней сверке. Возможность  обрабатывать сделки как "утвержденные" является значительным достижением.

Утвержденной называется сделка, сверенная  в момент заключения. Две стороны  соглашаются в этот момент, что  сделка будет исполнена так, как  зарегистрирована, если обе стороны  не решат ее аннулировать.

Естественно, любые ошибки могут  быть исправлены. И, конечно же, требуемые  ценные бумаги и деньги должны быть предоставлены к установленной  дате для исполнения сделки. Развитие системы утвержденных сделок дает участникам высокую степень уверенности  в том, что сделка будет исполнена  так, как она заключена. Это не только сохраняет время и издержки, уходящие на обработку процессов  сверки, но и позволяет участникам немедленно судить о состоянии их дел. Кроме того, время, уходящее обычно на обработку всего потока сделок, может быть затрачено системой на решение обнаруженных проблем.

Внедрение утвержденных сделок также  важно для рынков с большими объемами торговли. Это наиболее эффективный  способ обрабатывать большое число  относительно небольших сделок ("небольших" по стандартам участников данного конкретного  рынка). В Канаде, например, все заключаемые  в зале биржи сделки между двумя  брокерами (независимо от размера) обрабатываются как утвержденные сделки. В Лондоне  на ISE введена в феврале 1989 года новая  система, называемая SEAQ Automated Execution Facility (SAEF), которая должна обрабатывать порядка 40% объема сделок (сделки в 1000 акций  и меньше) как утвержденные сделки.

Утвержденные сделки стали ключевым элементом на рынках США. Так заключаются  две трети объема торговли Нью-Йоркской фондовой биржи (NYSE) и половина объема торговли Американской фондовой биржи (Amex), а также 30% внебиржевого рынка.

Сверка сделок существенно уменьшает  риск и в глобальной, и во внутренней торговле. Как бы не выполнялась  сверка - вручную или компьютером - должно быть установлено совпадение всех ключевых элементов сделки. В  их число должны входить: