Имущественное страхование. 11

    Тема 8. Имущественное  страхование

1. Особенности имущественного страхования
2. Общая характеристика основных видов имущественного страхования юридических лиц
3. Общая характеристика основных видов имущественного страхования физических лиц
4. Страхование транспортных средств
5. Прочие виды имущественного страхования

    1. Особенности имущественного  страхования 

    Имущественное страхование представляет собой  систему отношений между страхователем и страховщиком по обеспечению страховой защиты имущественных интересов страхователя, связанных с владением, пользованием или распоряжением имуществом, а также его иными имущественными интересами. Экономическим и финансовым назначение имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая:

• гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества;
• неполучения или недополучения ожидаемых доходов из-за на рушения партнерами своих обязательств или по другим внешним причинам (страхование предпринимательских рисков).

    Объектами страхования в данной отрасли  являются различные материальные ценности. Застрахованным может быть как собственное имущество страхователя, так и имущество, находящееся в его владении, пользовании, распоряжении.

    Имущественному  страхованию как отрасли присуща  своя внутренняя классификация.

    Основой ее является деление имущественного страхования на виды (добровольное страхование имущества граждан, добровольное страхование транспорта, добровольное страхование ценностей касс и т.д.).

    По  роду угрожающих имуществу опасностей предусматривается страхование от стихийных бедствий, огня, кражи, аварий, на случай падежа или вынужденного убоя животных и др.

    Различают также выборочное страхование, когда со страхователем заключают договор страхования части имущества (только здания, отдельные объекты, машины, оборудование и т.п.) и сплошное - охватывающее все имеющееся имущество.

    Существуют  две формы страхования: обязательная — в силу принятия государством соответствующего закона и добровольная — на основе взаимного соглашения сторон.

    Договор страхования имущества, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости.

    При страховании имущества предусмотрены  следующие виды договоров:

    » основной - договор страхования всего имущества, принадлежащего юридическому лицу; при страховании имущества граждан используют термин "общий договор";

    » дополнительный — договор страхования имущества, полученного страхователем по договору имущественного найма или принятого от других организаций и населения для переработки, хранения, ремонта, перевозки и т.д.;

    » специальный — договор страхования имущества на время проведения экспериментальных, исследовательских работ; экспонатов выставок. У населения по специальному договору на страхование принимаются коллекции, изделия из драгоценных металлов, картины и др.

    Особое  значение при заключении договора имущественного страхования имеет  определение размера  страховой суммы. Страховая сумма  — это сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность по договору. Исходя из размеров страховой суммы, рассчитывается величина страхового взноса и страховой выплаты.

    Максимальная  величина страховой суммы в имущественном  страховании определяется стоимостью страхового интереса ко времени наступления страхового случая. Как правило, оценка страхового интереса совпадает со стоимостью возмещения вещи в том качественном состоянии, в котором она находится на момент страхования. Таким образом, страховая стоимость — это восстановительная стоимость вещи за вычетом износа.

    Классическая  концепция страхования состоит  в том, что страховая сумма по договору не должна быть выше страховой стоимости. Однако в настоящее время в страховании домашнего имущества часто используется принцип «новое за старое» и имущество физических лиц страхуется по восстановительной стоимости.

    При страховании имущества предпринимателей основой расчета страховой суммы является правильно определенная страховая стоимость. В противном случае создается ситуация стимулирования клиента к противоправным действиям для получения страховки, намного превышающей реальную стоимость имущества.

    Если  в договоре страхования страховая  сумма установлена ниже  страховой  стоимости, то  при наступлении  страхового случая  страховое возмещение выплачивается  в том же проценте от суммы убытков, какой составила  страховая сумма к страховой  стоимости на день заключения договора страхования.

    Страховой взнос в имущественном страховании  зависит от объекта страхования, набора учитываемых рисков (варианта), срока действия договора, размера страховых сумм. Исходя из вероятности и тяжести последствий наступления страховых событий к основному тарифу могут применяться повышающие или понижающие коэффициенты.

    Имущество считается застрахованным только на территории страховой защиты, оговоренной в договоре. Если страховой случай произошел вне этой территории, то он является нестраховым и страховое возмещение не выплачивается.

    Срок  страхования до 1 года включительно.

    Уплата  взноса может производится либо единовременно либо в рассрочку (при сроке страхования 1 год)

    В соответствии с международной практикой  к  имущественному страхованию принято  применять все классические принципы страхования:

• Принцип высшей добросовестности.
• Принцип страхового интереса.
• Принцип реальной оценки страховой суммы по договору.
• Принцип возмещения ущерба.
• Принцип непосредственной причины
• Исключение двойного страхования.
• Принцип контрибуции.
• Принцип суброгации

    2. Общая характеристика  основных видов  имущественного страхования  юридических лиц 

    Посредством страхования имущества юридических  формируются дополнительные источники финансирования предупредительных мероприятий, в случае наступления каких-либо чрезвычайных событий, что активизирует предприимчивость и стимулирует внедрение инноваций. Договоры добровольного страхования имущества заключаются с предприятиями и организациями независимо от их формы собственности, а также с предпринимателями без образования юридического лица.

    Объектами имущественного страхования юридических  лиц, получившие наибольшее развитие являются: страхование ценностей касс, страхование  основных средств и оборотных  фондов, страхование животных.

    В Республике Беларусь данные группы могут  быть представлены как в общих  правилах страхования, так и в  отдельных. При этом основные характеристики (виды рисков, размер страховой суммы, порядок определения выплаты  и т.д.) практически одинаковы. Кроме  этого многими страховыми организациями  применяется различная комбинация объектов и рисков, подлежащих страхованию. 

    Добровольное  страхование имущества юридических  лиц включает следующие основные группы (объекты) страхования:

    1. Группа:

    - основные средства (здания, сооружения, передаточные устройства, машины  и оборудование, инструмент, производственный  и хозяйственный инвентарь и  прочие основные средства);

    - оборотные фонды: производственные  и товарные запасы, незавершенное  производство, а также готовая  продукция;

    - Отделка помещений может быть  застрахована в составе здания (сооружения) либо как отдельная  категория имущества; 

    Риски, принимаемые на страхование:

      пожар; удар молнии; взрыв; падение  пилотируемого летательного аппарата, его частей или груза  и  т.п.

    стихийные бедствия, воздействие подпочвенных вод, просадка грунта, падение деревьев, обрушение соседних зданий, сооружений;

    хищение (попытка хищения) имущества с  проникновением в помещение или  иное хранилище;

    неправомерные действия третьих лиц, исключая хищение (попытку хищения) имущества;

    авария  отопительной системы, водопроводных  и канализационных сетей, проникновение  воды из соседнего помещения и  т.п.;

    электронное оборудование на случай гибели, повреждения  по указанным в договоре причинам;

    расходы по устранению внезапных повреждений (поломок, разрывов) в отопительной системе, водопроводных и канализационных  сетях;

    изъятие, конфискация, реквизиция, национализация, арест и т.п.;

    воздействие электрического тока на электронное  оборудование и иные электрические  устройства и т.д.

    2. Группа - ценности  касс:

    наличная  иностранная валюта в виде банкнот  и монет;

    наличная  национальная валюта;

    драгоценные металлы в виде слитков и монет (за исключением монет, являющихся законным платежным средством);

    драгоценные  камни в естественном и обработанном виде.

    Ценности  касс могут быть застрахованы по первым пяти рискам представленным в первой группе.

    3. Группа -  животные:

    взрослое  поголовье животных; 

    молодняк  животных;

    Риски, принимаемые на страхование: 

• гибель (падеж), вынужденный убой молодняка и взрослого поголовья, наступивших в результате пожара, удара молнии, взрыва, воздействия электрического тока; стихийных бедствий;
• гибель (падеж) взрослого поголовья, наступившей в результате инфекционных заболеваний;
• вынужденный убой молодняка и взрослого поголовья по распоряжению специалиста ветеринарной службы в связи с проведением мероприятий по борьбе с  инфекционными заболеваниями или в связи с неизлечимой болезнью, исключающей возможность их дальнейшего использования и т.п.

    Определение страховой стоимости принимаемого на страхование имущества производится на основании  представленных страхователем  документов, либо путем оценки компетентным специалистом  страховщика, либо по результатам экспертной оценки.

    Страховая сумма устанавливается отдельно по каждому застрахованному  объекту  или совокупности объектов: группам, категориям недвижимого имущества, видам ценностей касс (национальная валюта, драгоценные металлы, драгоценные  камни), виду и возрастной группе принимаемых  на страхование животных.

    По  соглашению сторон в договоре страхования  может быть установлен размер невозмещаемого страховщиком ущерба - франшизы.

    Размер  страховой премии по договору страхования  определяется путем суммирования размеров страховых премий по каждому виду застрахованного имущества. Размер страховой премии по виду застрахованного  имущества определяется исходя из страховой  суммы и страхового тарифа по этому  виду имущества.

    Страховой тариф по каждому виду имущества, принимаемого на страхование, определяется путем суммирования страховых тарифов  по каждому варианту страхования, которые  рассчитываются путем умножения  базового страхового тарифа по данному  варианту страхования на соответствующие  ему корректировочные коэффициенты,  определяемые в зависимости от факторов, влияющих на степень риска. 

    Страховое  возмещение за погибшее (утраченное, поврежденное) имущество определяется исходя из суммы  ущерба, причинённого в результате наступления страхового случая, рассчитываемого  как:

    1. по имуществу первой  группы:

    в случае гибели застрахованного имущества - действительная стоимость погибшего  имущества на день страхового случая за вычетом стоимости остатков, годных к использованию или реализации (при их наличии);

    в случае утраты застрахованного имущества - действительная стоимость данного  имущества на день страхового случая;

    в случае повреждения имущества - сумма  восстановительных расходов, необходимых  для приведения имущества в состояние, в котором оно находилось непосредственно  перед наступлением страхового случая, но не более действительной стоимости имущества на день страхового случая;

    2. по второй группе (ценности  касс):

    в случае утраты, полной гибели наличной иностранной и/или национальной  валюты -   номинальная стоимость  утраченных, погибших застрахованных ценностей;

    в случае утраты,  гибели драгоценных  металлов, драгоценных камней  - действительная стоимость, определенная согласно законодательству Республики Беларусь, за вычетом стоимости  остатков, которые могут быть проданы  или использованы по функциональному  назначению;

    в случае повреждения иностранной  и (или) национальной валюты  - документально  подтвержденные расходы по замене (оплата комиссии банку за принятие поврежденных банковских билетов (банкнот) и монет  на инкассо, накладные расходы, связанные  с заменой поврежденных ценностей);

    в случае повреждения драгоценных  металлов, драгоценных камней - документально  подтвержденные расходы по приведению ценностей в состояние, в котором  они находились до наступления страхового случая (расходы на восстановление).

    3. по страхованию  животных:

    при  гибели (падеже), хищении - действительная  стоимость животного данного  вида и  возрастной группы;

    при  вынужденном убое - разница между  действительной стоимостью данного  вида и  возрастной группы животных и  стоимостью,  полученной от реализации пригодного в пищу мяса (для пушных зверей и кроликов - стоимостью шкурок);

    при причинении вреда здоровью животного - ветеринарные расходы, подтвержденные документально исходя из цен на день осуществления этих расходов.

    Страховое возмещение за погибшее (утраченное, поврежденное) имущество рассчитывается в размере  суммы ущерба на день страхового случая с учетом установленной франшизы.  

    3. Общая характеристика  основных видов  имущественного страхования  физических лиц

    Имущественное страхование физических лиц  в  обязательной и добровольной формах.

    Обязательное  страхование

    В Республике Беларусь обязательному  страхованию подлежат строения, которые  постоянно используется для проживания и хозяйственных нужд.

    Обязательное  страхование строений в республике проводится с 1 января 1998 года. Страхованию 

    Законодательные и локальные нормативные  акты:

    Декрет  Президента Республики Беларусь от 8 октября  1997 г. № 18 "Об обязательном страховании строений, принадлежащим гражданам" (с изменениями и дополнениями);

    постановление Совета Министров Республики Беларусь от 8 января 1998 г. № 16 "О порядке проведения обязательного страхования строений, принадлежащих гражданам" (с изменениями и дополнениями);

    Инструкции  об учете строений, о начислении и уплате страховых взносов, определении  и выплате страхового возмещения по обязательному страхованию строений, принадлежащим гражданам, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 18 марта 2002 г. № 42; 

    Методические  рекомендации о порядке оценки (переоценки) страховой стоимости строений, принадлежащих  гражданам, для целей обязательного  страхования, утвержденным приказом Белгосстраха от 28.03.2000 № 48;

    другие  нормативные и правовые акты.

    Страховая стоимость для целей обязательного  страхования строений определяется по их действительной стоимости, которая  определяется через реальный (фактический) процент износа. Фактический процент  износа строений определяется по нормативному проценту износа исходя из срока (количества лет) эксплуатации объекта.   

    Сумма взноса в 2004 г. составляет 2 % от страховой суммы. Страховая сумма – 50%  от страховой стоимости. Выплата производится в размере 50% от суммы ущерба, но не более страховой суммы.

    По  обязательному страхованию ежегодно устанавливаются категории лиц  подлежащие, которым предоставляются  льготы по данному виду страхования (полное или частичное освобождение от уплаты страховых взносов).

    Добровольное  страхование имущества  граждан.

    Как было отмечено выше в последнее время  наблюдается тенденция к унификации правил страхования. В частности объединение в одних правилах таких видов имущества как строения, домашнее имущество, жилые помещения (квартиры), а также памятники, надгробия.

    В соответствии с данными правилами  страхованию подлежат:

    1. строения, включая квартиры в домах усадебного типа (блокированных жилых домах) – жилые дома (квартиры) и хозяйственные постройки, находящиеся на отведенном земельном участке;

    2.  жилые помещения (квартиры) в многоквартирных жилых домах,  в том числе подсобные помещения в квартире или относящиеся к квартире: конструкции квартиры, элементы отделки и установленное оборудование  внутри жилых помещений (квартиры), балконы, лоджии, террасы, веранды и т.п., относящиеся к квартире;

    3.  домашнее имущество, включая материалы для ремонта жилых домов и квартир (обои, краска, покрытия и т.п.,   по одному экземпляру каждого наименования не установленного газового, электрического и сантехнического оборудования), находящееся по адресу, указанному в страховом полисе;

    4. памятники, надгробия  (цветники),  изготовленные из гранита и других прочных пород природного камня или их отходов; ограды,  другие объекты,  изготовленные из металла и другого прочного материала, находящиеся на отведенном земельном участке, с распределением  по договору на отдельные объекты.

    Страховая сумма устанавливается в размере, не превышающем страховую стоимость  каждого вида имущества (объекта),  принимаемого на страхование. При этом, если объекты застрахованы по обязательному страхованию строений, то страховая сумма устанавливается с учетом страховой суммы по обязательному страхованию строений, принадлежащих гражданам.

    Страховым случаем является утрата (гибель) или  повреждение  застрахованного имущества  в результате стихийных бедствий, несчастных случаев, неправомерных  действий третьих лиц. К страховым  случаям также относятся случаи,  когда  в целях предотвращения утраты (гибели) или повреждения  имущества его было необходимо разобрать  и (или) перенести на другое место.

    Порядок исчисления ущерба:

    1. в случае  утраты (гибели)  застрахованных  строений,   жилых помещений  (квартир), предметов домашнего имущества,  памятников - по их действительной стоимости на день страхового случая за минусом стоимости остатков,  если остатки пригодны для дальнейшего использования по первоначальному назначению, с учётом  их  обесценения;

    2. в случае  повреждения застрахованных  строений,  жилых помещений (квартир),  памятников, в том числе  утраты (гибели) отдельных конструктивных  элементов и внутренних устройств  жилых помещений,  элементов отделки  и установленного оборудования - по стоимости восстановления (восстановительные расходы) этих конструктивных элементов и внутренних устройств жилых помещений, элементов отделки и оборудования, памятников, рассчитанной по ценам аналогичных материалов  (оборудования)  и действующим расценкам на работы на день страхового случая,  но не более их действительной стоимости на день страхового случая (т.е. действительной стоимости каждого поврежденного объекта: строения, жилого помещения, квартиры, памятника, надгробия, ограды).

    3. В случае  повреждения  застрахованных  предметов (вещей) домашнего имущества:

• в размере разницы между действительной стоимостью поврежденного предмета (вещи) на день страхового случая и его  стоимостью с учетом  обесценения  (потери качества) в результате страхового случая,  т.е.  по сумме  уценки;
• если поврежденный предмет (вещь) можно привести в пригодное состояние  -  по  стоимости его ремонта, химчистки, стирки и др., но не более его действительной стоимости на день страхового случая (т.е. стоимости с учетом износа).

    Добровольное  страхование животных, принадлежащих гражданам

    По  договору страхования могут быть  застрахованы животные, с распределением их по следующим видам и возрастным группам 

    крупный(объектам): рогатый скот: от 6 месяцев до 1 года;  от 1 года до 2 лет;  старше 2 лет;

    лошади: от 1 года до 2 лет; старше 2 лет;

    свиньи: от 6 месяцев  до 1 года;  старше 1 года;

    овцы  и козы: от 6  месяцев до 1 года;  старше 1 года;

    породистые  собаки от 1 года до 8 лет, если они зарегистрированы в обществе охотников и рыболовов  и (или)  в иных обществах,  клубах (кинологических, по собаководству  и т.п.).

    Страховые риски: утрата (гибель) застрахованных животных;  вынужденный убой; уничтожение животных  по распоряжению специалиста ветеринарной службы в связи с профилактическими мероприятиями по борьбе с эпизоотией. Страховые риски могут группироваться в различных вариантах страхования.

    Страховым случаем  являются утрата (гибель) или вынужденный убой застрахованных животных в результате стихийных бедствий, несчастных случаев,  болезней или неправомерных действий  третьих лиц,  а также уничтожение животных по распоряжению специалиста ветеринарной службы в связи с профилактическими мероприятиями по борьбе с эпизоотией,   которая влечет обязанность страховщика произвести страховую выплату.

    Страховая сумма устанавливается в размере, не превышающем страховую стоимость каждого вида и возрастной группы животных,  принимаемых на страхование.

    Определение страховой стоимости каждого  вида  и возрастной группы животных производится по их действительной стоимости (по средней стоимости животных каждого  вида и возрастной группы), исчисленной  страховщиком (филиалом Белгосстраха) исходя из  среднего веса и действующих закупочных цен по видам животных,   в месте их  нахождения в день заключения договора страхования, либо на основании представленных страхователем документов об их действительной стоимости, либо их оценки компетентным органом, либо по результатам экспертной оценки.

    Порядок исчисления ущерба:

    1. в случае утраты (гибели) застрахованных  животных – в размере действительной стоимости данного вида  и возрастной группы  животных на день страхового случая;

     2.  в случае  вынужденного убоя  застрахованных  животных - в размере  разницы между действительной  стоимостью   данного  вида  и возрастной  группы  животных  на день страхового случая   и стоимостью мяса и субпродуктов, пригодных к употреблению по  назначению,  полученных от убоя  этого животного.   

    4. Страхование транспортных  средств 

    Транспорт принято разделят на три основные группы: наземный, водный и воздушный.

    1. Добровольное страхование  наземных транспортных  средств

    Страхователем является юридическое лицо независимо от организационно-правовой формы, индивидуальный предприниматель, а также дееспособное физическое лицо, в том числе иностранный  гражданин и лицо без гражданства.