Контрольная работа по "Страхованию". 192

 

Министерство образования  и науки Российской Федерации

Тверской государственный  технический университет

 

 

 

 

 

 

 

 

Страхование

Контрольная работа

 

 

 

 

Выполнил: студент группы ЭУП (он)

3 курса заочного факультета

Андрианов С.В.

Проверила: Розова Светлана Викторовна

 

 

 

 

 

 

 

 

Тверь

2013

 

 

 

Содержание

 

 

 

 

 

 

1.      Состав и структура тарифной ставки, расчет нетто и брутто ставки по видам страхования иным, чем страхование жизни.

 
Страховой тариф, или тарифная ставка, представляет собой денежную плату  страхователя (ставку страхового взноса) с единицы страховой суммы  или объекта страхования (например страхование автомобиля), либо процентную ставку от совокупной страховой суммы. 
Тарифная ставка – это цена страхового риска и других расходов, адекватное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования. 
Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования, называется брутто-ставкой, которая состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.

     Нетто-ставка выражает цену страхового риска и целиком предназначена длясоздания фонда выплат страхователям.

    Нагрузка – надбавки к нетто-премии, которые предназначены для покрытия

расходов страховщика  по организации и проведению страхового дела. Главная статья этих надбавок – расходы на ведение дела. Сюда включаются расходы, связанные с заключением и обслуживанием договора страхования. 
 
При расчете нетто-ставки страховщик исходит из принципа равенства страховых сборов и страхового возмещения (т. е. страховая компания должна собрать такую сумму страховых взносов, которую затем должна будет выплатить). 
Нетто-ставка в личном и имущественном страховании имеет различную структуру.

Расчет тарифных ставок по рисковым видам страхования.

Под рисковыми понимаются виды страхования, относящиеся к видам страховой деятельности иным, чем страхование жизни:

-не предусматривающие обязательства страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования;

-не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.

Данная методика пригодна для расчета тарифных ставок для  рисковых видов страхования и  применима при следующих условиях:

1. существует статистика  либо какая-то другая информация  по рассматриваемому виду страхования,  что позволяет оценить следующие величины:

q — вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;

S — среднюю страховую сумму по одному договору страхования;

Sв — среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая;

2. предполагается, что  не будет опустошительных событий,  когда одно событие влечет  за собой несколько страховых  случаев;

3. расчет тарифов проводится  при заранее известном количестве  договоров n, которые предполагается заключить со страхователями.

При наличии статистики по рассматриваемому виду страхования за величины q, S, Sв принимаются оценки их значений:

N — общее количество договоров, заключенных за некоторый период времени в прошлом;

М — количество страховых случаев в N договорах;

Si — страховая сумма при заключении i-го договора; i = 1, 2,..., N;

Sвk — страховое возмещение при k-м страховом случае; k = 1, 2,..., М.

При страховании по новым  видам рисков при отсутствии фактических  данных о результатах проведения страховых операций, т. е. статистики по величинам q, S и Sв эти величины могут оцениваться экспертным методом либо в качестве них могут использоваться значения показателей-аналогов. В этом случае должны быть представлены мнения экспертов либо пояснения по обоснованности выбора показателей-аналогов q, S, Sв. В отношение средней выплаты к средней страховой сумме (Sв/S) рекомендуется принимать не ниже:

0,3 — при страховании от несчастных случаев и болезней, в медицинском страховании;

0,4 — при страховании средств наземного транспорта;

0,6 — при страховании средств воздушного и водного транспорта;

0,5 — при страховании грузов и имущества, кроме средств транспорта;

0,7 — при страховании ответственности владельцев автотранспортных средств и других видов ответственности и страховании финансовых рисков.

Нетто-ставка состоит  из двух частей — основной части  и рисковой надбавки :

Основная часть нетто-ставки соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая , средней страховой суммы и среднего возмещения . Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы рассчитывается по формуле

Рисковая надбавка вводится для того, чтобы учесть вероятные превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения. Кроме , и рисковая надбавка зависит еще от трех параметров: — количества договоров, отнесенных к периоду времени, на который проводится страхование, среднего разброса возмещений и гарантии - требуемой вероятности, с которой собранных взносов должно хватить на выплату возмещения по страховым случаям.

Возможны два варианта расчета рисковой надбавки.

1. Рисковая надбавка  может быть рассчитана для  каждого риска. В этом случае

где — коэффициент, который зависит от гарантии безопасности . Его значение может быть взято из таблицы

 

 

Коэффициент гарантии ( )	0,84	0,9	0,95	0,98	0,9986
	1,0	1,3	1,645	2,0	3,0

 

Например, при значении коэффициента , коэффициент = 1.

— среднеквадратическое отклонение возмещений при наступлении страховых  случаев.

Если у страховой  организации нет данных о величине , допускается вычисление рисковой надбавки по формуле

Брутто-ставка Tб рассчитывается по формуле

нетто-ставка,

— доля нагрузки в общей тарифной ставке.

 

2. Определение ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании. Системы страховой ответственности

 

Развитие страхового рынка является важным фактором, обеспечивающим стабильность деятельности хозяйствующих  субъектов и защиту имущественных  интересов граждан. Роль имущественного страхования как мощного экономического механизма и составной части других отраслей страхования исключительно велика.

Имущественное страхование  представляет собой совокупность видов  страхования, предусматривающих обязанности  страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной  компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования

Регулирование отношений  в области имущественного страхования  между страховыми компаниями и гражданами, предприятиями, организациями осуществляется в соответствии с законом РФ «Об  организации страхового дела в Российской Федерации» в редакции федерального закона от 31.12.97 г. №157-ФЗ, главой 48 второй части Гражданского кодекса, принятой 22.12.1995 г., нормативными актами, разработанными Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью, правовыми документами, утвержденными в законодательном порядке.

В соответствии со статьей 4 закона Российской Федерации «Об  организации страхового дела в Российской Федерации» объектами имущественного страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы, «связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом».

Объектом страхования  средств наземного, воздушного и  водного транспорта, страхования  грузов или иного имущества являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением соответственно:

- наземным транспортным  средством, вследствие повреждения  или уничтожения (угона, кражи)  наземного транспортного средства;

- воздушным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства воздушного транспорта, включая моторы, мебель, внутреннюю отделку, оборудование и др.;

- водным судном, вследствие  повреждения или уничтожения  (угона, кражи) средства водного  транспорта, включая моторы, такелаж, внутреннюю отделку, оборудование и др.,

- грузом, вследствие повреждения  или уничтожения (пропажи) груза  (товаров, багажа или иных грузов) независимо от способа его  транспортировки;

- имуществом, вследствие  повреждения или уничтожения имущества.            

Согласно Условиям лицензирования страховой деятельности Российской Федерации от 19 мая 1994 г №02-02/08, утвержденным Федеральной службой России по надзору  за страховой деятельностью, совокупность видов имущественного страхования можно разделить на несколько групп:

- страхование средств  наземного транспорта;

- страхование средств  воздушного транспорта;

- страхование средств  водного транспорта;

- страхование грузов;

- страхование финансовых  рисков;

- страхование других  видов рисков.

Имущественное страхование  может осуществляться в добровольной и обязательной формах. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и  страховщиком. Правила добровольного  страхования, определяющие общие условия  и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования установлены соответствующими законами Российской Федерации.

Основная задача имущественного страхования состоит в обеспечении  страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц. Экономическая эффективность страховой защиты зависит от конкретных страховых услуг, предоставляемых страхователям. Для оценки эффективности имущественного страхования следует выделить факторы, влияющие на характер и полноту страховой защиты:

- перечень объектов, подлежащих  страхованию;

- перечень событий,  на случай наступления которых,  проводится страхование;

- управление рисками;

- объем ответственности  страховщика;

- уровень страхового  обеспечения;

- экономическое обоснование тарифных ставок;

- условия страхования;

- порядок заключения  договора;

- своевременность возмещения  страхового ущерба;

-наличие льгот, предоставляемых  страхователям.    

Имущественное страхование  является наиболее существенным и распространенным методом воздействия на риски, которые можно измерить в финансовом отношении с точки зрения количественных размеров возможного ущерба и вероятности наступления страхового случая. Согласно ст. 9 закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» «событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления». Для минимизации ущерба и снижения риска необходимо использовать страхование как метод управления риском.

Управление страховыми рисками в имущественном страховании можно представить как процесс оценки, контроля и финансирования риска. Оценка стоимости риска представляет собой определение вероятности наступления события, на случай которого проводится страхование, и его последствий, выраженных в денежной форме. Стоимость риска оценивается на основе актуарных вычислений, путем изучения статистических данных, характеризующих частоту возникновения событий и размер причиненного ими убытка.

Контроль риска включает мероприятия, направленные на снижение вероятности возможного риска, а также уменьшение реального ущерба в случае его возникновения. Финансирование риска предполагает использование финансовых ресурсов для осуществления превентивных мероприятий и предотвращения убытков при наступлении неблагоприятных событий. Источниками финансирования могут быть страховые фонды, собственные средства, фонды самострахования, внешние источники и др.

В основу имущественного страхования  положен принцип возмещения ущерба. Суть его состоит в том, что страховщик может возместить весь ущерб, нанесенный страхователю в результате наступления страхового случая, может возместить его частично (все зависит от условий договора страхования, точнее, от тех обязательств, которые страховщик принял на себя). Но ни при каких обстоятельствах страхователь не должен получить прибыль от имущественного страхования, то есть страховое возмещение не должно превышать реального ущерба страхователя.                           

На основании законодательства РФ в правилах и договорах имущественного страхования предусмотрены следующие процедуры определения порядка и условий выплаты страхового возмещения:

1) устанавливаются основания  для выплаты страховых возмещений;

2) регламентируются основания и обосновывается методика исчисления величины страхового возмещения.

Основанием для принятия решения о выплате страхового возмещения является наступление (факт) страхового случая, соответствующего договору страхования. Его наступление  и идентификация условиям страхования подтверждается документами:

- заявление страхователя  о наступлении страхового случая;

- перечнем уничтоженного  (похищенного) или поврежденного  имущества;

- страховым актом об  уничтожении (похищении или повреждении)  имущества.

Страховой акт является документом, который оформляется в установленном правилами страхования порядке и подтверждает факт, причины и обстоятельства страхового случая. Только на основании страхового акта может быть рассчитана сумма ущерба, причиненного имуществу страхователя, исчислена величина страхового возмещения и определено право страхователя на получение этого возмещения.

Страховой акт составляется страховщиком или уполномоченным им лицом в трехдневный срок (исключая выходные и праздничные дни) после  получения заявления страхователя о страховом случае и перечня пострадавшего от него имущества. При необходимости страховщик запрашивает сведения, связанные со страховым случаем, у правоохранительных органов, ГИБДД, ДПС, пожарной охраны и других компетентных служб, органов, учреждений, располагающих информацией об обстоятельствах страхового случая. Страховщик вправе сам выяснять причины и обстоятельства страхового случая.

Основанием для исчисления величины страхового возмещения для  страховщика являются данные:

- предоставленные в заявлении страхователем;

- установленные и зафиксированные  страховщиком в страховом акте;

- представленные компетентными  органами в случае обращения  к ним. 

Стоимостное выражение  ущерба - стоимость утраченного или  обесцененного имущества или его части, определенная на основе страховой стоимости (страховой оценки).

Страховое возмещение определяется на основании ущерба и условиях договора и является частью или полной суммой ущерба, причитающейся к выплате  страхователю в соответствии с условиями страхователя.

При пропорциональном страховании (страхование на неполную страховую  стоимость или недострахование) страховое возмещение выплачивается  в пропорции, соответствующей отношению  страховой суммы к страховой  стоимости.

При страховании по системе первого риска, обычно применяемой на практике, страхователю возмещается ущерб по первому страховому случаю в полном объеме ущерба, но не более страховой суммы, исходя из которой он фактически уплатил страховые взносы. При убытках меньше страховой суммы договор продолжает действовать в пределах оставшейся части суммы. Если сумма ущерба превысит страховую сумму, то превышение останется на риске страхователя.

Если по фактам, связанным  со страховым случаем, возбуждено уголовное  дело или начат судебный процесс, то принятие решения о выплате страхового возмещения может быть отсрочено до окончания расследования или судебного разбирательства либо установления невиновности страхователя органами следствия и суда.

Решение об отказе в выплате  страхового возмещения принимается страховщиком и сообщается страхователю письменно с обоснованием причин отказа.

Если страхователь или  выгодоприобретатель получили полное или частичное возмещение ущерба от лица, причинившего этот ущерб застрахованному  имуществу, то страховщик полностью или частично освобождается от выплаты страхового возмещения.

К страховщику, выплатившему страховое возмещение в связи  со страховым случаем, переходит  право требования, которое страхователь или иное лицо, получившее страховое  возмещение, имеет к лицу, ответственному за причиненный ущерб.

Если страхователь или  выгодоприобретатель по договору имущественного страхования отказались от своего права  требования к лицу, ответственному за убытки, возмещенные страховщиком, или осуществление этого права  стало невозможным по их вине, страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения полностью или в соответствующей части и вправе требовать возврата излишне выплаченной суммы возмещения. Это норма закона не рассматривается на договоры личного страхования.

 

 

 

Задача 2

 

Рассчитайте по страхованию домашнего имущества согласно методике Росстрахнадзора, утвержденной распоряжением № 02-03-36 от 08.07.1993 г.:

а) основную часть нетто-ставки на 100 рублей страховой суммы;

б) рисковую (гарантированную) надбавку при условии гарантии безопасности 0,95 и коэффициента, зависящего от гарантии безопасности - 1,645;

в) нетто-ставку на 100 рублей страховой суммы;

г) брутто-ставку на 100 рублей страховой суммы.

Исходные данные:

Вероятность наступления страхового случая - 0,02

Средняя страховая сумма- 98 тыс. руб.

Среднее страховое возмещение- 36 тыс. руб.

Количество заключенных договоров- 760

Доля нагрузки в структуре тарифа- 33,7%

Определите страховой взнос страхователя при условии, что страховая сумма равна 120 тыс. рублей.

Решение:

Рассчитывается нетто-ставка (Гн). Она состоит из основной части (То) и рисковой надбавки (Тр): Тн = То+ Тр

Основная часть нетто-ставки определяется по формуле:

 

 = 100*36/98*0,02 = 0,75 %

 

где Р - вероятность наступления страхового случая;

Wc - среднее страховое возмещение;

Snc - средняя страховая сумма

Рисковая надбавка определяется:

 

=

 

где a(y) - коэффициент, который зависит от выбранного значения вероятности (гарантии безопасности у), определяющего достаточность сформированных страховых фондов для будущих страховых выплат.

 

Тн = То+ Тр = 0,75 + 0,38= 1,13 %

 

Брутто-ставка (Тб) рассчитывается по формуле:

 

 

где f (%) - доля нагрузки в брутто-ставке.

Страховой взнос страхователя при условии, что страховая сумма равна 120 тыс. рублей, будет равен 120 000 * 1,7% =2045,3 руб.

 

Задача 13

 

Плата за страхование имущества предприятия, действительная стоимость которого на момент заключения договора страхования равнялась 15 млн.рублей, составила 300 тыс. рублей при страховом тарифе 2,5%. Ущерб в результате страхового случая составил 1,8 млн. рублей.

Определите размер страхового возмещения при пропорциональной системе страховой ответственности:

а) в договоре установлена безусловная франшиза 50 тыс.рублей;

б) в договоре указано, что условная франшиза составляет 1% от страховой суммы (свободно от 1%).

Решение:

Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта.

Величина страхового возмещения определяется:

 

 

где W - величина страхового возмещения; Sn - страховая сумма по договору; SS - страховая стоимость объекта страхования; У - фактическая сумма ущерба.

Так как

Страховая премия = Sn * страховой тариф/100, то

 

Sn = 300 000/2,5% = 12 млн.

 

Значит

 

= 1,8 млн.*12 млн. /15 млн. = 1,44 млн.руб.

 

Под условной франшизой понимается освобождение страховщика от ответственности за ущерб, не превышающий установленной франшизой суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу. При безусловной франшизе – из любой суммы ущерба вычитается франшиза.

По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 50 тыс.руб. Фактический ущерб составил 1800 тыс. рублей. Величина франшизы равна:

1800-50 = 1750 тыс. руб.

Страховое возмещение будет выплачено в сумме 1750 тыс. рублей.

По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%». Страховая сумма - 12000 тыс. рублей. Фактический ущерб – 1800 тыс. рублей. Он больше суммы франшизы, которая равна 120 тыс. рублей, и поэтому страховое возмещение выплачивается в сумме 1800 тыс. рублей.

 

 

Задача 25

 

Рассчитайте для страхователя (мужчины) в возрасте 41 год, заключившего договор страхования жизни сроком на два года (норма доходности 5%, страховая сумма 5 тыс. рублей):

1.Размер единовременной нетто-ставки на дожитие и на случай смерти двумя способами:

а)используя данные таблицы смертности;

б)через коммутационные числа.

Размер единовременной брутто-ставки при смешанном страховании жизни (в рублях на 100 рублей страховой суммы), если доля нагрузки в брутто-ставке 9%.

Единовременную брутто-премию при смешанном страховании жизни.

Решение:

1. а.) Единовременная тарифная ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте x лет при сроке страхования n лет в расчете на 100 руб. страховой суммы определяется

 

,

 

где lx+n – число лиц, доживающих до возраста x+n (берется из таблицы смертности);

lx – число лиц, подлежащих страхованию (достигших возраста x лет из 100000 родившихся);

Vn - дисконтный множитель, который определяется по формуле

 

,

 

где i – норма доходности инвестиций;

n – срок страхования.

Единовременные нетто-ставки для лица в возрасте 41 года сроком на два года:

на дожитие

 

 руб. со 100 руб. страховой суммы.

 

Цифры берем из приложения 1;

на случай смерти

 

,

 

где dx, dx+1, dx+n-1 – число лиц, умирающих при переходе от x лет к возрасту (x+n) по годам за срок страхования.

 

 

=1,56 руб. (со 100 руб. страховой суммы);

 

1. б.) Единовременная нетто-ставка для лица в возрасте x лет

на дожитие при сроке страхования n лет

 

;

 

В нашем случае

 

84,19 руб. со 100 руб. страховой суммы.

на случай смерти:

 

При страховании на определенный срок

 

;

 

В нашем случае

 

1,61 руб. со 100 руб. страховой суммы.

 

2. При смешанном страховании на дожитие и на случай смерти рассчитывается совокупная нетто-ставка

 

 

.

 

Брутто-ставка определяется

 

,

 

где f – доля нагрузки в брутто-ставке (%).

Рассчитаем размер единовременной брутто-ставки при смешанном страховании жизни (в рублях на 100 рублей страховой суммы), если доля нагрузки в брутто-ставке 9 %:

 

 руб.;

 

 руб. (со 100 руб. страховой суммы);

 

Найдём единовременную брутто-премию при смешанном страховании жизни.

 

 руб.

 

 

 

 

 

 

 

Задача 31

 

Определите степень  вероятности дефицитности средств, используя коэффициент профессора Ф.В. Коньшина, сделайте выводы.

Исходные данные:

а)  у страховой компании А страховой портфель состоит из 450 заключенных договоров, у страховой компании Б – из 250;

б)  у страховой компании А средняя тарифная ставка составляет 2,6 рубля со 100 рублей страховой суммы, у страховой компании Б - 3 рубля со 100 рублей страховой суммы.

 

РЕШЕНИЕ:

Для определения степени  вероятности дефицитности средств  используется коэффициент профессора Ф.В. Коньшина (К)

,

где Т_ср – средняя тарифная ставка по страховому портфелю;

n – количество застрахованных объектов.

Чем меньше коэффициент  Коньшина, тем выше финансовая устойчивость страховщика.

Итак,

Страховая компания А:

=

Страховая компания Б:

=

Очевидно, что К_А< К_Б.

Таким образом, финансовая устойчивость по дефицитности средств  у страховой компании А выше, чем у страховой компании Б.

Список использованной литературы

 

1. "Ингосстрах: опыт практической деятельности / Сборник материалов по вопросам практики страхования" Уч. пособие под ред. В.П. Кругляка. - Москва: ИздательскийДом Русанова, 1996
2. Основы страхования, Гвозденко А.А., Финансы и статистика, 1999.
3. Страхование, Шахов В.В., ЮНИТИ, 2006.
4. Страховое право, Белых В.С., Норма, 2001.
5. "Страхование от А до Я" / Под ред. Л.И. Корчевской, К.Е. Турбиной. -Москва: ИНФРА-М, 2006.
6. «Финансовые перспективы пенсионной системы России» В.Баскаков, Е. Крылова, А. Селиванова, Е.Яненко // «Финансы» - 2007. №4