Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Контрольная работа по "Финансовому праву". 71

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования « САМАРСКИЙ

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра гражданского и предпринимательского права

Контрольная работа

по курсу «Банковское право»

1 вариант

Выполнила:

Студентка 2 курса

Направление «Юриспруденция»

Профиль «Правовое обеспечение

хозяйственной деятельности»

Факультета ВВиДО

Акимова О.В.

Руководитель: Старцева С.Н.

Самара 2012

СОДЕРЖАНИЕ

Теоретическая часть……………………………………………………………....3
Задачи………………………………………………………………………………8

Задача 1……………………………………………………………………..…8
Задача 2……………………………………………………………………......9
Задача 3 ……………………………………………………………………....10
Задача 4……………………………………………………………………….10
Задача 5……………………………………………………………………….11
Задача 6……………………………………………………………………….11
Задача 7……………………………………………………………………….12

Список использованных нормативных актов и литературы……………………….....14

1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

Инкассо (англ. "collection", фр. "encaissement") является одной из старейших банковских операций. В отличие от расчетов по аккредитиву, при использовании участниками внешнеэкономического контракта расчетов в форме инкассо управомоченная на получение платежа сторона (продавец), выполнив обязательства по контракту, дает поручение своему банку получить платеж от другой стороны (покупателя), представив в подтверждение выполненных обязательств соответствующие документы.
Еще изначально применение инкассо юридически было более выгодно покупателю, так как платеж производился при получении документов и с его согласия, без всякой ответственности банка за платеж или акцепт. Что касается продавца, то для него инкассовая форма расчетов гарантирует, что товар не перейдет в распоряжение покупателя до тех пор, пока он не совершит платеж, так как до получения платежа документы остаются в распоряжении инкассирующего банка.¹

На законодательном уровне понятие инкассо дается в Унифицированных правилах по инкассо и в Гражданском кодексе РФ. Если обратиться к Унифицированным правилам по инкассо, то там под инкассо понимаются "операции с документами, осуществляемые банками на основании полученных в инкассовом поручении инструкций" в целях:

а) получения акцепта и (или) платежа, или

б) выдачи коммерческих документов против акцепта и (или) против платежа, или

в) выдачи документов на других условиях.

В отличие от зарубежного, российское законодательство не столь последовательно в определении инкассо. В ранее действовавшем ГК РСФСР 1964 года расчеты по инкассо не находили адекватного систематизированного отражения; ситуация изменилась лишь с принятием нового Гражданского кодекса, в котором были закреплены нормы относительно данной формы расчетов, максимально приближенные к международному пониманию инкассо. Так, в ст. 874 ГК РФ содержится следующая формулировка: "При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа". Из содержания данной статьи вытекает, что отношения, складывающиеся между клиентом и банком-эмитентом, относятся к договору поручения. Однако, в правовой литературе существует и такая точка зрения, согласно которой конструкция договора поручения не охватывает всего комплекса правовых отношений по инкассо. Предмет договора поручения - совершение сделки с импортером относительно выдачи ему товарных документов против платежа (акцепта платежных документов). В результате действий, направленных на осуществление этой сделки, определенные правоотношения возникают не только между банком и импортером. Характер этих правоотношений весьма существен для определения характера инкассо.²

     По мнению же Ефимовой Л.Ф.,³ инкассовые операции являются абстрактной сделкой, независимой от договора между плательщиком и получателем средств, по которому производятся расчеты. Поскольку банк-эмитент, выполняющий инкассовое поручение, действует от имени своего клиента и за его счет, то он является его представителем.
     Таким образом, правовую природу инкассо следует рассматривать с двух позиций: согласно первой позиции инкассо следует рассматривать как договор поручения, а согласно второй - как сделку особого рода, для которой необходимо наличие двух правопрекращающих фактов: со стороны доверителя - это получение выручки совершенной сделки, а со стороны плательщика - получение права собственности на товар. Причем действие поручения в отношении банка прекращается исполнением инкассового поручения банком-посредником, но правоотношения между плательщиком и доверителем по инкассо сохраняются до возникновения указанного фактического состава.
     Среди основополагающих признаков инкассо следует выделить:
1) поручение клиента банку получить (инкассировать) деньги от плательщика или получить согласие уплатить деньги (акцепт платежа);

2) выполнение поручения за счет клиента;

3) выполнение поручения банком-ремитентом самостоятельно или при помощи инкассирующего банка.

   Можно сказать, что инкассо - это банковская операция, в которой экспортер, выполнив свои обязательства по договору, дает поручение банку получить платеж или акцепт векселя от импортера против предъявления соответствующих документов.
     Документы, с которыми производятся операции по инкассо, Унифицированными правилами разделяются на две группы: финансовые документы (переводные векселя, простые векселя, чеки и иные подобные документы, используемые для получения денежного платежа) и коммерческие документы (счета-фактуры, транспортные документы, товарораспорядительные или отгрузочные документы или иные какие бы то ни было документы, не являющиеся финансовыми (например, спецификации, сертификаты и т.д.)). В связи с этим определяются два вида инкассо:
    1) чистое инкассо         2) документарное инкассо

Чистое инкассо - это инкассо финансовых документов, не сопровождаемых коммерческими документами.

Документарное инкассо означает инкассо:

а) финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами;
б) коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми документами.
Фактически документарное инкассо является банковской операцией, в которой в качестве посредника между экспортером и импортером действует банк, получающий инкассо вместе с инструкциями от экспортера и представляющий импортеру документы, подтверждающие поставку товара в обмен на платеж либо акцепт векселя в соответствии с требованиями полученной инструкции.

В отличие от Унифицированных правил, российское законодательство "не включает в понятие "инкассо" действия банка по выдаче документов против платежа или акцепта".⁴
В зависимости от срока оплаты можно разделить:

1. Инкассо с платежом по предъявлении. В данном случае исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения. В инкассовом поручении принципал должен дать точные указания об условиях, при которых переданные банку документы могут быть выданы плательщику. Выполняя поручения клиента, банк руководствуется только содержащимися в таком инкассовом поручении инструкциями. В случае отказа плательщика от платежа (или акцепта платежа) на исполняющем банке лежит также обязанность незамедлительно известить об этом банк-ремитент, который доводит эту информацию до сведения принципала, самостоятельно принимающего решение в связи с неполучением платежа. В частности, он может отозвать документы и предъявить требования о взыскании задолженности по оплате плательщику в исковом порядке. В этом случае требования указанного принципала (являющегося одновременно продавцом товаров по договору купли-продажи) будут вытекать не из инкассового поручения, а из контракта, на основании которого должны были производиться расчеты по инкассо.

2. Инкассо с отсрочкой платежа, при котором исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении инкассового поручения, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.

В зависимости от способа зачисления денежных средств на счет продавца выделяют:
1) почтовое инкассо;

2) телеграфное инкассо;

3) электронное инкассо.

Смысл телеграфного инкассо состоит в уведомлении импортера (одновременно с отсылкой документов иностранному банку) посредством телеграфного извещения о высылке документов с перечислением основных реквизитов инкассового поручения. Возможен и другой вариант телеграфного инкассо, когда банк экспортера высылает документы иностранному банку лишь по получении от него извещения о зачислении средств, необходимых для обеспечения платежа. При электронном же инкассо предъявление документов к платежу или акцепту и платеж и акцепт осуществляются с помощью электронных коммуникаций (SWIFT и т.п.).

Согласно действующим в РФ банковским правилам расчеты в порядке инкассо производятся на основании платежных требований, платежных требований-поручений, инкассовых поручений (распоряжений на бесспорное взыскание средств) и требований о безакцептном списании.

Таким образом, если сравнить положения Унифицированных правил по инкассо с положениями российских нормативно-правовых актов, можно сделать вывод, что чистое инкассо представлено в нашем законодательстве платежными требованиями и инкассовыми поручениями, а документарное инкассо осуществляется на основании выставленного к счету плательщика платежного требования-поручения.
При использовании инкассовой формы расчетов часто возникает вопрос о том, когда платеж должен признаваться произведенным - при списании суммы акцептованного платежа с расчетного счета плательщика либо зачислении той же суммы на счет получателя (продавца), и соответственно кто несет ответственность в случае неплатежа. При рассмотрении этого вопроса правоведы⁵ приводят следующие доводы. Согласно ст. 316 ГК РФ, если место исполнения не определено законом, иными правовыми актами или договором, не явствует из обычаев делового оборота или существа обязательства, денежное обязательство должно быть исполнено в месте нахождения кредитора (юридического лица) в момент возникновения обязательства, а если к моменту исполнения он изменил место нахождения, - то в новом месте нахождения кредитора с отнесением на счет последнего расходов, связанных с переменой места нахождения. Если буквально толковать данное положение, то можно сделать вывод, что платеж в данном случае должен быть признан произведенным при зачислении денежных сумм на расчетный счет поставщика.

В этой связи в правовой литературе приводились следующие доводы: если сумма платежа была списана со счета плательщика, то дальнейшие операции по зачислению денежных средств на счет клиента, давшего поручение получить платеж, лежат в сфере отношений между клиентом и банком. Таким образом, списание суммы платежа со счета покупателя товара против представленных документов при расчетах по инкассо следует рассматривать как выполнение обязательства по платежам⁶.

В связи с рассматриваемым вопросом определенный интерес представляет п. 1b ст. 57 Конвенции ООН о договорах международной купли-продажи товаров (участником которой, как правопреемник СССР, является Российская Федерация), согласно которому в случаях, если платеж должен быть произведен против передачи товара или документов, покупатель уплачивает цену в месте их передачи. В ст. 58 Конвенции также определено, что, если покупатель не обязан уплатить цену в какой-либо иной срок, он должен уплатить ее, когда продавец передает либо сам товар, либо товаросопроводительные документы.
Учитывая, что при расчетах в порядке инкассо денежное обязательство плательщика считается исполненным в момент списания средств с его счета, то в дальнейшем получатель платежа приобретает право требовать неполученную им сумму от банков, участвующих в осуществлении инкассовой операции.

Так как представителями получателя платежа являются банк-эмитент и исполняющий банк, то соответственно каждый из них может быть привлечен доверителем к ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения. Данное положение закреплено в п. 3 ст. 874 ГК РФ, согласно которому ответственность перед клиентами несет банк, которому непосредственно было поручено провести операцию (банк-эмитент), а в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента, возникшего в связи с нарушением правил совершения расчетных операций, - исполняющий банк. Возможность возложить ответственность непосредственно на исполняющий банк вытекает из ст. 403 ГК, согласно которой должник отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства третьими лицами, на которых возможно исполнение, если законом не установлено, что ответственность несет являющееся исполнителем третье лицо.

2. ЗАДАЧИ

Задача 1. Определите характер и содержание правоотношений по поводу предоставления Российской Федерацией государственных кредитов иностранным государствам, например, странам Содружества независимых государств.

Ответ:

Государственными кредитами, предоставляемыми Российской Федерацией иностранным государствам являются кредиты (займы), по которым у иностранных государств возникают долговые обязательства перед Российской Федерацией как кредитором.

Указанные государственные кредиты носят государственно-властный характер и формируют государственные внешние (зарубежные) активы Российской Федерации.

Государственные кредиты государствам — участникам СНГ по межправительственным договорам предоставляются, как правило, при условии выполнения ими обязательств по уплате процентных платежей и сумм в погашение основного долга по ранее предоставленным кредитам.

Предельный размер долга государств - участников Содружества Независимых Государств и предельный объем государственных кредитов, предоставляемых Российской Федерацией государствам - участникам Содружества Независимых Государств утверждается Федеральным законом о федеральном бюджете.

Согласно ст. 125 Бюджетного Кодекса РФ, программа предоставления Российской Федерацией государственных кредитов иностранным государствам, их юридическим лицам и международным организациям (далее - программа предоставления Российской Федерацией государственных кредитов) за счет средств федерального бюджета представляет собой перечень кредитов на очередной финансовый год с указанием цели предоставления кредитов, наименования получателей кредитов, общего объема кредитов, объема кредитов, предоставленных в данном финансовом году.
Программа предоставления Российской Федерацией государственных кредитов на очередной финансовый год утверждается при рассмотрении Государственной Думой проекта федерального закона о федеральном бюджете на очередной финансовый год в третьем чтении в качестве отдельного приложения к этому закону.
В случае неутверждения программы предоставления Российской Федерацией государственных кредитов на очередной финансовый год в указанный срок действие ранее утвержденной программы предоставления Российской Федерации государственных кредитов продлевается на очередной финансовый год до утверждения новой Программы.

Задача 2. Определите метод правового регулирования банковских отношений, возникающих при реорганизации кредитной организации при угрозе банкротства.

Ответ:

Я считаю, что данный метод в большей части является публично-правовым методом (императивным).

Правовое регулирование процедуры реорганизации кредитных организаций подчиняется, с одной стороны, общему порядку реорганизации юридических лиц (представляется возможным даже конкретизировать формулировку — "реорганизации хозяйственных обществ", поскольку в соответствии с банковским законодательством кредитные организации могут создаваться в форме хозяйственных обществ), с другой, содержит отдельные элементы, которые отражают специфику банковской деятельности в целом.

Важной особенностью Закона о банкротстве кредитных организаций и непосредственно реорганизации кредитных организаций как меры по предупреждению ее несостоятельности (банкротства) является возможность при определенных обстоятельствах проведения реорганизации кредитной организации в принудительном порядке.

В качестве субъекта, уполномоченного принимать решение о принудительной реорганизации кредитных организаций, в Законе о банкротстве кредитных организаций называется ЦБ РФ. Последнему в силу прямого указания Закона о банкротстве кредитных организаций предоставлено право предъявлять им требование о реорганизации. Данное право ЦБ РФ не является абсолютным по своему характеру, возможность его реализации строго формализирована названными в Законе о банкротстве кредитных организаций основаниями для принудительной реорганизации. Перечень указанных оснований является исчерпывающим, носит закрытый характер.

Закон о банкротстве кредитных организаций вводит императивные требования в отношении порядка направления и оформления адресованного кредитной организации требования ЦБ РФ о ее реорганизации. В частности, соответствующее требование ЦБ РФ должно быть предъявлено в письменной форме и должно включать, например, перечень причин, послуживших основанием для направления данного требования; рекомендации о формах осуществления реорганизации кредитной организации, рекомендации о сроках проведения реорганизации.

Принципиальным положением реорганизации кредитных организаций является прямо установленный в Законе о банкротстве кредитных организаций запрет на ее реализацию в иных формах, кроме слияния и присоединения.

Задача 3. Кредитной организации РКЦ отказал в регистрации на том основании, что один из учредителей кредитной организации имеет задолженность по коммерческому кредиту, и в последнем квартале имеет задолженность перед бюджетом по подоходному налогу в сумме 230 руб.

Проанализируйте действия РКЦ на соответствие требованиям действующего законодательства.

Ответ:

Действия РКЦ соответствуют требованиям действующего законодательства.

В соответствии со ст.16 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций допускается в т.ч.:

при неудовлетворительном финансовом положении учредителей кредитной организации, или за неисполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года.

Задача 4. Коммерческий банк списал в безакцептном порядке на основании пункта 1 Положения о штрафах со счета художественной фабрики штраф за предъявление в банк бестоварного расчетного документа. Правомерны ли действия банка?

Ответ.

Действия банка неправомерны. Пункт 1 Положения о штрафах содержит норму, предусматривающую возможность взыскания банком с клиентов штрафов за предъявление в банк бестоварного расчетного документа. Указанный штраф является по своей природе административной санкцией. Он налагался государственным банком, действовавшим в качестве органа государственного управления, осуществлявшего контроль за денежным обращением и соблюдением расчетной дисциплины.

В настоящее время коммерческие банки не наделены полномочиями по контролю за товарностью платежных операций.

Следовательно, организации, предприятия и учреждения не несут перед коммерческими банками ответственность, предусмотренную пунктом 1 Положения о штрафах.

Задача 5. Вправе ли поставщик отсрочить поставку, если покупатель открыл аккредитив на условиях, не предусмотренных договором товар?

Ответ:

Поставщик вправе отсрочить поставку, если покупатель открыл аккредитив на условиях, не предусмотренных договором.

Включение в договор условия о расчетах с аккредитива означает согласие сторон на отгрузку товаров при условии открытия аккредитива, подтверждающего и обеспечивающего возможность получения оплаты за товар. Отношения сторон в этом случае регулируются нормами статьи 328 Гражданского кодекса Российской Федерации* о встречном исполнении обязательств. В соответствии с пунктом 2 статьи 328 ГК РФ в случае непредставления обязанной стороной обусловленного договором исполнения обязательства, сторона, на которой лежит встречное исполнение, вправе приостановить исполнение своего обязательства либо отказаться от исполнения этого обязательства и потребовать возмещения убытков. Одностороннее изменение покупателем условий аккредитива в части срока его действия, представляемых документов и вида аккредитива является грубым нарушением договорных обязательств перед контрагентом.

Задача 6. Между АКБ "Капиталбанк" и ООО "Контур" заключен кредитный договор от 20.05.98 N 38 о предоставлении последнему кредита в сумме 200000 рублей сроком на 9 месяцев с уплатой 90 процентов годовых за пользование кредитом. Рассчитайте сумму, подлежащую возврату.

Ответ:

285 000 рублей подлежит возврату в банк.

Задача 7. При рассмотрении спора о взыскании суммы по векселю с авалиста было установлено, что подпись лица, подписавшего вексель от имени юридического лица - векселедателя, была воспроизведена посредством штемпеля.

Авалист в обоснование своего отказа платить указывал на дефект формы векселя, который должен был содержать собственноручную подпись уполномоченного лица, поскольку иные способы оформления документа вексельным правом исключены.

Векселедержатель, ссылаясь на пункт 2 статьи 160 Гражданского кодекса Российской Федерации, настаивал на признании векселя надлежаще оформленным, поскольку гражданское законодательство допускает такой способ воспроизводства подписи. Имеет ли место в данном случае дефект формы векселя? Какие требования к форме векселя содержит законодательство?

Ответ:

Дефект формы векселя присутствует. На основании статьи 32 Положения о переводном и простом векселе, введенного в действие Постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 года (далее Положение). В нормативном порядке иной, кроме собственноручного, способ оформления подписи на векселе не установлен. В представленном истцом документе подпись была воспроизведена посредством штемпеля, что явно устанавливалось при обычном осмотре. Выполнение какого-либо реквизита векселя (включая подпись) способом, прямо не предусмотренным вексельным законодательством, расценивается как отсутствие соответствующего реквизита. Отсутствие на векселе подписи лица, выдавшего вексель, является нарушением статьи 1 Положения, содержащей требования к форме вексельного обязательства. В связи с дефектом формы векселя отпадает и обязательство авалиста.

В соответствии со ст. 1 Положения о переводном и простом векселе переводный вексель должен содержать следующие реквизиты:

1) наименование "вексель", включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

2) простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму;

3) наименование того, кто должен платить (плательщика);

4) указание срока платежа;

5) указание места, в котором должен быть совершен платеж;

6) наименование того, кому или по приказу кого платеж должен быть совершен;

7) указание даты и места составления векселя;

8) подпись того, кто выдает вексель (векселедателя).

В соответствии со ст. 75 Положения о переводном и простом векселе простой вексель должен содержать следующие реквизиты:

1) наименование "вексель", включенное в самый текст и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

2) простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму;

3) указание срока платежа;

4) указание места, в котором должен быть совершен платеж;

5) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;

6) указание даты и места составления векселя;

7) подпись того, кто выдает документ (векселедателя).

Указанные вексельные реквизиты относятся к элементам формы векселя, что согласуется с точкой зрения ряда юристов. В соответствии с п. 1 и п. 75 Положения о переводном и простом векселе вексельное обязательство излагается при помощи определенного набора реквизитов строго формализованного характера. Таким образом, форма векселя состоит из реквизитов, а реквизит - элемент его формы. Те же выводы следуют и из практики ВАС РФ. Определенные требования к форме векселей установлены Постановлением Правительства РФ от 26 сентября 1994 года № 1094 "Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения". Данным постановлением введены единые образцы бланков векселей. Как указал Президиум ВАС РФ, эти образцы бланков не обязательны для использования, а само Постановление имеет рекомендательный характер.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

Агарков М.М. Основы банкового права. Учение о ценных бумагах. 2-е изд. М., 1994. С. 121 - 146.
Гарантии и аккредитивы в современной банковской практике.
Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Право и практика. М., 2001. С. 137 - 238, 317 - 494.
Заярная Н. Взыскатели, которых следует опасаться // Экономика и жизнь. 2000. N 23 (июнь).
Иванов Д.Л., Волков Л.Б., Титова Г.А. и др. Валютные отношения во внешней торговле СССР: правовые вопросы. М., 1968. С. 143.
Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15 января 1999 г. N 39 "Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой формы расчетов".
Комментарий к Гражданскому кодексу РФ, части второй: (Постатейный) / Рук. авт. кол. и отв. ред. д.ю.н. О.Н. Садиков. М.: ИНФРА-М-НОРМА, 1996.
Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М., 1996.
Положение "О безналичных расчетах в РФ". Утв. письмом ЦБ РФ от 12.04.2001 N 2-П.
Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами. М., 2000.
Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М., 1956.
Цветков Р.А., Карпухин С.В. Практика проведения расчетов во внешней торговле. М., 1993. С. 134.
Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Торговые сделки. Т. II. М., 2003. Товар. С. 425 - 442.
Шмиттгофф К. Экспорт: право и практика международной торговли. М., 1993. С. 197.

Контрольная работа по Финансовому праву. 71 📙 Контрольная → 🆔 75583