Бизнес – план создания фирмы фотоуслуг ООО «Экспресс»

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 
ФГБОУ ВПО «ЧЕЛЯБИНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» 
ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ ОТРАСЛЕЙ, БИЗНЕСА И АДМИНИСТРИРОВАНИЯ 
  

 

П Р Е З Е Н Т А Ц И Я

по предмету «Технология бизнес – планирования на предприятии»

на тему «Бизнес – план создания фирмы фотоуслуг ООО «Экспресс»»

 

 

Выполнила: Бездетнова О.А.

29ПС-401

Проверил: к.э.н., доцент  Ушаева С.Н.

 

 

Челябинск

2012г.

 

 

Бизнес – план

Создания фирмы  фотоуслуг 

ООО «Экспресс»

Разработчик: Бездетнова Ольга, студентка

4-го курса Челябинского Государственного  Университета.

Адрес:  456110 ул. Ст.Разина, д.11 кв. 13, Челябинская область,

 Катав-Ивановск, Россия.

e-mail:  [email protected]

сот.тел.   89193014066

Содержание:

Раздел 1 Общие сведения  по проекту 3

Раздел 2 Анализ ситуации  на рынке 5

Раздел 3 Описание инвестиционного  проекта 7

3.1. Товары и услуги 7

3.2. Помещения и оборудование 8

Раздел 4 Производственный  план 9

4.1. Местонахождение фирмы 9

4.2. Описание производственного  процесса 9

4.3. Необходимое оборудование  и производственная мощность 9

4. 4. Поставщики и  цены на сырье и оборудование 11

4.5. Оценка возможных  издержек производства 11

Раздел 5 План маркетинга 14

Раздел 6 Организационный  план 16

6.1. Форма собственности  и структура фирмы 17

6.4. Организационная структура  управления фирмой 17

6.5. Рабочая сила, не  связанная с управлением.

 Кадровая политика фирмы 19

Раздел 7 Оценка рисков  и страхование 23

Раздел 8 Финансовый план 28

8.1. Определение точки  безубыточности 34

8.2. Источники и использование  средств 37

Приложения 41

Раздел 1 Общие сведения по проекту

• Цели в бизнесе. Настоящий проект представляет собой создание нового предприятия, путем учреждения общества с ограниченной ответственностью с тремя учредителями и участием заемного капитала в форме лизинга или кредита на покупку оборудования в сфере предоставления услуг фотопечати, редактирования и восстановления фотоснимков и продажи сопутствующих товаров. В производстве планируется использовать машину для печати фотоснимков и проявки фотопленок «Frontier», которая обеспечивает высокую производительность печати – 5 тыс. фотоснимков в час, позволяет работать как с цифровыми файлами, так и с фотопленками и обеспечивает высокое качество фотоснимков. Предполагается осуществить развертывание бизнес-проекта в течение 5,5 лет, (в том числе 6 месяцев –подготовительная стадия) с среднегодовой численностью персонала в первый год – 21 человек ( к концу 6-го года - 45 человек) . Для успешной реализации проекта необходимо обеспечить выручку не менее 95 тыс.. в первый год реализации проекта.
• Возможности бизнеса и стратегия их реализации. В настоящее время рынок фотоуслуг развивается достаточно высокими темпами, и хотя повышенный интерес к услугам фотофирм начинает угасать, данный вид товаров всегда будет пользоваться популярностью, так как фотографии стали неотъемлемой частью жизни любой семьи. Кроме того, в Катав-Ивановске много памятников истории и культуры, город постоянно находится в центре политического внимания, а значит, с развитием города будет расти спрос на фотографии, открытки, как со стороны населения, так и со стороны гостей города.

 

• Конкурентные преимущества. В настоящее время рынок фотоуслуг развивается достаточно высокими темпами и достаточно сформировался. В данный момент на рынке г. Катав-Ивановска работают около 10 фирм, предоставляющих фотоуслуги, причем наиболее крупными и потенциально серьезными конкурентами являются лишь 2-3 фирмы. Следует отметить, что оборудование практически всех фотофирм значительно устарело, является малопроизводительным и, зачастую не позволяет получать снимки высокого качества. Кроме того, в Катав-Ивановске не существует крупного специализированного центра по предоставлению комплексных недорогих фотоуслуг, очень мал ассортимент фототоваров.

Основными конкурентными преимуществами  данного проекта является:

• использование нового высокопроизводительного оборудования;
• оборудование большого торгового павильона, который будет предоставлять широкий ассортимент услуг и станет центром цифровой печати;

3) Основной стратегией конкурентоспособности  проектируемой фирмы будет комплексная  стратегия по снижению цен,  повышению качества и уровня  обслуживания с целью проникновения  на рынок и расширения объема  продаж.

4) Снижение издержек за счет  высокой производительности оборудования,  повышение качества обслуживания,  снижение цен, более полное  удовлетворение потребителей за  счет расширения спектра услуг  и введения гибкой системы  скидок 

• Срок окупаемости проекта, рассчитанный путем определения чистой текущей стоимости нарастающим итогом, составляет 2,5 года. При расчетах была использована прогнозируемая реальная ставка процента по кредитам – 22% годовых.
• Прогнозируемые финансовые результаты. Чистая прибыль за пять с половиной лет составит 335800тыс., при этом средняя рентабельность активов составит 201,75%.
• Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта составляют 972,23 тыс., в том числе имеющиеся в наличии у инициаторов проекта 312,23 тыс. Остальную сумму планируется получить путем приобретения машины для проявки и печати фотоснимков по лизингу. Лизинговые платежи будут осуществляться ежегодно. Предпочтительная сумма оплаты услуг лизинга составляет 50% от стоимости оборудования.

 

• Предпочтительная организационно-правовая форма реализации проекта – общество с ограниченной ответственностью.

Раздел 2 Анализ ситуации на рынке

 

 В настоящее время рынок фотоуслуг развивается достаточно высокими темпами, и хотя повышенный интерес к услугам фотофирм начинает угасать, данный вид товаров всегда будет пользоваться популярностью, так как фотографии стали неотъемлемой частью жизни любой семьи.

Факторы

конкурентоспособности

 

«Фуджи – Смайл»

 

Главные конкуренты

 

«Фотстар»

 

«Фуджи»

 

«Биг- Фото»

 

• Товары

 

1.1 Качество

 

4

 

4

 

2

 

3

 

1.2 Ассортимент

 

5

 

4

 

2

 

2

 

1.3 Уровень послепродажного обслуживания

 

5

 

4

 

3

 

3

 

1.4 Гарантийный срок

 

5

 

4

 

4

 

4

 

• Услуги

 

2.1. Качество

 

5

 

5

 

3

 

4

 

2.2.Время исполнения заказов

 

5

 

5

 

4

 

4

 

2.3. Ассортимент

 

5

 

4

 

3

 

3

 

2.4. Уровень обслуживания

 

5

 

4

 

2

 

3

 

• Цена

 

2.1 Продажная

 

5

 

3

 

3

 

3

 

2.2 Процент скидки с цены

 

5

 

2

 

2

 

2

 

• Продвижение товаров на рынках

 

4.1 Реклама

 

5

 

4

 

0

 

3

 

4.2 Индивидуальная продажа:

 

4.2.1 стимулирование потребителей

 

5

 

3

 

2

 

1

 

4.2.2 демонстрационная торговля

 

5

 

3

 

2

 

2

 

4.2.3 показ образцов товаров

 

5

 

5

 

4

 

2

 

4.2.4 подготовка персонала сбытовых  служб

 

4

 

4

 

3

 

2

 

ОБЩЕЕ КОЛИЧЕСТВО БАЛЛОВ

 

73

 

58

 

39

 

41

 

Таблица 2-1. Сегментация рынков  по основным конкурентам

Раздел 3 Описание инвестиционного  проекта

3.1. Товары и услуги

Фирма планирует предоставлять  следующие услуги:

• Проявка фотопленок;
• Печать фотоснимков размером от 23 см до 3045 см, как с цифровых, так и с обычных фотокамер;
• Печать фотоснимков с видеокассет и цифровых видеокамер;
• Реставрация и редактирование фотоснимков, разработка открыток, приглашений, виньеток, визиток и т.д.;
• Изготовление визиток, бейджей, виньеток, открыток, календарей и т.д.;
• Съемка в фотостудии;
• Продажа сопутствующих товаров (фотоаппаратов, фотоальбомов, фотопленок, батареек и т.д.).

3.2. Помещения и оборудование

 

Проектируется использование следующего  производственного оборудования:

• Машина для проявки пленок и печати фотографий Frontier 525;
• Кассовый аппарат Mini 600;
• 4 компьютера Pentium II;
• фотокамера и оборудование для фотосалона;
• принтер;
• кондиционер;
• мебель.

Раздел 4 Производственный план

 4.1. Местонахождение фирмы

Специфика деятельности в сфере  предоставления фотоуслуг требует  особого внимания к месторасположению  будущей фирмы. Для фотоцентра  необходимо, чтобы его месторасположение  было как можно более удобным  для жителей города – его  потенциальных клиентов. В то  же время, необходимо учитывать  также и месторасположение конкурентов, а также стоимость и наличие  необходимых площадей в данном  районе.

4.2. Описание производственного  процесса

Производственный процесс печати  фотоснимков состоит из следующих  операций:

• Прием заказа (2 мин);
• Проявка фотопленки (13 мин);
• Печать фотоснимков (в зависимости от количества, из расчета 0,02 мин на фотоснимок);
• Контроль качества, оформление и выдача заказов (5 мин).

Наименование оборудования

 

Количество единиц

 

Цена за единицу, у.е.

 

Основное оборудование:

 

Машина для проявки пленок  и печати фотографий Frontier 525

 

1

 

120000

 

компьютер  Pentium III

 

2

 

1600

 

фотокамера и оборудование для  фотосалона

 

1

 

1000

 

Слайд - сканер

 

2

 

5000

 

Вспомогательное оборудование

 

принтер

 

1

 

150

 

кондиционер

 

1

 

600

 

мебель

 

5000

 

Кассовый аппарат Mini 600

 

1

 

100

 

компьютер

 

1

 

1200

 

ИТОГО, стоимость основного и  производственного оборудования

 

141250

 

4.3. Необходимое оборудование  и производственная мощность

Таблица 4.1. -  Необходимое основное  и вспомогательное оборудование  и его стоимость на 2010год.

 

С целью упрощения расчетов  вся продукция фирмы была условно  разделена на четыре группы: фотоснимки, фотопленки, фотоаппараты и прочая  продукция. К группе «фотоснимки»  относятся все виды фотографий  всех форматов, которые условно  сведены к одному - 1015 см

Раздел 5 План маркетинга

Главной целью проектируемого  предприятия является проникновение  на рынок и последующее расширение  рыночной доли. Главной стратегией  предприятия должна стать комплексная  стратегия по  предоставлению  услуг более высокого качества  и более низким ценам, а также  расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга  избирается стратегия расширения  спроса за счет стимулирования  объема продаж, ценовой политики  и неценовых факторов конкурентной  борьбы, создания положительного  имиджа фирмы. Главными конкурентными  преимуществами данного проекта  являются: использование нового  высокопроизводительного оборудования, которое позволит повысить качество  и снизить стоимость предоставляемых  услуг; оборудование большого торгового  павильона, который будет предоставлять  широкий ассортимент услуг и  станет центром цифровой печати; введение системы накопительных  скидок и индивидуального подхода  к потребностям каждого клиента.

Раздел 6 Организационный план

6.1. Форма собственности и  структура фирмы

Исходя из потребности в капитале  и условий создания частных  предприятий и хозяйственных  обществ в России, регулируемых  законами  «О предприятиях» и  «О хозяйственных обществах», наиболее  приемлемой организационной формой  предприятия для данного проекта  является Общество с ограниченной  ответственностью. В дальнейшем  в целях морального и материального  стимулирования работников планируется  преобразование предприятия в  Закрытое акционерное общество.

Учредителями Общества с ограниченной  ответственностью, в соответствии  с учредительным договором (см  приложение А) выступают:

Петров А. В. – 45% от суммы заявленного  уставного фонда;

Сидорова М.В. – 20% от суммы заявленного  уставного фонда;

Иванов О.В. –35% от суммы заявленного  уставного фонда.

Петров А.В. и Иванов О.В.  имеют  высшее техническое образование  и значительный опыт работы  в фотофирме, Сидорова М.В. имеет  высшее экономическое образование. Таким образом, такая стратегия  создания фирмы позволит на  первом этапе ее существования  обеспечить ее эффективное управление  и контроль над деятельностью.

Структурные подразделения фирмы:

Главный офис и торговый павильон;

Склад.

К 2012 году планируется открыть  дополнительный пункт приема  фотоснимков, а к 2013 году – пункт  приема заказов.

 

Директор

 

Главный  инженер

 

Экономист - маркетолог

 

Главный бухгалтер

 

Учредительное собрание

 

Фотограф

 

Оператор

 

Кассир

 

Консультант

 

Уборщица

 

Кладовщик

 

Оператор цифровой печати

К функциям технического директора  относятся:

• является заместителем генерального директора;
• контроль над соблюдением техники безопасности и требований к охране труда на предприятии;
• контроль над состоянием оборудования, обеспечение своевременного ремонта и профилактических работ;
• контроль качества материалов, мониторинг запасов материалов, своевременная доставка запасов со склада.

К функциям экономиста - маркетолога  относятся:

• является заместителем главного бухгалтера;
• мониторинг, анализ и планирование текущей деятельности предприятия;
• проведение маркетинговых исследований с возможным привлечением специалистов на временную работу;
• планирование и управление запасами предприятия;
• предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.

К функциям главного бухгалтера  относятся:

• ведение бухгалтерского и налогового  учета в соответствии с национальными стандартами и нормативными актами, действующими на Украине;
• предоставление налоговой, финансовой и статистической отчетности в сроки и органы, установленные действующим законодательством;
• предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.

6.5. Рабочая сила, не связанная  с управлением. Кадровая политика  фирмы

 

Оборудование и характер работы  обуславливает следующие квалификационные  требования к работникам:

Кассиры – образование средне  специальное или высшее с опытом  работы в сфере обслуживания, умение работы с кассовыми  аппаратами.

Операторы – образование высшее  техническое или средне специальное, умение работать на персональном  компьютере, желательно опыт работы  в фото фирмах.

№

п/п

 

Наименование показателя

 

дни

 

часы

 

В % от номинального фонда раб. Времени

 

1.

 

Плановый номинальный фонд рабочего  времени для рабочих, работающих  посменно

 

163

 

1650

 

100

 

2.

 

Целодневные потери

 

2.1.

 

Очередной отпуск

 

12

 

120

 

7,2

 

2.2.

 

Невыходы по болезни

 

3

 

30

 

1,8

 

3.

 

Внутрисменные потери:

 

3.1.

 

Плановый ремонт и профилактика  оборудования

 

6

 

60

 

3,6

 

4.

 

ИТОГО, потерь

 

21

 

210

 

12,7

 

5.

 

Эффективный фонд рабочего времени

 

142

 

1440

 

87,3

 

Таблица 6.1. -   Плановый годовой  баланс эффективного фонда рабочего  времени на одного рабочего.

 

№

 

Наименование показателя

 

годы

 

2006

 

2007

 

2008

 

2009

 

2010

 

1 квартал

 

2 квартал

 

3

квартал

 

4 квартал

 

1.

 

Явочная численность кассиров  на смену

 

1

 

1

 

2

 

1

 

2

 

3

 

4

 

5

 

2.

 

Явочная численность операторов

 

1

 

1

 

1

 

1

 

1

 

2

 

2

 

2

 

3.

 

Среднесписочная численность кассиров

 

2

 

3

 

6

 

3

 

5

 

7

 

10

 

12

 

4.

 

Среднесписочная численность операторов

 

2

 

3

 

3

 

2

 

3

 

5

 

5

 

5

 

5.

 

Среднесписочная численность операторов  цифровой печати

 

1

 

2

 

3

 

1

 

5

 

6

 

7

 

9

 

ИТОГО, среднесписочная численность

 

7

 

10

 

15

 

8

 

16

 

23

 

28

 

33

 

Таблица 6.2. -  Плановая численность  рабочих.

 

№ п/п

 

Должность

 

Среднесписочное количество рабочих

 

Форма оплаты труда

 

Сдельная расценка за снимок, грн.

 

Часовая тарифная ставка, грн.

 

1.

 

оператор

 

3

 

сдельная

 

0,08

 

12,35

 

2.

 

Оператор цифровой печати

 

2

 

сдельная

 

0,5

 

29,70

 

3.

 

кассир

 

4

 

почасовая

 

3

 

ИТОГО

 

9

 

Таблица 6.3. -  Штатное расписание  персонала, работающего по сменам  на 2010 год.

 

Разработчиками проекта был  составлен перечень первичных  рисков по всем стадиям проекта. Каждому эксперту, работающему отдельно, предоставлялся перечень первичных  рисков, и им предлагалось оценить  вероятность их наступления, руководствуясь  следующей системой оценок:

- 0 - риск рассматривается  как несущественный;

- 25 - риск, скорее всего,  не реализуется;

- 50 - о наступлении события  ничего определенного сказать  нельзя;

- 75 - риск, скорее всего,  проявится;

- 100 – очень большая вероятность  реализации риска.

Раздел 7 Оценка рисков и страхование

Для оценки риска проекта  использовалась методика, предложенная  Липсицом  И.В. и Коссовым В.В., и известная как методика постадийной  оценки риска.

В данной методике под риском  понимается опасность того, что  цели, поставленные в проекте, могут  быть не достигнуты полностью  или частично.

Так как рассматриваемый проект  охватывает несколько стадий, то  и оценку риска целесообразно  проводить по ним, т.е. по подготовительной и стадии функционирования.

В качестве условий предотвращения  рисков могут быть рекомендованы  следующие мероприятия:

• Страхование имущества и ответственности работников фирмы, заключение договоров с фиксированными суммами, детальная проработка подготовительной стадии проекта с целью снижения риска непредвиденных затрат;
• заключение долгосрочных контрактов  с поставщиками с четкими условиями и штрафными санкциями;
• использование механизмов страхования валютных рисков (хеджирование, закрытие открытой валютной позиции и др.).

Раздел 8 Финансовый план

 Все расчеты производились с учетом приведенного в разделе 5 прогноза спроса по среднему варианту, как наиболее вероятному.Так как планируется, что подготовительный этап реализации проекта составит 6 месяцев, то для упрощения таблиц и их наглядности подготовительный период в финансовый план не включается. Затраты на приобретение сырья, оборудования и т.д. переносятся на первый месяц запуска проекта, а затраты на приобретение оборудования не включаются в план доходов и расходов и план движения денежных средств. Эти затраты отражаются в балансовом плане в статьях основных средств и нематериальных активов.

8.1. Определение точки безубыточности

8.2. Источники и использование  средств

 

Норматив оборотных средств  по статьям 

 

2006

 

2007

 

2008

 

2009

 

2010

 

сырье и материалы

 

19,15

 

36,13

 

53,08

 

69,67

 

86,01

 

вспомогательные материалы