Динамика основных показателей деятельности страховых фирм РФ за последние годы

Оглавление

Введение 3

1. Экономический смысл страховых фондов 4

2. Участники страховых отношений 6

3. Классификация страхования 10

4. Перестрахование 13

5. Динамика основных показателей деятельности страховых фирм РФ за последние годы 15

6. Основные проблемы страхового бизнеса в РФ 18

Заключение 19

Список использованной литературы 20

Введение

Потребность в страховании возрастает с каждым годом, так как общество растет, развивается  и в следствии услуги страховых компаний пользуются всё большим спросом среди всех категорий населения.

На современном этапе возрастает потребность физических лиц в  обеспечении устойчивых гарантий защиты своих экономических интересов, связанных с осуществлением различных  видов хозяйственной деятельности, сохранением определенного уровня благосостояния и здоровья.

Наиболее эффективной формой социальной защиты, успешно функционирующей  во многих странах, является страхование.

Развитие страхового рынка, сочетание  обязательного и добровольного  страхования позволяют создавать  надежные системы социальной защиты, прежде всего для человека, противодействуют возможности изменения его социального и материального положения в определенных ситуациях.

Актуальность  страхования особенно возрастает в  период структурных преобразований экономики, когда значительно увеличиваются  неопределенность и риски в основных отраслях материального производства в промышленности.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц  при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых  премий).

Цель данной работы: охарактеризовать страхование как экономическую категорию, проанализировать деятельность страховой организации и страхового рынка, выявить основные проблемы развития страхового рынка и их решение, а также основные тенденции и перспективы развития страхового рынка в России.

1. Экономический смысл страховых  фондов

Страхование является неотъемлемой частью финансовой системы. Это очень важное звено  финансовой системы, которое выступает  регулятором воспроизводственных  процессов на макро - и микроуровне. Оно является важным инструментом обеспечения  непрерывности, стабильности развития общественного производства, защиты бизнеса и благосостояния граждан, в этой взаимосвязи, взаимозависимости  составных звеньев финансовой системы  проявляется единая сущность финансовой и стратегическая, стабилизирующая и воспроизводственная роль страхового сектора экономики. Основными функциями страхования являются рисковая функция (универсальная), накопительная, предупредительная и инвестиционная. Также можно выделить такие функции как: формирование специализированного страхового фонда денежных средств; возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан; предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

Страховой фонд - совокупность натуральных  запасов и финансовых резервов общества, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения ущербов, наносимых процессу общественного  воспроизводства стихийными и социальными  бедствиями, авариями и другими рисками. Страховой фонд можно также определить как элемент общественного воспроизводства, резерв материальных или денежных средств, формируемый за счет взносов страхователей  и находящийся в оперативно-организационном  управлении у страховщика. Обусловлен страховыми интересами.

Часть средств  страхового фонда должна постоянно  находиться в ликвидной форме: в  виде депозитов в банках, акций, котирующихся на бирже, государственных казначейских обязательств и т. д.

В экономике рыночного типа страхование  выступает, с одной стороны, средством  защиты имущественных интересов  физических и юридических лиц, а с другой - коммерческой деятельностью, приносящей прибыль.

Источниками прибыли страховщика  выступают доходы от собственной  страховой деятельности (в основном за счет страховых платежей), а также  от инвестиционных вложений временно свободных денег в перспективные  объекты материального производства и в непроизводственные сферы: акции  предприятий, банковские депозиты, ГКО  и др.

Для страхования характерны экономические  отношения, связанные с перераспределением доходов и накоплений для возмещения материальных потерь и защиты имущественных интересов страхователей. Можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:

1) наличие перераспределительных  денежных отношений между страховщиком  и страхователями, реализующихся  в формировании целевого страхового  фонда за счет платежей страхователей  и последующих страховых выплат  страхователям при наступлении  страховых случаев;

2) замкнутые  перераспределительные отношения  между участниками страхования,  связанные с раскладкой суммы  ущерба между всеми участниками.  Замкнутая раскладка ущерба основана  на статистической вероятности  того, что число пострадавших  в большинстве случаев меньше  числа участников по данному  виду страхования;

3) поскольку средства страхового  фонда используются среди участников  его создания, то размер страхового  взноса страхователей представляет  собой долю каждого из них  в раскладке ущерба. Поэтому чем  шире круг участников по данному  виду страхования, тем меньше  размер страхового взноса для  каждого, и эффективнее процедура  страхования.

Таким образом, страхование не только защищает имущественные интересы участников рыночных отношений, но и служит важным фактором стимулирования хозяйственной  активности в условиях рынка. 

2. Участники страховых  отношений

Страхование предполагает несколько участников страховых отношений (субъектов страхования) — это страховщики, страхователи, застрахованные лица и выгодоприобретатели.

Страховщиками страховое законодательство признает организацию (юридическое лицо), проводящую страхование, принимающее на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающую вопросами создания и расходования страхового фонда. Страховщиком не может быть физическое лицо. В РФ страховщиками выступают хозяйственные товарищества и общества, общества взаимного страхования, государственные муниципальные унитарные предприятия, а также некоммерческие страховые организации. Каждое из них для проведения страховых операций должно получить лицензию в надзорных страховых органах и иметь уставный капитал, минимальную величину которого устанавливает страховое законодательство.

Страхователь — это физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или договору получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступают страхователь со страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может называться полисодержателем.

Застрахованное  лицо — это физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключается договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно и страхователем, если он самостоятельно уплачивает страховые взносы. Например, студенты вузов и колледжей являются застрахованными лицами по обязательному медицинскому страхованию, однако не считаются страхователями, поскольку взносы за них оплачивает учебное заведение.

Выгодоприобретатели — это лица, в пользу которых выплачиваются страховые суммы или страховые возмещения после смерти завещателя, если он, в свою очередь, был страхователем. Выгодоприобретатель назначается страхователем (или застрахованным) на случай его смерти в результате страхового случая. Этот факт обязательно фиксируется в договоре страхования.

Помимо основных участников страхового отношения (или  правоотношения), на рынке, где продаются, и покупаются страховые продукты, имеется множество других субъектов, которые относятся к участникам страхового рынка. Основными из них  являются страховые агенты и брокеры. Они выполняют посреднические функции  между страхователями и страховщиками. Их основной функцией является доведение  до страхователей наиболее значимой информации об условиях страхования  и продажа страховых полисов (страховых  продуктов). Между страховым агентом  и брокером имеются существенные различия.

Страховым агентом является физическое или юридическое лицо, которое от имени и по поручению страховой компании занимается продажей страховых полисов (заключение договоров страхования), инкассирует страховую премию (взносы), оформляет документацию, и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение (в пределах установленных лимитов). Взаимоотношения между страховыми агентами — физическими лицами и страховой компанией строятся на контрактной основе, где оговариваются права и обязанности сторон. Страховыми агентами — юридическими лицами выступают обычно агентства брачных знакомств, туристические агентства, юридические консультации и нотариальные конторы, которые наряду с услугами по основному профилю своей деятельности предлагают оформить те или иные договоры страхования.

Страховым брокером может быть физическое или юридическое лицо, выступающее в роли консультанта страхователя при заключении договора данного вида в той или иной страховой компании, исходя из финансовой устойчивости ее операций, привлекательности условий договора для страхователя и других факторов. Деятельность брокеров обычно подлежит лицензированию в органе государственного страхового надзора. Российские страховые брокеры действуют в качестве предпринимателей, осуществляя посредническую деятельность от своего имени на основании поручений либо страховщика, либо страхователя.

Главное отличие  брокеров от страховых агентов заключается  в том, что они выступают в  качестве независимых посредников  страховой компании или представителей страхователя. Если в результате профессиональных усилий брокера будет заключен договор  страхования со страховщиком, то последний  оплачивает труд брокера на комиссионных началах, и выплачивает ему дополнительные премии за улучшение условий сделки. Страховой брокер не может быть сотрудником  какой-либо страховой компании, не может  проводить самостоятельно страховые  операции. Помимо чисто посреднических услуг, брокеры могут осуществлять рекламную работу по страхованию, оказывать  услуги по урегулированию убытков, работать как эксперты при оценке ущербов.

На рынке  страховых услуг действуют и  такие участники, как оценщики страхового риска (андеррайтеры и сюрвейеры), разработчики страховых тарифов (актуарии), различные организации страхового сервиса, которые осуществляют услуги в сфере рекламы, консультирования, повышения квалификации, автоматизации и безопасности.

Участники страхового рынка могут объединяться в ассоциации. Например, сейчас в России действует Всероссийский союз страховщиков (ВСС). Его целью является представительство во властных структурах интересов страховщиков и страхователей, разработка и предложение на обсуждение законов, связанных с реализацией страхового бизнеса в стране. Подразделения ВСС разрабатывают типовые страховые продукты по массовым видам страхования. Участниками страхового рынка можно считать и специализированные страховые издательства. Подготовку кадров для страхового дела осуществляют кафедры страхования в вузах, школы страхового бизнеса. Важнейшие функции по организации самого страхового рынка выполняют органы государственного регулирования страхования — учреждения законодательной и исполнительной власти (комитеты Федерального Собрания и законодательных органов власти субъектов РФ, Минфин РФ и его инспекции, налоговые и статистические органы государства) и судебной власти (гражданские и арбитражные суды). Кроме них могут действовать органы общественного регулирования страхования — общественные организации страховщиков и третейские суды.

3. Классификация страхования

Страхование делится на добровольное (осуществляется на основе договора между страхователем  и страховщиком; по соглашению сторон возможно присутствие посредника –  брокера или страхового агента) и  обязательное (осуществляемое в силу закона) страхование. Страхование классифицируется по объектам страхования (общепринято и делится на страхование по отраслям, подотраслям и видам) и по роду опасностей (только в имущественном страховании). По видам страхование делится на: страхование от несчастных случаев и болезней, жизни и пенсии, медицинское, сельскохозяйственное, предпринимательских и финансовых рисков, средства транспорта и грузов и др. По форме собственности страховые организации делятся на государственные и негосударственные.

Личное  страхование – в качестве объекта страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на 1) страхование жизни, 2) страхование от несчастных случаев и болезней 3) медицинское страхование. В этом случае во внимание принимаются признаки объекта, объем страховой ответственности и продолжительность страхования.

Имущественное страхование – отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользований распоряжении. Субъектами выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Имущественное страхование подразделяется на подотрасли по форме собственности и социальным группам страхователей. По этим признакам различают имущество экономических субъектов: государственное, частное, арендуемое и отдельных граждан. Особое значение в классификации имущественного страхования имеет выделение опасностей, не связанных между собой, на основе которых определяются виды страхования:

• страхование имущества от огня;
• страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствии;
• страхование животных от падежа и вынужденного забоя;
• страхование транспортных средств от аварий, угона и других опасностей и т.д.

Страхование ответственности – отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение. В страховании ответственности выделяют следующие подотрасли: страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которой называют также страхованием гражданской ответственности.

Страхование экономических  рисков – это отрасль страхования, где объектом является ущерб, который возникает в процессе предпринимательской деятельности. В страховании экономических рисков выделяются две подотрасли: страхование риска прямых и косвенных потерь. К прямым потерям могут быть отнесены, например, потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования, вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин. Косвенные потери – страхование упущенной выгоды, банкротство предприятия и пр.

В социальном страховании объектом выступает уровень дохода граждан. В его состав включаются такие подотрасли, как страхование пособий, пенсий и льгот. Организация социального страхования основывается на следующих принципах: всеобщность, универсальность, комплексность, самоокупаемость и самоуправление.

Способы страхования. В зависимости  от очередности совершения страховых сделок выделяется первичное страхование и перестрахование. Первичное страхование предполагает, что страховая сделка заключается между страхователем и первым по месту и времени страховщиком, который действует самостоятельно. При перестраховании сделка происходит между несколькими страховщиками, один из которых передает на согласованных условиях другим страховщикам часть ответственности по принятым на себя обязательствам перед страхователем. При этом перестраховщики не вступают в правовые отношения со страхователем.

4. Перестрахование

Сущность перестрахования состоит  в передаче первым (прямым) страховщиком части или всех страховых рисков (обязательств) другому (перестраховщику) с целью гарантированного производства страховых выплат страхователю. Обязанность  перестраховывать обязательства страховщика  в объемах, превышающих возможности  их исполнения, закреплена в Законе о страховании (ст. 27): «Для обеспечения  своей платежеспособности страховщики  обязаны соблюдать нормативные  соотношения между активами и  принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений  и их нормативные размеры устанавливаются  федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

Страховщики, принявшие обязательства  в объемах, превышающих возможности  их исполнения за счет собственных  средств и страховых резервов, обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств».

Основным назначением перестрахования  являются гарантия платежеспособности страховщика, гарантированное производство страховой выплаты страхователю при наступлении страхового случая.

В связи с тем что проблема платежеспособности возникла при переходе нашей страны к рыночной экономике, в отечественной теории по страхованию  этому вопросу не уделялось должного внимания. Лишь в последние годы появились публикации, в которых  даются понятия платежеспособности в страховом деле, приводятся критерии и методы ее обеспечения, связанные  с формированием страхового портфеля, раскладкой риска (перестрахование, сострахование), страховых резервов и фондов. При  этом к гарантиям платежеспособности страховщика предъявляются более  высокие требования, чем к другим субъектам рынка, что объясняется, во-первых, особой ролью страховщика  как стабилизатора рынка и  социальным характером страховых услуг для населения, во-вторых, причинами юридического характера, в частности, формами организации страховых компаний (АСО открытого и закрытого типов, государственно-акционерные страховые компании, частные страховые компании, страховые группы, холдинги и др.).

Особой заботы о платежеспособности страхового общества требует сам  характер страховой услуги, в основе которой лежит категория страхового риска. А поскольку он определяет вероятностный характер обязательств страховщика, то это требует специфических  финансовых гарантий их выполнения. Кроме  того, страховые организации, как  правило, активно включены в инвестиционные процессы, участвуют в разнообразных  финансово-кредитных мероприятиях. Поэтому они должны быть финансово  устойчивыми относительно не только страховых, но и других видов риска (финансового, валютного, банковского  и др.).

Обязательства страховщика, связанные  со страховым риском, теоретически должны выполняться за счет средств  страхового резерва (фонда), поскольку  расчет страховых тарифов базируется на принципе равенства (эквивалентности) обязательств страховщика и страхователя. Однако учитывая при расчете тарифа страховые факторы, страховщик не может  с точностью предусмотреть влияние  факторов рыночных. Вследствие этого  в реальной страховой деятельности возникают ситуации, когда даже при  безукоризненном расчете тарифа страховщику понадобятся дополнительные средства для выполнения своих обязательств перед другими клиентами. Например, за счет страховых взносов не могут  быть покрыты:

* неожиданное для страховщика  значительное повышение убыточности  страховой суммы (резкое изменение  курса рубля, доллара и т.  п.);

* изменение рыночной ситуации, которое ведет к снижению стоимости  инвестиций и доходов по ним.

5. Динамика основных показателей  деятельности страховых фирм  РФ за последние годы

Рынок продолжает расти, но темпы прироста замедляются, а количество страховых компаний сокращается. В 2012 году в России с рынка ушла пятая часть всех страховых компаний. Количество страховщиков за год сократилось более чем на сотню, и на 1 января 2013 года, по данным Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР), в строю оставалось 458 компаний. Но это не помешало рынку сохранить приличную динамику: объем премий достиг 809,1 млрд рублей, а годовой прирост составил 21% против 21,5% годом ранее (без учета обязательного медицинского страхования).

Высокие темпы прироста страховщики  сумели удержать в основном за счет страхования заемщиков банков, а  это слишком дорогой канал  продаж. Однако в нынешнем году ожидать  сохранения таких же темпов не приходится, так как замедление динамики наблюдалось еще в прошлом году: по итогам первого квартала премии увеличились на 25,8%, в первом полугодии — на 22,6%, за три квартала — на 22%. Если такие темпы сохранятся, в нынешнем году рынок прирастет на 16—18%. Этому способствуют как макроэкономические причины (относительно скромные цены на нефть, прогноз на замедление темпов роста ВВП, промышленного производства и инвестиций), так и «охлаждение» смежных секторов — снижение темпов прироста рынка потребительского кредитования и продаж новых автомобилей.

Если в прошлые годы драйвером  рынка было автокаско, то в 2012 году акцент сместился на другие виды страхования. Лидерами по темпам роста премий в  добровольных видах стали страхование  предпринимательских и финансовых рисков (+60,1% к 2011 году), страхование  жизни (+53,8%), страхование от несчастных случаев (+48,3%). Например, страхование  от несчастных случаев, занимающее 9,1% рынка, обеспечило 17,3% общего прироста страховой премии.

И страхование от несчастных случаев, и страхование жизни реализуются  в основном через банковский канал  продаж, который по темпам роста  значительно обогнал другие каналы распространения страховых продуктов. Этому способствовало увеличение объемов  розничного кредитования: по данным Центробанка, объем кредитов физическим лицам  за год вырос на 39%.

Вместе с тем роль банковского  канала продаж достаточно противоречива. С одной стороны, страхование жизни, здоровья и риска потери работы беззалоговыми заемщиками является одним из ключевых факторов роста рынка. С другой стороны, из-за сверхвысоких комиссий, уплачиваемых банкам, складывается парадоксальная ситуация: рост бизнеса отдельных страховщиков, излишне увлекшихся такими видами страхования, сопровождается ухудшением рентабельности их портфеля, констатируют эксперты. Впрочем, такого взрывного роста страхования заемщиков, как в прошлом году, уже не будет. Страховые сборы в этом сегменте рынка в 2013 году вырастут, но не в 1,5 раза, а на 20%, считают эксперты.

Быстрыми темпами продолжает расти  и добровольное медицинское страхование (в 2012 году — 16,5%). Однако страховщики  называют этот сегмент стагнирующим, поскольку он уже не первый год  ненамного опережает «медицинскую инфляцию» — рост стоимости услуг  медучреждений.

Сегмент обязательного страхования  автогражданской ответственности  в 2012 году замедлил свой рост — до 16,9%. Размер премий, по данным НРА, составил 121,2 млрд рублей. За год было заключено 40,4 млн договоров ОСАГО (за 2011 год  — 38,9 млн). К началу 2013 года доля выплат в этом сегменте составила в среднем  по рынку 52,7%, однако с учетом выплат по решению суда реальный уровень  выплат приблизился к 70%. Сектор страхования  средств наземного транспорта (кроме  железнодорожного) вырос в прошлом году по размеру премий на 18,1%, а по выплатам — на 18,4%. Соответственно коэффициент выплат по сравнению с предыдущим годом даже немного вырос — до 64,36% (за 2011 год — 64,3%). Однако у 57 страховщиков из 224, занимающихся этим видом страхования, коэффициент выплат превышает 80%, а у 34 из них превышает 100%.

По мнению гендиректора СК «Альянс» Хокана Даниелссона, в 2013 году темпы  роста автокаско снизятся до 12,3%. Одна из причин — уменьшение спроса на новые машины. В марте продажи  новых авто в России, по данным Ассоциации европейского бизнеса, сократились  на 4% по сравнению с мартом 2012-го, что стало первым снижением за последние два года. В январе — феврале еще отмечался пусть и скромный, но плюс — 5% и 2% соответственно.

Настоящим разочарованием года на страховом  рынке стало обязательное страхование  ответственности владельцев опасных  объектов (ОСОПО). Страховщики рассчитывали, что уже первый год действия нового закона принесет им десятки миллиардов рублей премии. Но реальность оказалась жестокой: новый вид страхования дал рынку всего 9 млрд рублей.

Не оправдало надежд участников страхового рынка и сельхозстрахование. Очередная реформа в агропромышленном секторе к желаемым результатам  не привела, констатирует Татьяна Никитина. По данным Минсельхоза, застраховано в  два раза меньше посевных площадей, чем было запланировано. В результате страховой рынок получил 13,3 млрд рублей премии, но в общем объеме добровольного страхования имущества  это пока капля в море (3,6%).

6. Основные проблемы страхового бизнеса в РФ

Страховой рынок  России характеризуется рядом проблем, от разрешения которых зависит не только его стабильность сегодня, но и существование завтра. Вместе с тем развитие страхового рынка в России в настоящее время осложняется рядом факторов, связанных с общим кризисным состоянием экономики.

Оценивая  ситуацию на российском страховом рынке, можно сказать, что система страхования  крайне неравновесна. И, прежде всего, потому, что потребность в страховании  неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг отстает в развитии, не удовлетворяет  в необходимом объеме указанную  потребность.

Не составляют особого секрета как внутренние, так и внешние проблемы отечественного рынка страховых услуг, в преломлении  несовершенства российской экономики.

К числу внутренних проблем, т.е. корректируемым внутри системы  страхования, за счет резервов, можно  отнести такие как:

- низкая  финансовая устойчивость страховщиков;

- низкий  уровень профессионализма и страховой  культуры;

- внутрисистемная  разобщенность.

Внешними  проблемами, носящими общегосударственный  характер, можно назвать следующие:

- экономические  (инфляция, отсутствие государственной  поддержки, низкий финансовый  потенциал страхователей и др.);

- юридические  (низкий уровень общего законодательного  обеспечения страховой деятельности, длительное становление страхового  рынка в условиях полного отсутствия  законодательной и методической  базы, контроля и др.);

- политические (общеполитическая нестабильность).

Заключение

Страхование является одним из важнейших институтов социальной и финансовой защиты отдельного человека и общества в целом. Это очень важное звено финансовой системы, которое выступает регулятором воспроизводственных процессов на макро - и микроуровне. Оно является важным инструментом обеспечения непрерывности, стабильности развития общественного производства, рассматривается как залог развития отдельных отраслей экономики.

Страхование - это способ возмещения убытков, которые  потерпело физическое или юридическое  лицо. Возмещение убытков производится из средства страхового фонда, который  находится в ведении страховой  организации. Объективная потребность  в страховании обусловливается тем, что убытки возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы). Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

Система страхования  должна быть простой, понятной и максимально  выгодной как для страхователя, так  и для страховщика. Основными задачами для развития страхового рынка являются: улучшение законодательной базы; развитие обязательного и добровольного видов страхования; создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью.

Экономическая категория страхования является составной частью категории финансов, и охватывает сферу перераспределительных отношений; на практике проявляется в качестве одного из методов формирования и использования страхового фонда.

Таким образом, можно сделать вывод, что страхование  является системой защиты имущественных  интересов граждан, организаций  и государства, которая должна стать  необходимым элементом в свете  происходящих экономических, социальных и политических преобразований в  России.