Контрольная работа по «Банковскому делу». 4

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ РФ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Красноярский государственный  торгово-экономический институт»

Кафедра Финансы и кредит

Контрольная работа по дисциплине «Банковское дело»

Вариант 3

Красноярск 2012

Вариант 3

1. Дайте определения следующим  понятиям:

- Кредитный кооператив;

- Банковские гарантии в законодательстве РФ;

- Собственный капитал банка;

- Ликвидность банка;

- Процентные доходы банка.

2. Дайте ответ на вопрос:

Какие процедуры необходимы при открытии банка в России?

3. Опишите проблематику  следующего вопроса:

Проблемы, тенденции потребительского кредитования в РФ.

4. Решение двух задач  (см.1.2 раздел «Методические указания  по выполнению контрольной работы»).

Первая задача: По официально опубликованной отчетности банка (Прил.2) рассчитать один из показателей финансового состояния банка по Вашему варианту в приложении 3. Показать расчет и вывод, не повторяя исходных данных.

Вторая задача: Дать оценку кредитоспособности и возможных условий получения кредита торговой организацией на основе методики и исходных данных из отчетности и бизнес-плана заемщика по Вашему варианту (прил.4). 
1. Дайте определения следующим понятиям:

Кредитный кооператив (кредитный союз или кооперативный банк) — некоммерческая финансовая организация, специализирующаяся на финансовой взаимопомощи путём предоставления ссудо-сберегательных услуг своим членам [1].

В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о её уплате. [2].

Банковская гарантия —  выдаваемое банком-гарантом поручительство за выполнение клиентом либо другим лицом  денежных или иных обязательств. В  случае невыполнения этих обязательств банк, выдавший гарантию, несет ответственность  по долгам заемщика в пределах, оговоренных  в гарантии. Б.Г. выдается под соответствующее  обеспечение. [3].

Банковская гарантия —  поручительство банка-гаранта за выполнение денежных обязательств своего клиента; при неуплате клиентом в срок это сделает банк. Выдается под соответствующее обеспечение [4].

Собственный капитал банка представляет собой средства, принадлежащие непосредственно коммерческому банку в период его деятельности. В качестве собственных средств (капитала) банка выступают элементы, способные служить подстраховкой на случай непредвиденных убытков. Это в первую очередь уставный капитал, резервные фонды, нераспределенная прибыль и другие собственные источники, образующие капитал первого уровня, или основной капитал, а также элемен­ты капитала второго уровня, или дополнительного капитала, которые имеют менее постоянный характер, но также могут быть использова­ны для покрытия непредвиденных убытков (часть резерва на возможные потери по ссудам и др.) [5].

Ликвидность банка — способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных   и   иных   обязательств,   вытекающих   из   сделок    с  использованием  финансовых инструментов [6].

Процентные доходы банка — полученные банком проценты: за выданные кредиты и займы (банк одновременно может получать и комиссии), депозиты, которые он разместил в других банках, в том числе в Центральном (включая проценты за средства банка на корреспондентских счетах в других коммерческих банках), по долговым ценным бумагам других эмитентов, приобретенным банком, по лизинговым операциям (банк одновременно получает также лизинговые платежи и комиссии), по другим активным операциям [4].

2. Дайте ответ на вопрос:

Какие процедуры необходимы при открытии банка в России?

Согласно статье 12 главы II Федерального закона "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России.

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России, за исключением следующих случаев:

- государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" вправе осуществлять банковские операции, право на осуществление которых предоставлено ей на основании Федерального закона "О банке развития".

- коммерческая организация, не являющаяся кредитной организацией и осуществляющая функции центрального контрагента в соответствии с Федеральным законом "О клиринге и клиринговой деятельности", вправе осуществлять без лицензии, выдаваемой Банком России.

Для государственной регистрации  кредитной организации и получения  лицензии на осуществление банковских операций в Банк России представляются следующие документы:

1) заявление с ходатайством  о государственной регистрации  кредитной организации и выдаче  лицензии на осуществление банковских  операций;

2) учредительный договор;

3) устав;

4) бизнес-план, утвержденный  собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол  собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении  устава кредитной организации,  а также кандидатур для назначения  на должности руководителя кредитной  организации и главного бухгалтера кредитной организации;

5) документы об уплате  государственной пошлины за государственную  регистрацию кредитной организации  и за предоставление лицензии  на осуществление банковских  операций при создании кредитной  организации;

6) аудиторские заключения  о достоверности финансовой отчетности  учредителей - юридических лиц;

7) документы, подтверждающие  источники происхождения средств,  вносимых учредителями - физическими  лицами в уставный капитал  кредитной организации;

8) анкеты кандидатов на  должности руководителя кредитной  организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации.

Принятие решения о  государственной регистрации кредитной  организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев  с даты представления документов.

Банк России не позднее  трех рабочих дней со дня получения  от уполномоченного регистрирующего  органа информации о внесенной в  единый государственный реестр юридических  лиц записи о кредитной организации  уведомляет об этом ее учредителей  с требованием произвести в месячный срок оплату 100 процентов объявленного уставного капитала кредитной организации  и выдает учредителям документ, подтверждающий факт внесения записи о кредитной  организации в единый государственный  реестр юридических лиц.

Для оплаты уставного капитала Банк России открывает зарегистрированному  банку корреспондентский счет в  Банке России.

При предъявлении документов, подтверждающих оплату 100 процентов  объявленного уставного капитала кредитной  организации, Банк России в трехдневный  срок выдает кредитной организации  лицензию на осуществление банковских операций.

3. Опишите проблематику  следующего вопроса:

Проблемы, тенденции потребительского кредитования в РФ.

Потребительским принято  считать кредит, целью которого является получение денежных средств для  удовлетворения клиентом определенных потребностей. Данный вид кредита  довольно разнообразен и выдается для  любых нужд потребителя.

Сейчас большой популярностью  пользуются кредиты наличными и кредитные карты. У кредитов наличными и кредитных карт разная целевая аудитория. Максимальная сумма по кредитам наличными значительно больше лимита по кредитной карте. Оформив кредит наличными, заемщик может позволить себе гораздо более крупные покупки, нежели по кредитной карте.

В то же время кредитные  карты – более универсальный  способ решения финансовых задач. Удобный  в случае, если вам необходима небольшая  сумма сразу. По мере развития инфраструктуры карточного бизнеса (эквайринг, каналы погашения, банкоматные сети) все большее число людей будут использовать карты и как источник долгосрочного финансирования, и как электронный кошелек для решения ежедневных задач.

Потребительские кредиты  принято различать:

– по наличию или отсутствию обеспечения;

– по скорости выдачи и количеству предоставляемых документов – обыкновенные или экспресс-кредиты;

– по срокам погашения –  краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного года до пяти лет) или досрочные (более пяти лет);

– по частоте предоставления – однократные кредиты (предоставляемые  на приобретение одного товара или  услуги) и многократные (по кредитной  карте, на несколько покупок);

– по размеру кредита  – крупные (свыше 200 тыс. руб.), средние (от 20 до 200 тыс. руб.) и мелкие (до 20 тыс. руб.);

Как указывалось выше, потребительские кредиты наличными – сейчас наиболее популярный продукт на рынке. По данным «Номос-банка», в структуре поданных заявок 2/3 приходится на кредит и 1/3 – на карту, таким образом, спрос на кредиты более чем в два раза превышает спрос на кредитные карты.

И ведь действительно очень  удобно иметь на руках наличные (для  большинства нашего населения), однако мало кто учитывает стоимость  переплаты за подобного рода кредиты. Зачастую она даже переваливает за 100%, тогда как кредитные карты  в этом отношении обходятся несколько  дешевле, плюс ко всему в этой области  часто проводится довольно много  различных акций.

Видами потребительских  кредитов являются:

1) Потребительский кредит, предоставляемый на неотложные  нужды. Самая универсальная форма  предоставления кредита. Данный  кредит многоцелевой, что дает  возможность заемщику не предоставлять  документы, подтверждающие, на что  именно были израсходованы полученные  им денежные средства. При этом  в договоре не указывается,  на какие нужды кредит берется.  Подобный кредит может быть  предоставлен любому дееспособному  гражданину.

2) Возобновляемый кредит (кредит с отсрочкой выдачи  денежных средств). Данная форма  выдается на конкретный срок, но строго в рамках срока  действия кредитной линии. То  есть в настоящее время заемщик  по каким-то причинам не может  совершить покупку, но, как только  возникнет такая возможность,  банк безотлагательно предоставит  ему денежные средства.

3) Кредит для молодых  семей. Предоставляется молодым  людям (в возрасте до 30 лет), состоящим  в браке. Данный кредит может  быть как целевым, так и универсальным. Преимущества заключаются в низком размере процентной ставки.

4) Доверительный кредит (для  благонадежных заемщиков). Для граждан,  повторно обращающихся в тот  же самый банк, в случае, если  по первоначальному кредитованию  ими в полном объеме и своевременно  были исполнены все обязательства.  В этом случае договор составляется  на выгодных для заемщика условиях (более низкая процентная ставка, первоначальная плата не взимается), а риск потери денежных средств  для банка сводится к минимуму.

4) Потребительский кредит, предоставляемый для покупки  недвижимости. Отличается от ипотечного  тем, что от заемщика не требуется  передача в залог приобретенной  недвижимости.

5) Потребительский кредит  на приобретение различных товаров  с отсрочкой платежа (товарный  кредит). Составляется при посредничестве  третьих лиц (магазинов, торговых  центров), реализующих те или иные  товары и предварительно заключивших  соответствующий договор с банком.

6) Потребительский кредит  на предоставление платных услуг.  Договор также заключается с  привлечением третьих лиц, но  уже тех, которые предоставляют  услуги, а не товары (туризм, медицина, образование, строительство, ремонт).

7) Кредит, выдаваемый под  залог материальных ценностей  (ломбардный кредит). Отличительной  особенностью этого кредита является  то, что он выдается без учета  платежеспособности клиента. Банку  достаточно предоставления заемщиком  документов, что у него имеются  в собственности или пользовании  некие материальные ценности, выступающие  гарантом исполнения им обязательств  по кредиту (драгоценные металлы,  ювелирные изделия, акции).

Банки продолжают удивлять все новыми и новыми видами потребительских  кредитов, а ведь еще совсем недавно  их перечень состоял из 2-3 пунктов.

Самой интересной для потенциальных  потребителей, на самом деле, является конечная цена кредитного банковского  продукта, хотя, несмотря на все предпринятые законодательные меры, финансовые организации  по-прежнему предоставляют информацию об эффективной процентной ставке по выдаваемым ими займам крайне неохотно. Диапазон процентных ставок на рынке потребительского кредитования очень большой и может составлять от 18% до 29% годовых. Процентные ставки во многом зависят от того, как заемщик подтверждает свой доход, от типа его трудоустройства, от суммы кредита и срока кредитования. Следует отметить, что ряд банков в текущий период начинает проводить различные акции для партнеров и заемщиков.

Однако, по оценкам экспертов  самих банков, полная стоимость потребительских кредитов в средних значениях по всему объему предложения начинается от 20%.

Банки в целях борьбы за качественного заемщика, как правило, стремятся предложить потребителям участие в разнообразных акциях.

По прогнозам аналитиков в ближайшее время ожидается острая конкуренция за качественного заемщика в связи с уроками, которые извлекли банки в части управления рисками в период кризиса. Это и предложение индивидуальных финансовых условий, и упрощение и быстрота оформления займов для отдельных категорий потребителей, в том числе через удаленные каналы банка (интернет, банкоматы, колл-центр). На рынке будут появляться кредитные продукты, ориентированные на интересы выделенных сегментов клиентов, а также пакетные предложения, сочетающие в одном решении по сниженным ценам кредитные продукты и разнообразные дополнительные банковские сервисы и услуги. Вообще, индивидуальный подход к каждому потенциальному заемщику, является символом для данного этапа потребительского кредитования.

Подводя итог обзору, следует  сказать, что в текущий период сами банки готовы сотрудничать далеко не с каждым захотевшим взять кредит потребителем, а только с тем, кто  способен гарантировать свою финансовую дисциплину и хорошую репутацию. И хотя сложившееся положение дел напоминает старый анекдот о том, что «для того чтобы сегодня оформить кредит в банке, придется доказать, что он тебе не нужен», в свете предстоящих праздников заинтересованным гражданам лучше заранее позаботиться о своих денежных ресурсах.

Знаковым событием для  рынка стало внедрение основными  игроками нового подхода к ценообразованию  на потребительские кредиты, когда  проверенные и доказавшие свою платежную  дисциплину заемщики получают более  выгодные условия относительно вновь  пришедших. Смягчились и такие требования к заемщикам, как необходимость  привлечения поручителей или  дополнительного залога. Свою позитивную роль на рынке «потребов» сыграли возможности рассмотрения справки в свободной форме в качестве подтверждения доходов, снижения возрастного барьера. В результате всех предпринятых мер сегодня можно получить кредит наличными в рублях без залога и поручителей до 0,5 млн руб. на срок до 5 лет по средней ставке 26%. Лидерские позиции в вопросах выдачи займов физическим лицам по-прежнему сохраняют госбанки (Сбербанк, ВТБ24 и др.).

Подводя итоги всему сказанному, следует акцентировать внимание на следующих результатах, которые  являются достижением всего посткризисного периода. Во-первых, планомерное снижение банками ставок на рублевые потребительские  кредиты. Во-вторых, либерализация других привлекательных условий выдачи займов, таких как отмена поручителей, разрешение подтверждения доходов  справкой «по форме банка», увеличение суммы и срока выдачи кредитов и т. д.

Задачи.

По официально опубликованной отчетности банка норматив долгосрочной ликвидности. Показать расчет и вывод, не повторяя исходных данных.

Hоpматив долгосpочной ликвидности

H4 =

где К_pд – кpедиты, выданные банком, в pублях и иностpанной валюте, с оставшимся сpоком до погашения свыше года;

ОД – обязательства  банка по депозитным счетам, кpедитам, полученным кpедитной оpганизацией, и обpащающиеся на pынке долговые обязательства сpоком погашения свыше.

К – собственные средства.

Максимально допустимое значение ноpматива H4 устанавливается в pазмеpе 120 %. Норматив указывает на то, что сумма долгосрочных кредитов не должна превышать сумму собственных средств (К) и долгосрочных ресурсов, привлекаемых банком. Если фактическое значение показателя H4 постоянно превышает нормативно   установленное,  то кредитной организации необходимо изменить стратегию и тактику в сторону активизации депозитной   политики,    развития банковских услуг в целях расширения своего ресурсного потенциала. Норматив H4 введен в целях соблюдения требования сбалансированности по срокам активов и пассивов балансов.

H4₂₀₀₆ =

H4₂₀₀₅ =

Таким образом, в первом квартале и прошедшего и в текущего года норматив долгосрочной ликвидности не превышает максимально допустимого значения. В отчетном году 54,5% долгосрочных вложений банка было обеспечено долгосрочными ресурсами.

Вторая задача: Дать оценку кредитоспособности и возможных условий получения кредита торговой организацией на основе методики и исходных данных из отчетности и бизнес-плана заемщика по варианту 3.

Таблица 1 – Исходные данные

Таблица 2 – Оценка кредитоспособности торговой организации на основе матричной  модели

По формуле средней арифметической рассчитано значение обобщающего (синтетического) показателя эффективности (Уэ).

По данным матрицы Уэ = 1,0129, что указывает на повышение эффективности использования кредитных ресурсов анализируемой торговой организацией в отчетном периоде на 1,29%.

Библиографический список

1. Кредитные союзы. Теория и практика. Учебное пособие / Под общей редакцией Плахотной Д. Г. — 2000. — 240 с.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51 ФЗ (ред. от 30.11.2011). – Ч. 1, 2. – М. : Контракт, 2011. – 240 с.
3. Борисов А.Б. Большой экономический словарь. — М.: Книжный мир, 2003. — 895 с.
4. Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. — М.: ИНФРА-М, 2007. — 495 с.
5. Банковское дело. Управление и технологии / Под ред. A.M. Taвасиева. М.: ЮНИТИ, 2001
6. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. n 110-И об обязательных нормативах банков.