Контрольная работа по предмету "Деньги, кредит, финансы"

Содержание 

1. Виды денег, функционирующих в денежном обращении………….....3
2. Номиналистическая теория денег – сущность, основные положения……………………………………………………………….11
3. Банковская система, типы банковских систем……………………......15

Список использованной литературы……………………………………...23

4. Виды  денег, функционирующих в денежном обращении

     Рыночная  экономика «разговаривает» языком денег. Любую информацию рынка мы воспринимает тогда, когда она предоставляется в денежной форме. Уровень доходов и их затраты, размеры соглашений и долговых обязательств, объемы производства и социальные затраты начинают «говорить о себе» лишь при условии, когда они имеют денежное выражение.

     Деньги  – это историческая категория, которая развивается на каждом этапе товарного производства и наполняется новым содержанием, которое усложняется с изменением производства.

     В своем развитии деньги выступали  в двух видах: полноценные деньги и знаки стоимости (заменители полноценных  денег или не полноценные деньги).

     Полноценные деньги – деньги, у которых номинальная стоимость соответствует ее реальной стоимости, то есть стоимости материала, из которого они сделаны. К таким деньгам относят металлические деньги (медные, серебряные, золотые монеты), которые имели разные формы: сначала штучные, потом весовые. Монеты более позднего развития денежного обращения имели установленные законом отличительные особенности (внешний вид, весовое содержание).

     Для полноценных денег характерна длительность нахождения в обороте, которая обеспечивалась свободным разменом знаков стоимости  на золотые монеты. Благодаря своим  свойствам полноценные деньги беспрепятственно выполняли все свои функции.

     Появление знаков стоимости при золотом  обращении было вызвано объективной необходимостью:

     во-первых, золотодобыча не успевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность в ней;

     во-вторых, золотые деньги высокой портативности  не могли обслуживать мелкий за стоимостью оборот;

     в-третьих, золотой оборот не владел свойством  объективной экономической эластичности, то есть не мог быстро расширяться  или сужаться;

     в-четвертых, золотой стандарт, в целом, не стимулировал производство и товарооборот.

     Золотой оборот просуществовал относительно недолго  – до Первой мировой войны, когда  страны-участники для покрытия своих  затрат совершали эмиссию знаков стоимости. Постепенно золото исчезло  из обращения.

     Знаки стоимости (заменители полноценных денег) – деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, то есть затраченного на ее производство общественного труда.

     К ним относят:

     Металлические знаки стоимости – золотая монета, которая стерлась; билонные монеты, то есть мелкие монеты, изготовленные из дешевых металлов, например, меди, алюминия.

     Бумажные  знаки стоимости сделаны, как правило, из бумаги (различают бумажные и кредитные деньги).

     Бумажные  деньги – это представители неполноценных денег, которые появились как заменители золотых монет. Объективная возможность обращения обусловлена особенностями функций денег как способа обращения, когда деньги являются моментальным посредником в движении товаров. В России впервые бумажные деньги (ассигнации) появились в 1769 году. В сравнении с золотыми, такие деньги создавали товарособственникам определенные преимущества (легче сохранять, удобны при расчетах за мелкие партии).

     Право выпуска денежных денег имеет  государство. Разница межу номинальной  стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска создает эмиссионный доход казны, что является существенным элементом поступлений в государственную казну (бюджет).

       Таким образом, сущность денежных  денег заключается в том, что  они выступают знаками стоимости,  выпускаются государством для  покрытия бюджетного дефицита. Обычно  они не размены на золото  и наделены государством принудительным  курсом.

     Их  стоимость определяется тем количеством  товаров и услуг, которые можно  на них приобрести.

     На  сегодняшний день товары идеально приравниваются не к золоту, а к кредитно-бумажным деньгам, связь которых с золотом практически разорвана, поскольку приостановлен их свободный размен на драгоценный металл. Они теперь собственно выполняют роль золота, выступая всеобщим эквивалентом. В тоже время использование знаков стоимости как денег придает им некоторые товарные черты: они покупаются и продаются, обмениваются на товар, но они лишены главного свойства – собственной стоимости.

     Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа совершается с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией  денег как  способа платежа, где деньги выступают обязательствами продавцу, которые должны быть погашены в заранее установленные сроки. Первоочередное экономическое значение этих денег- сделать денежное обращение более эластичней, способным отражать потребности товарооборота наличных средствах, экономить полноценные деньги, способствовать развитию безналичного обращения.

     Постепенно  с развитием капиталистических  товарно-денежных отношений сущность кредитных денег познает существенные изменения. В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь  между товарами на рынке, как было раньше (Т-Д-Т), а отношения денежного  капитала (Д-Т-Д), поэтому денежный капитал  выступает в форме кредитных  денег.

     Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, банкнота, чек, кредитные карточки.

     Вексель - письменно безусловное, нечем не обусловленное обязательство должника, оплатить определенную сумму  в заранее оговоренные сроки и в заранее установленном месте. Различают простой вексель, выданный должником, и переводной (трата), выписанный кредитором и направленный должнику на подпись с возвращением кредитору. Переводной вексель (трата) может пребывать в обращении благодаря переводной надписи (индоссаменту) на обратной стороне документа. По мере увеличения переводных надписей циркулярная действенность векселя увеличивается, поскольку каждый индоссант несет солидарную ответственность по векселю.

     Вексель имеет следующие особенности:

     -  абстрактность, то есть отсутствие  на документе информации про  вид соглашения;

     - бесспорность, которая означает  обязательную оплату векселя;

     - оборотность, то есть передача  векселя как платежного средства  другим кредиторам, что означает  возможность взаимного зачета  вексельных обязательств продавца. Платежная гарантия еще больше увеличивается при акцепте (соглашении оплатить вексель, если должник не может рассчитаться сам) векселя банком (вексель, который акцептировался).

     Вексель имеет определенные границы обращения. Он функционирует между особами, которые владеют информацией  о платежеспособности друг друга  и совершают экономические отношения. Погашается вексель участниками  вексельного обращения наличными  средствами.

     На  данном этапе в обращении находятся  и казначейские векселя, которые выпускаются государством для покрытия дефицита государственного бюджета.

     Различают также и коммерческий вексель (выдается под залог товара) и банковский вексель, выдается банком-эмитентом  при наличии определенной суммы на депозите. В отличие от коммерческого векселя банковский вексель имеет депозитную форму. Это, по сути, простой вексель, потому что выписывается клиентом банка своему поставщику в оплату за товар. Банковский вексель дает предприятию новое платежное средство, гарантированное банком. Кроме получения дохода по депозиту, на основе которого банком и выдается вексель, предприятие получает возможность расчета со своими партнерами. Каждый банк, который их выпускает, имеет свои особенности, прежде всего это предоставление банком преимуществ своим клиентам-векселедержателям.

     Банкнота – кредитные деньги, которые выпускаются центральным эмиссионным банком страны. Сначала банкнота имела двойное обеспечение: коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, которая обеспечивала ее обмен на золото. Такие банкноты назывались классическими, имели высокую длительность обращения и надежность. Центральный банк владел золотым запасом для обмена, что исключало обесценивание банкноты.

     В отличие от векселя, банкнота представляет собой бессрочные долговые обязательства продавца и обеспечивается гарантией центрального банка, который в большинстве стран стал государственным.

     Современная банкнота утратила, по сути, обе гарантии: не все векселя, которые переучитываются  центральным банком, обеспечены товаром, а также отсутствует обмен  банкнот на золото. На данном этапе  банкнота поступает в оборот путем  банковского кредитования государства, банковского кредитования хозяйства  через коммерческие банки, обмена иностранной  валюты на банкноты данной страны.

       В настоящие время банки выпускают  банкноты строго определенной  стоимости. По сути, они являются  национальными деньгами на территории  всего государства. Материальное  обеспечение в виде товара  или золота отсутствует. Для производства банкнот используется особенная бумага и используются меры относительно их подделки.

       Чек – это вид кредитных денег, который выступает как денежный документ установленной формы, которая содержит безусловное распоряжение собственника счета в кредитной организации оплатить держателю чека указанную сумму.

     При чековом обращении составляется договор между клиентом кредитного учреждения и этим учреждением про  открытие счета на сумму внесенных  средств или предоставления кредита. Клиент на эту сумму выписывает чеки, а кредитное учреждение их оплачивает. В чековом обращении берут  участие: чекодатель (собственник счета), чекополучатель (кредитор чекодателя) и плательщик по чеку (кредитное  учреждение).

     С развитием кредитной системы  чеки получили широкое распространение. Различают три основных вида чека:

     - именной – чек на определенную сумму без права передачи;

     - на предъявителя – чек без указания получателя;

     - ордерный – чек на определенную сумму с правом передачи путем индоссамента на обороте документа.

       Во внутреннем обороте чеки используются для получения наличных денег в кредитном учреждении, как способ платежа и оборота, а также в качестве инструмента безналичных платежных расчетов, которые совершаются путем перечислений по счетах в кредитных учреждениях. В международных расчетах используются банковские чеки для совершения коммерческих платежей, но в основном при платежах неторгового характера.

     В соответствии с Положением о чеках, утвержденном в 1921 г . в СССР действовали  два вида чека: расчетные и денежные.

     Расчетный чек – это письменное поручение банку совершать денежный платеж со счета чекодателя на счет чекодержателя, то есть они использовались для безналичных платежных расчетов.

     Денежные  чеки служили для получения предприятиями  и организациями денежных средств.

     Быстрое расширение чекового обращения после  Второй мировой войны требовало  изменения форм платежей. Научно-техничный  прогресс, развитие электронно-вычислительной техники способствовало появлению  в ведущих зарубежных странах  автоматизированных электронных аппаратов  для обработки чеков и ведения  текущих счетов. Электронные приборы  и системы связи для совершения кредитных и платежных операций (зачисление суммы и списание средств, переводы со счета на счет, начисление процентов, контроль за состоянием счета) путем передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей  способствовали появлению электронных денег. С их помощью происходит большая часть межбанковских операций. 

     Внедрение ЭВМ в кредитные учреждения создало  условия для появления электронных  денег, которые стали электронным  эквивалентом наличных средств и  их заменителей. Электронные деньги имеют ряд особенностей в сравнении  с наличными деньгами:

     - во-первых, наличные деньги в виде  электронных денег, как правило,  не можно тратить, если эти  деньги украдены или утрачены;

     - во-вторых, после утраты или уничтожения,  сразу предупредив про это  кредитное учреждение можно получить  новые электронные деньги с  восстановлением первоначального  баланса;

     - в-третьих, электронные деньги могут иметь ограниченный объем.

     В наше время широкого распространения приобрели кредитные карточки, какие являются по форме электронными деньгами. Это новая форма расчетов, которая используется благодаря внедрению компьютерной техники и современных систем связи. На сегодня это наиболее прогрессивный и удобный способ, который действует в рамках специального канала связи с банком (например, между банком и торговыми предприятиями во время расчетов). Тем самым они значительно ускоряют взаиморасчеты, а тем самым и оборот товаров и денег.

     Банковские  счета – отражают и контролируют состояние и движение средств собственника денег, который передал их в банк. Счета делятся на срочные и бессрочные. Деньги с бессрочного счета собственник может снять в любое время, со срочного – через определенное время. Банковские счета являются  очень разнообразными. Их различают по объемам (мелки и крупные), по способу получения денег (чековые и безчековые), по скорости преобразования в наличность. Часть банковских счетов в денежной массе очень велика. 

     Международные деньги – деньги, созданные международными организациями для совершения расчетов между странами. К ним относятся: СДР – социальные права заимствования», созданные Международным валютным фондом, та ЭКЮ – международная расчетная единица, созданная Европейским фондом валютного сотрудничества.

2. Номиналистическая теория денег –  сущность, основные положения

     Номиналистическая теория денег возникла при рабовладельческом  строе. Она обеспечивала внутреннюю стоимость денег для оправдания порчи монет с целью увеличения доходов казны. Эта теория полностью  сформировалась в  ХVІІ – ХVIII веке, когда денежное обращение было наполнено неполноценными (билонными) монетами. Первыми представителями номинализма были англичане Дж. Беркли и Дж. Стюарт. Они считали, что, во-первых, деньги создаются государством; во-вторых, их стоимость определяется номиналом; в-третьих, сущность денег сводится к идеальному масштабу цен. Например, Дж. Стюарт, определял деньги как масштаб цен с разными делениями. Номиналисты полностью откинули стоимостную природу денег, рассматривая их как технический способ обмена. Главенствующее положение номинализм занял в конце ХІХ – начале ХХ вв., но, в отличии от раннего номинализма, объектом его защиты стали не билонные монеты, а бумажные деньги (казначейские билеты).

     Объективным предпосылкой возникновения номиналистической теории стал переход от слиточного золотого обращения к монетному, когда деньги начали принимать не за весом, а по наименованию. С возникновением бумажных знаков усилилось влияние этой теории.

     Учения  Гармана и его последователей – учения «номиналистов» - допускает  закрепление ценностей денег  на определенном уровне в порядке  законодательного акта. Тем временем речь идет не про определение покупной способности денег и даже не про  создание правовой фикции о стойкой  их ценности, а про определение  платежной силы денег. Таким образом, номиналистическая теория имеет  чисто юридический характер: она совсем не затрагивает вопросы про ценность денег – этой чисто экономической проблемы, которая по своей сущности не способна быть предметом юридического исследования.

     Наиболее  ярко сущность номинализма проявилась в теории денег немецкого экономиста Г. Кнаппа в труде 1905 г. «Государственная теория денег». Основные ее положения сводились к следующему:

     - деньги – продукт государственного  правопорядка, созданные государственной  властью;

     - деньги – хартальный платежный  способ, то есть знаки, наделены  государством платежной силой;

     - основная функция денег – способ  платежа.

     Ошибочность теории денег Кнаппа заключается в том, что во-первых, деньги – категория не юридическая, а экономическая; во-вторых, металлическим деньгам присуща самостоятельная стоимость, а не полученная от государства, представительная стоимость денежных денег также определяется не государством, а обусловлена объективными экономическими законами; в-третьих, основной функцией денег является не способ платежа, а мера стоимости.

     Кнапп не учитывал того, что деньги возникли стихийно в процессе развития товарного  производства и обмена, что лишь после того, как золото (серебро) стало общим эквивалентом, и , таким  образом, мерой стоимости, возникает  возможность для формировании масштаба цен. Деньги же только поэтому могут  измеряться и выражать величину стоимости  товара, что они имеют внутреннюю стоимость.

     По  мере перерастания монополистического капитализма в государственно-монополистический, номиналисты усилили критику  золота как основы всех денежных функций.

     Австралийский экономист Ф.  Бендиксен («О ценности денег», «О деньгах как общий знаменатель») попробовал дать экономическое обоснование государственной теории денег, оценивая деньги как свидетельство про предоставление услуг членам общества, которое предоставляет право на получение обратных услуг. Но его попытка экономически обосновать номинализм не удалась, поскольку при оценке сущности денег он игнорировал теорию стоимости.

     Другие  номиналисты – Дж. Беллерс, Н. Барбон (Великобритания) – утверждали, что деньги – это только условные знаки, которые не имеют ничего общего с товарами. В определениях подобного рода стоимостная теория денег полностью игнорируется, а денежная единица трактуется как чисто технический инструмент обмена.

     В период экономического кризиса 1929-1933 гг. номинализм получил дальнейшее развитие как теоретическая основа для  оправдания отказа от золотого стандарта. Так, Дж. М. Кейнс («Трактат о деньгах», 1930 г.) назвал золотые деньги «пережитком варварства», «пятым колесом воза». Идеальными он считал денежные деньги, которые более эластичней, чем золото, и должны обеспечивать постоянное процветание общества.

     Вытеснение  с оборота золота денежными деньгами он рассматривал как эмансипацию  денег от золота и победу теории Кнаппа. Кейнс считал, что всее цивилизованные деньги являются хартальными и кнапповский хатализм полностью совершенен.

     Ощибочным в теории Кейнса было утверждение, что  металлическое обращение не эластично: а действительности эластичность достигается  путем выпуска банкнот, разменных  на золото. Практическая цель номинализма  Кейнса заключалась в теоретическом  обосновании отмены золотого стандарта, переходе к бумажноденежному обращению  и регулировании экономики через  управление инфляционным процессом.

     В современных условиях номинализм –  одна из доминирующих теорий денег. Так, известный американский экономист  П. Самуэльсон считает, что деньги являются условными знаками и рассматривает  их как искусственную социальную условность.

     Таким образом, всем видам номинализма  характерны одни и те же недостатки: игнорирование товарного происхождения денег, отказ от их важнейших функций, отождествление денег с масштабом цен, идеальной счетной единицей.

     Сущность  номиналистической  теории денег заключается в оспаривании товарной природы денег и определение их как условные знаки, которые лишены внутренней стоимости. Согласно этой теории деньги возникают как продукт согласованности между людьми с целью облегчения обмена или как следствие законодательных актов власти, а стоимость денег не зависит от их материального содержания и определяется лишь наименованием.

     Вывод про условную природу денег основывается на абсолютизации их как способа  обращения.

     Вопрос  о механизме эволюции денег, про  то, откуда и куда «идут» и как  «изменяются» деньги как экономическая  категория остается открытым для  современной науки.

     Возникновение денег было закономерным объективным  экономическим процессом благодаря  которому появился эффективный ускоритель движения товарной массы, инструмент достоверности  оценки экономической информации.

     Историческое  развитие свидетельствует, что большинство  подобных взглядов на деньги нынче  уже даже не вспоминаются, но в вопросе  о сущности денег и сегодня  существуют острые споры.

3. Банковская  система, типы банковских систем

     Банковская  система является неотъемлемой составляющей современной экономической системы. Пребывая в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки создают связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

     Чаще  всего под словом «система» и «банковская система» определяют не только состав банков. За содержанием понятие «банковская система» шире,  оно включает:

     - совокупность элементов;

     - достаточность элементов, создающих  определенную целостность;

     - взаимодействие элементов.

     Выделим определенные особенности банковской системы:

     Во-первых, банковская система не является случайной  совокупностью элементов. В ее структуре  нельзя механично включать субъекты, которые также действуют на рынке, но подчинены другим целям;

     Во-вторых, банковская система специфична, она  выражает особенности, характерные  для нее самой, в отличие от других систем, которые функционируют  в экономике. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, которые  складываются между ними.

     В-третьих, банковскую систему можно представить  как целое, как совокупность частей, подчиненных единому целому. Это  означает, что ее отдельные части (разные банки) связаны таким образом, что могут по необходимости заменять друг друга (в случае ликвидации одного банка, вся система не перестает  быть дееспособной – появляется другой банк, который может выполнять  банковские операции и услуги).

     В-четвертых, банковская система не пребывает  в статическом состоянии, наоборот, она постоянно в динамике. Те есть банковская система как единое целое  все время в движении, она дополняется  новыми компонентами, другие банки исчезают, а также усовершенствуются. Кроме того, в середине банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимосвязь создается как между центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки берут участие на рынке межбанковских кредитов, предлагают продажу кредитных ресурсов, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут предоставлять друг другу другие услуги, например, брать участие в совместных проектах по финансированию предприятий, создавать объединения и союзы.

     В-пятых, банковская система является независимой, поскольку изменение экономической  конъюнктуры, политической ситуации не может повлиять на кардинальное изменение  политики центрального банка (исключением  могут быть только мировые экономические  кризисы, или изменение режима внутри государства: например, коммунистического на демократический).

     В-шестых, эффективное функционирование банковской системы возможно лишь при условии  жесткого выполнения законодательных  норм, которые действуют в стране.

     Главным звеном кредитной системы любой страны являются банки, которые совершают основную массу кредитных и финансовых операций. Под термином «банк» понимают учреждение, которое создано для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

     Основное  задание банка – совершать посредничество в перемещении средств от кредиторов к заемщикам.

     Банковская  система – организационная совокупность разных видов банков в их взаимосвязи, которая существует в той или иной стране в целом определенном историческом периоде.

     В зависимости от упорядоченности  банков, соответственно к действующему законодательству различают два основных типа построения банковской системы:

     - одноуровневая банковская система;

     - двухуровневая банковская система.

     Одноуровневая банковская система предусматривает горизонтальные связи между банками, универсализации их операций и функций. Все банки, которые действуют в государстве (включая и центральные банки), пребывают на одной иерархичной ступени, выполняют аналогичные функции при кредитно-расчетному обслуживании клиентуры.