Бизнес - план «Тренажерный зал»

 

 

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования

"Уральский федеральный университет

имени первого Президента России Б.Н.Ельцина"

 

 

 

 

 

Оценка ___________

 

 

 

Бизнес - план

«Тренажерный зал»

 

 

 

 

Ст. преподаватель: Гиниятуллин Р.Н.

Студент: Анисимова Е.А.

Группа: ЭМЗ-412309у- ИР

 

 

 

 

 

 

 

 

Ирбит 2014

СОДЕРЖАНИЕ

 

РЕЗЮМЕ .....................................................................................................................3

ОПИСАНИЕ БИЗНЕСА.............................................................................................4

Описание бизнеса……………………… ........................................................4

План маркетинга……………...........................................................................7

План производства и финансовый план….....................................................9

Оценка эффективности проекта....................................................................15

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………..……………….……………..………………16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РЕЗЮМЕ

В дневное время все большее число успешно работающих людей стало уделять свое внимание спорту, поддержанию хорошей физической формы, посещая при этом теннисные корты, бассейны, тренажерные залы. Можно сказать, что ведение здорового образа жизни становится привычным.

Коммерческой преамбулой проекта является отсутствие в городе зала для среднего класса. Цель организации предприятия - занять данную нишу. Таким образом, задачами представленного инвестиционного проекта (в дальнейшем — бизнес-план) являются:

1) разработка и описание путей создания организации, предоставляющей спортивные услуги, определение ее организационно-правовой формы,

2) определение предполагаемого места положения создаваемой организации на рынке (рыночной ниши),

3) описание услуг, которые организация будет предоставлять потребителям,

4) анализ целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности,

5) выбор оптимальных путей решения поставленных в Бизнес-плане задач,

6) разработка конкретных мероприятий, связанных с реализацией Бизнес-плана.

Настоящий бизнес-план предусматривает создание фирмы, способной эффективно работать на открытом для всех, в том числе и для конкурентов, поле деятельности. Создание подобной фирмы предполагает грамотный выбор такой рыночной ниши, где фирма могла бы строить свою долгосрочную стратегию.

Такой фирмой может стать спортивный клуб, предлагающий своим клиентам различные спортивные игры, и спортивные индивидуальные программы для здоровья.

В соответствии с российским законодательством формой собственности будет выбрано Товарищество с ограниченной ответственностью, а затем после реализации проекта преобразовано в Закрытое акционерное общество.

 

ОПИСАНИЕ БИЗНЕСА

В открываемом предприятии планируется организовать два тренажерных зала, две раздевалки и две душевые кабины. Также в холодное время будет работать гардероб. В центре планируется организовать зал отдыха, где будет стоять автомат для продажи горячих напитков. Раз в три месяца планируется закрывать предприятие на санитарную уборку и одновременно осуществлять учет и планирование.

Одновременно в каждом зале могут заниматься 10 человек. В каждом зале постоянно будет дежурить инструктор, который обеспечивает равномерный поток посетителей, при необходимости проводит консультации, отмечает посещения в абонементе.

Желающие посещать клуб должны начала приобрести абонемент у администратора. При возможности посетителям будет рекомендовано заранее записываться на определенное время, что поможет планировать загрузку залов и гарантировать то, что в момент посещения в зале будет место и не придется ждать в очереди.

Верхнюю одежду и уличную обувь посетители смогут оставлять в гардеробе, личные вещи можно будет оставлять а раздевалках, каждая из которых будет оборудована 15 индивидуальными ячейками, закрывающимися на ключ, который посетитель будет забирать с собой.

В вестибюле предприятия будет постоянно находиться дежурный администратор, который будет реализовывать новые абонементы, давать информацию по телефону, вести журнал предварительной записи на занятия, а также информировать посетителей о наличии свободных мест и распределять их между залами. Время посещения начинается с момента входа посетителя в зал. Абонемент на посещение сдается инструктору, который отмечает дату и время посещения. Разбивать часовое посещение на два получасовых запрещено. Если посетитель не может заниматься полный час, ему будет рекомендовано приобрести абонемент на полчаса. После окончания курса посещений по одному абонементу посетитель обязан сдать его администратору или тренеру. Это необходимо для учета и планирования.

Утраченные абонементы на 2 и 5 посещений не восстанавливаются. Абонементы на 10 и 20 посещений по желанию посетителя могут выписываться именные, при этом при каждом посещении необходимо будет предъявлять удостоверение личности. Это делается затем, чтобы при потере или краже абонемента им не мог воспользоваться другой человек, а настоящий владелец от этого бы не пострадал. Именные абонементы заносятся в регистрационный журнал, в котором администратор дублирует число посещений. В этом случае при утере абонемента его легко можно будет восстановить. При отказе от именного абонемента утраченные абонементы не восстанавливаются.

Инструктора тренажерных залов будут работать сменами по 5-6 часов без обеда. При работе в выходные дни выходной будет предоставляться в другой день по выбору работника. График работы инструкторов будет составляться администратором на неделю вперед, с учетом пожеланий работников. Отпуска работникам планируется предоставлять в летний период, так как в это время ожидается падение спроса на услуги в связи с сезоном отпусков и возможностью проводить время на открытом воздухе.

Каждый тренажерный зал должен быть оборудован современными тренажерами и гимнастическими снарядами следующих видов:

1. Беговая дорожка – 1
2. Шведская стенка – 3
3. Велотренажер – 3
4. Комплексный силовой тренажер – 1
5. Тренажер «гребля» - 2
6. Тренажеры малые для пресса - 3

На предприятии должны иметься следующие помещения:

1. Тренажерный зал площадью не менее 30 кв.м – 2
2. Раздевалка площадью не менее 15 кв.м- 2
3. Раздевалка для персонала площадью 6кв.м- 1
4. Зал ожидания площадью 9кв.м- 1
5. Вестибюль с гардеробом площадью 15кв.м
6. Кабинет директора площадью 9кв.м
7. Помещение для администрации площадью 9кв.м
8. Подсобное помещение площадью 4кв.м
9. Душевые 7кв.м- 2

10)Туалеты 2кв.м– 2

Таким образом, общая площадь помещений под организуемое предприятие должна составлять не менее 160кв.м

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПЛАН МАРКЕТИНГА

Предприятие будет работать с 10 утра до 21 часа. Для посещения необходимо будет приобрести абонемент. Предлагаются следующие виды абонементов: на 2 посещения, на 5 посещений, на 10 посещений, на 20 посещений. Стоимость абонемента на 5 посещений будет дешевле базового (на 2 посещения) на 5%, абонемента на 10 посещений - на 10% и абонемента на 20 посещений - на 15%. Таким образом, посетители будут поощряться приобретать абонемент сразу на несколько занятий. Существенным отличием от конкурентов будет то, что срок действия абонементов на 2 и 5 посещений будет 1 месяц, на 10 и 20 посещений - 3 месяца.

Длительность посещений может составлять 30 минут и 1 час. Кроме того, расписание посещений планируется разбить на 3 части: с 10 утра до 13 часов, с 13 до 17 часов и с 17 до 21 часа. Стоимость абонемента в утренние часы составит на 10% ниже, чем в дневное время и на 20%, чем в вечерне. Таким образом, будет обеспечена оптимальная загрузка тренажерного зала.

Введение услуги на рынок, на мой взгляд, должно пройти успешно. За некоторое время до официального открытия необходимо начать рекламную кампанию. После открытия предприятия целесообразно провести рекламную кампанию на местном телевидении. Это даст потенциальным потребителям наглядное представление о вновь открываемом центре.

После первых двух месяцев работы следует проанализировать загруженность залов в каждую из трех смен и при необходимости провести кампанию по стимулированию сбыта. Ежемесячно необходимо следить за «зависшими» абонементами. Если по абонементам с длительным сроком действия большинство занятий будет приходиться именно на последние дни его действия, необходимо будет либо соответственно планировать загрузку залов, либо сократить срок действия абонементов, чтобы избежать проблем и очередей.

 

Так как в этом городе нет таких заведении, а только небольшие залы, в которых старое оборудование и многим  людям трудно себя заставить заниматься спортом, хотя сами они этого очень хотят, но без помощи тренеров и целенаправленной программы не могут. То на открытие такого заведения должен быть очень большой спрос у жителей г. Ирбита и Ирбитского района.

Для успешного развития данного дела нужно пускать рекламу во все источники массовой информации, также делать какие-нибудь акции на абонементы и ни только…

Как было выше уже сказано, что конкурентов на данном рынке в г. Ирбите почти нету, так как где существуют тренажерные залы, то как правило эти заведения являются государственными, в которых проводятся занятия спортивных секции. Поэтому тренажерные залы в основном пользуются спортсмены.

Таким образом, нужно стараться еще более сделать привлекательным это дело, несмотря итак очень удачное его место расположения на рынке, а именно в городе, где нету такого предприятия, благодаря, маркетинговым стратегиям, например использование низких издержек производства…Тем самым можно сделать меньше цены на абонементы, а значит спрос увеличиться на данный вид услуг, т.е прибыль будет больше.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА И ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Производственную программу организуемого предприятия буду определять, исходя из возможностей загрузки зала, а также из ценовой стратегии фирмы. Буду считать, что базовая цена абонемента - это стоимость дневного посещения при приобретении абонемента на 10 посещений. Час занятий при таком варианте планируется установить в 30 рублей.

Предприятие будет работать без выходных, за исключением праздничных и санитарных дней, которых в итоге насчитывается 14. таким образом, имеет 351 рабочий день в году.

Рассчитаем примерный объем выручки, учитывая среднюю цену часа занятий.

351 день * 11 часов * 2 зала *10 человек * 30 рублей = 2 316 600 рублей.

Практика показывает, что добиться максимальной загрузки зала на протяжении всего дня практически невозможно. Как правило, утром зал загружен на 70-80%, а вечерами оказывается переполнен. Поэтому при расчете плановой выручки следует исходить из средней загрузки залов в 90%.

Таким образом, плановая выручка составит:

2 316 600 * 0,9 = 2 084 940 рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Определение суммы инвестиций, необходимых для реализации проекта

Определение стоимости основных фондов, требуемых для реализации проекта

Статья затрат	Кол-во	Цена изд.	Сумма
Комплект мебели в кабинет директора	1	30000	30000
Комплект мебели в административный отдел	1	50000	50000
Ковровые покрытия	123 кв.м	400	49200
Персональный компьютер	3	10000	30000
Принтер	1	3000	3000
Ксерокс	1	10000	10000
Тренажер силовой	2	20000	40000
Велотренажер	6	11000	66000
Тренажер «гребля»	4	10000	40000
Беговая дорожка	2	15000	30000
Тренажер малый	6	5000	30000
Шведская стенка	6	5000	30000
Шкафчики для одежды	35	3000	105000
Аппарат для реализации напитков	1	35000	35000
Комплект мебели в зал ожидания	1	40000	40000
Магнитофон	2	1000	2000
Набор дисков	1	1000	1000
Телевизор	1	8000	8000
Комплект для гардероба	1	30000	30000
Комплект мебели в вестибюль	1	10000	10000
Оборудование душевой	2	30000	60000
Оборудование туалета	2	15000	30000
Оборудование охранной сигнализации	1	15000	15000
Пылесос моющий	1	10000	10000
Пылесос	1	2160	2160
Итого			756360

Таким образом, стоимость основных фондов составляет 756360 рублей.

На указанные предметы будет использоваться ускоренная амортизация, таким образом, сумма амортизации исчисляется следующим образом:

756360 / 5 = 151272 рублей в год.

Составим таблицу и рассчитаем стоимость нематериальных активов создаваемого предприятия.

Расчет величины нематериальных активов

Наименование актива	Сумма
Государственная регистрация договора аренды	4200
Расходы по учреждению предприятия	10000
Итого	14200

Исходя из того, что норма амортизации на нематериальные активы составляет 10 лет, рассчитаем среднегодовую сумму амортизационных отчислений:

А = 14200 : 10 = 1420 рублей.

Норма амортизационных отчислений в этом случае составит 10%.

Поскольку в своей деятельности предприятию не требуются материальные ценности, используемые в процессе производства, оборотный капитал необходим на следующие нужды:

1. закупка канцтоваров;
2. оплата услуг типографии на печать абонементов;
3. заправка аппарата для приготовления напитков;
4. реклама;
5. прочие текущие расходы.

Сумму требуемого оборотного капитала, достаточную для покрытия этих расходов, можно определить в 35000 рублей.

Общая сумма требуемых инвестиций составит:

756360 + 14200 + 35000 = 805560 рублей.

 

 

 

 

 

 

Формирование штатного расписания и планирование фонда оплаты труда

Базовые ставки заработной платы устанавливаются сотрудникам согласно штатному расписанию. Премии выплачиваются ежеквартально, если по итогам работы была обеспечена загрузка залов более 90 %.

В конце года руководство рассматривает возможность выплаты единовременной премии всем работникам по итогам работы за год, величина выплаты равна размеру базовой ставки заработной платы.

Составлю таблицу и на ее основе определю плановый фонд оплаты труда. 

Штатное расписание работников предприятия.

Должность	Кол-во человек	Форма оплаты	Оклад
Директор	1	Повременная	20000
Бухгалтер	1	Повременная	15000
Старший администратор	1	Повременная	13000
Инструктор	5	Повременная	7000
Администратор	3	Повременная	10000
Охранник	3	Повременная	9000
Уборщица	2	Повременная	5000

Следовательно, плановый ФОТ составит 150 000 рублей в месяц.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Перечень затрат на производство.

Прямые затраты
Зарплата инструкторов, руб./ мес.	45000
Амортизация тренажеров, руб./ мес.	1967
Зарплата администраторов, руб./ мес.	36000
Типографические расходы, руб./ мес.	2500
Затраты на содержание предприятия:
Аренда помещения (руб./ мес.)	64000
Коммунальные платежи (руб./ мес.)	4500
Электроэнергия (руб./ мес.)	1600
Телефон (руб./ мес.)	400
Охрана (руб./ мес.)	1800
Затраты на содержание основных фондов:
Оплата работы механика, руб./год	3000
Оплата запчастей, руб./год	3000
Оплата работы программиста, руб./год	5000
Амортизация
основных фондов, кроме тренажеров	10%
нематериальных активов	10%
Затраты на управление:
Заработная плата директора (руб./ мес.)	20000
Заработная плата старшего администратора (руб./ мес.)	13000
Заработная плата бухгалтера (руб./ мес.)	15000
Заработная плата охранников (руб./ мес.)	27000
Заработная плата уборщиц (руб./ мес.)	10000
Канцелярские расходы (руб./ мес.)	5000
Затраты на реализацию:
Реклама (руб./ мес.)	3000

 

 

 

 

 

 

 

Определение себестоимости усредненного часа занятий.

На основании составленной мной таблицы можно составить калькуляцию себестоимости усредненного часа.

 

Себестоимость условного заказа стоимостью 100 рублей.

Статьи калькуляции	Годовая программа (69498 часов)	На 1 час (руб.)
Типографические расходы	30000	0,43
Амортизация тренажеров	23604	0,34
Зарплата основного персонала	493000	7.09
Социальное страхование	326400	4,7
РСЭО	8000	0,12
Общефирменные расходы	1767300	25.43
Коммерческие расходы	36000	0,52
Итого	2684304	38.62

Формирование цены на продукцию и определение планируемого объема реализации

Валовая прибыль от реализации напитков через аппарат составит 2-3 рубля с чашки, таким образом, поскольку дневную выручку определить трудно, я предполагаю, что средняя прибыль от данного автомата составит порядка 6000 рублей в месяц.

Определю минимальную цену часа. Она будет складываться из себестоимости, НДС и минимального уровня прибыли в 15%.

Минимальная цена 1 часа занятий: 38.62 * 1,2 * 1,15 = 53.3 руб.

Исходя из цен конкурентов, я определила среднюю стоимость абонемента в 55 рублей. Это час по абонементу на 10 часовых посещений в дневное время. Соответственно, полностью абонемент будет стоить 550 рублей.

Составлю таблицу и рассчитаю стоимость каждого вида абонементов в соответствии с рассмотренной выше политикой скидок и дифференциации цен.

Оценка эффективности проекта.

В целях оценки эффективности проекта приму, что объем реализации не будет меняться. Рассчитаю чистый доход от реализации проекта (показатель эффекта от реализации проекта).

К - сумма инвестиций, определенная мной в разделе 2.4 и равная 805560рублей

Т - количество лет действия проекта. В данном случае приму этот срок за 10 лет.

ЧП = 755354 * 10 - 805560= 6747980

Теперь рассчитаю индекс доходности - показатель эффективности инвестиций, количество рублей прибыли, полученное на 1 рубль вложенных инвестиций

ИД = = 755354 * 10/805560 = 9.38

Наконец, можно рассчитать срок окупаемости проекта, т.е. число лет, необходимых для того, чтобы чистая прибыль сравнялась с величиной инвестиций.

Т ок = К / ЧП ср, где

ЧП ср - среднегодовая чистая прибыль от реализации проекта (среднее арифметическое).

Т ок = 805560 /755354 = 1,07года.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Минимальная цена 1 часа занятий у этой фирмы составит 53.3 руб, что является оптимальной ценной для потребителей со средним достатком.

Соответственно, полностью абонемент будет стоить 550 рублей.

Удельная рентабельность у нас составила 29.06%, расчетная рентабельность 24.63%,а индекс доходности 9.38рублей прибыли, полученное на 1 рубль вложенных инвестиций за десять  лет.

Срок окупаемости проекта достаточно мал 1,06 года, что является привлекательным для инвесторов.