Кредитные деньги и их особенность

 

Министерство сельского хозяйства  Российской Федерации

ФГБОУ ВПО «Кемеровский государственный  сельскохозяйственный институт»

Кафедра «Финансы и кредит»

 

 

 

 

                                       Контрольная работа

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

Вариант №12

 

 

                                                Выполнил: студентка экономического

     факультета 4 курса заочного отделения,

                                          специальность «Финансы и кредит»

       Лаптева Г.Н.

                                                       1 поток

                                                        Проверил: Черниченко С.Г.

 

 

 

 

 

 

Кемерово 2012

Содержание 

Вопрос 12. Кредитные деньги и их особенности

Вопрос 42. Металлистическая теория денег

Вопрос 72. Виды банков и их особенности

Вопрос 102. Понятие ликвидности баланса банка. Анализ ликвидности               баланса банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вопрос №12. . Кредитные деньги и их особенности

Кредитные деньги – это средство обращения и платежа, которое возникает на основе кредитных отношений. Кредитные деньги – это вексель, банкнота, чек, кредитные карточки.

Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. Изначально экономическое значение этих денег — сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах, экономить действительные деньги, способствовать развитию безналичного оборота.

Постепенно с развитием товарно-денежных отношений сущность кредитных денег претерпевает значительные изменения. В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т — Д — Т), а отношение денежного капитала (Д — Т — Д), поэтому денежный капитал выступает в форме кредитных денег.

В развитии кредитных денег обнаруживаются три основные тенденции:

• полноценное денежное обращение заменяется кредитными деньгами;
• серебро замещается золотом в металлическом денежном обращении (переход от биметаллизма к монометаллизму);
• более быстрый рост полноценных денег как сокровища, по сравнению с непосредственно обращающимися серебром и золотом.

Путь развития кредитных  денег следующий: вексель, акцептованный

вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

Рисунок 1.1. Эволюция кредитных денег

Вексель - письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и в установленном месте.

Различают простой вексель, выданный должником, и переводной (тратту), выписанный кредитором и направленный должнику для подписи с возвратом кредитору. Переводной вексель (тратта) получает возможность обращаться благодаря  передаточной надписи (индоссаменту) на обороте документа. По мере увеличения числа передаточных надписей циркулярная  сила векселя возрастает, поскольку  каждый индоссант несет солидарную ответственность по векселю. Вексель  характеризуется следующими особенностями:

• абстрактностью, т.е. отсутствием на документе информации о виде сделки;
• бесспорностью, означающей обязательную оплату векселя;
• обращаемостью, т.е. передачей векселя как платежного средства кредиторам, что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств. Платежная гарантия еще более возрастает при акцепте (согласии) векселя банком (акцептованный вексель).

Вексель имеет определенные границы обращения:

• функционирует между лицами, хорошо информированными о платежеспособности друг друга и осуществляющими торгово - экономические отношения;
• обслуживает преимущественно оптовую торговлю;
• погашается участниками вексельного оборота наличными деньгами.

Исторически первым видом  кредитных денег являлся вексель  как первое долговое обязательство, дающее право владельцу право  по истечении срока требовать  от должника уплаты указанной денежной суммы. Вексель также мог передаваться другому лицу, таким образом, он принял некоторые черты денег, не выполняя  роль всеобщего эквивалента.

Впервые вексель появился в Италии 12-13вв. По мере расширения торговых связей и развития вексельных расчетов, возникла необходимость в правовом регулировании.  Вексельные  залоги впервые начали использоваться в Европе 17-18 вв.

Применение векселя  в сфере международных расчетов потребовало разработки единых норм и правил. Принятые положения  в 1930 года единообразного закона о переводном и простом векселе на  Женевской вексельной Конвенции и в  настоящее время регулируют  вексельное обращение на территории Российской Федерации.

Развитие вексельного  оборота с одной стороны позволило  ускорить и облегчить товарооборот на основе отсрочки платежа. Однако в  тоже время вовлечение в круг вексельных операций все новых и новых  участников повышает риск неплатежа, что  требует от участников таких отношений  информированности о платежеспособности всех сторон, а это в свою очередь  ограничивает применение векселя.

Вексель представляет собой  денежный документ, содержащий безусловные обязательства должника об уплате указанной суммы в определенный срок. Одновременно вексель выступает орудием кредита. Покупатель, выписывая вексель становиться  векселедателем (заемщиком), а лицо принимающее – векселедержателем (кредитором).

Векселедержатель - лицо, которому передан во владение вексель, его  обладатель, получает право на получение  денежной суммы, указанной в векселе, от векселедателя.

Форма векселя  определяется законом страны, где он выписан.

Существует несколько  видов векселей: товарные и финансовые, простые и переводные, бронзовый, дружеский, обеспечительские векселя.

Если вексель используется как инструмент расчетов по товарной сделке, заключенной на условиях отсрочки платежа, то такой вексель называется товарным или коммерческим.

Вексель по причинам своего происхождения и особенностям оборота  характеризуется как частные  кредитные деньги. Частный характер происхождения векселя ограничивает его возможности выполнять функции  кредитных денег. Недостатки векселя  в деле выполнения им роли денег, преодолеваются путем дальнейшего развития кредитно-денежных отношений, появления и развития новых форм кредитных денег.

Препятствия и ограничения, на которые наталкивается развитие кредитных денег в форме коммерческих векселей, позволяет преодолеть банковская система. Вместе с превращением коммерческого  кредита в банковский кредит происходит появление новых форм кредитных  денег - банкнот и депозитных денег.

Банкнота - доминирующее кредитное орудие обращения,  в настоящее время выпускается центральным банком путем переучета векселей.

Первые банкноты выпускались  частными банками и были разменными на металл. Обеспечением банкноты служили  коммерческие векселя либо золотой запас эмитента – банка.  Выпуск производился на основе операции – «учет векселей» (покупка банком векселя до истечения его срока).

Банкнота возникла, как  разновидность кредитных денег  к  концу XIV века. Банкнота есть ничто иное, как вексель на банкира. Эмиссия (выпуск) банкнот в начале осуществлялась любым банком, но постепенно роль эмитента берет на себя государство.  

Банкнота необходима для  того, чтобы придать кредитным  деньгам способность выполнять  функцию средства обращения, которую  не могут выполнять векселя.

Таким образом, эмиссия банкнот  сохраняла связь между количеством  выпущенных банкнот и действительными  потребностями товарооборота. Однако кредитный характер банковской эмиссии  еще не является полной гарантией против избыточного выпуска банкнот. Раньше когда банковское обращение было избыточным, банкноты не обесценивались, так как действовал механизм размены на золото. Таким образом, двойное обеспечение банкноты – кредитное и металлическое  придало классической банкноте устойчивость.

Банкноту часто путают с государственными бумажными деньгами. Это заблуждение возникает из представления, будто банкноты предназначены  для замены в обращении золотых  монет. В действительности предназначение банкноты состоит совсем в другом: она дополняет денежное хозяйство  необходимой формой кредитных денег  для выполнения функции средства обращения, а ее разменность на золото - это форма связи кредитной  денежной системы с металлической  системой и способ, посредством которого металлическая система обеспечивает надежность и прочность кредитной  системы.

Отличием банкноты от векселя  является  следующее:

·        срочность  (вексель - долговое обязательство  на  3-6  мес., банкнота - бессрочное);

·        гарантия (государственная гарантия)

Отличием от бумажных денег:

·        происхождение (из функции денег как средства платежа)

·        метод эмиссии (выпускает ЦБ)

·        возвратность (возвращаются по истечении срока векселя, под который были выпущены)

·        разменность  (разменивается на золото или серебро).

Современные банкноты  не размениваются на золото, хотя в известной степени сохраняют кредитную основу и подпадают под законы бумажноденежного обращения.

Современная банкнота, по существу, потеряла обе гарантии: не все векселя, пересчитываемые центральными банками, обеспечены товарами, и отсутствует  обмен банкнот на золото. Ныне банкнота поступает в обращение путем:

• банковского кредитования государства;
• банковского кредитования хозяйства через коммерческие банки;
• обмена иностранной валюты на банкноты данной страны.

В настоящее время центральные  банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По существу, они являются национальными  деньгами на всей территории государства. Материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует. Для изготовления банкнот используется особая бумага, и применяются меры, затрудняющие их подделку. В России эмитентом банкнот является Центральный банк РФ. Обращаются банкноты достоинством 10; 50; 100; 500;1000;5000 руб.

Современная банкнота представляет собой  специфический подвид кредитных  денег, которые в определенной мере похожи на неразменные, на золото банкноты эпохи свободной конкуренции. Она имеет следующие характеристики:

• у нее отсутствует собственная внутренняя стоимость;
• четко просматривается непосредственная связь с товарным обращением, ввиду чего она может рассматриваться в качестве представителя фиктивного капитала;

• устойчивость в обращении достигается благодаря системе государственного кредита и внутреннего государственного долга;

• соотношение количества неразменных на золото банкнот в сфере обращения (главным образом в розничной торговле) определяется другими условиями, нежели у полноценных денег.

Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной суммы. Чековому обращению предшествует договор между клиентом кредитного учреждения и этим учреждением об открытии счета на сумму внесенных средств или предоставленного кредита. Клиент на эту сумму выставляет чеки, а кредитное учреждение их оплачивает. В чековом обращении участвуют: чекодатель (владелец счета), чекополучатель (кредитор чекодателя) и плательщик по чеку (кредитное учреждение).

Впервые чеки появились в  обращении в XVI-XVII вв. в Великобритании и Голландии одновременно. С развитием  кредитной системы они получили широкое распространение. Различают  три основных вида чеков:

• именной — на определенное лицо без права передачи;
• предъявительский — без указания получателя;
• ордерный — на определенное лицо, но с правом передачи посредством индоссамента на обороте документа.

            Во внутреннем обороте чеки используются для получения наличных денег в кредитном учреждении, как средство платежа и обращения, а также в качестве инструмента безналичных расчетов, осуществляемых посредством перечислений по счетам в кредитных учреждениях, и зачета взаимных требований. Самым простым взаимным зачетом являются расчеты между клиентами одного банка, при расчетах между разными банками чеки учитываются расчетной палатой. В международных расчетах также используются банковские чеки для осуществления коммерческих платежей, но в основном при платежах неторгового характера.

             В соответствии с Положением о чеках, утвержденным в 1929 г., в СССР действовали два вида чеков: расчетные и денежные.

  Расчетные чеки - это письменные поручения банку произвести денежный платеж со счета чекодателя на счет чекодержателя, используемые для безналичных расчетов.

  Денежные чеки служили для получения предприятиями и организациями наличных денег.

С 1 марта 1992 г. в России принято  Положение о чеках, которое определило порядок денежного обращения  в стране. В России создан «Чековый синдикат», объединяющий крупные коммерческие банки. Клиент заключает соглашение с банком, входящим в этот синдикат, вносит вклад, на сумму которого открывается  счет, и получает чековую книжку. В пределах депозита выписываются чеки.

Электронные деньги. Выделяются две основные формы электронных денег. В первую группу входят смарт-карты (smart cards) или электронные кошельки (e-purses), имеющие встроенный микропроцессор с указанием внесенной денежной суммы (аналог кредитных карт, но без посредничества банка); во вторую — сетевые деньги (network money), которые представляют собой электронный чип — программное обеспечение, осуществляющее перевод средств по электронным коммуникационным сетям, в том числе через Интернет.

Достоинством электронных  денег является то, что они гораздо  дешевле в обслуживании, практически  не могут быть подделаны или украдены.

Электронные деньги возникли в результате многих факторов современного денежного обращения, в том числе  механизации и автоматизации  банковских операций, перехода к использованию  ЭВМ. По своей сущности электронные  деньги не следует относить к какому-то новому виду или разновидности денег. В основе их функционирования лежит  обычное депозитное обращение. Депозит как взносы денежных средств в различные учреждения, производимые в качестве платежей, для обеспечения требуемой оплаты использует новые информационные технологии. Благодаря этим технологиям появляется возможность переводить деньги и регистрировать информацию о переводах, не прибегая к бумажным деньгам.

Были пущены в оборот кредитные  карточки и дебетовые карточки. Последние  представляют собой электронную  альтернативу наличным деньгам, чекам, кредитным карточкам. На первоначальном этапе обращения электронных  денег возникли следующие каналы их использования:

• автоматизированная расчетная палата — сеть банков, связанных с одним вычислительным центром и выполняющих такие же функции, как расчетные чековые палаты;
• автоматизированный кассир — система электронных и механических устройств для обработки, накапливания, анализа и передачи на расстояние информации о денежных платежах, расчетах и других финансово-кредитных операциях (получение наличных денег, прием вкладов, перевод со счета на счет, уплата ссуд);
• система терминалов — электронная система расчета в торговых точках, включая операции с дебетовыми и кредитовыми карточками, с чеками.

Наибольшее распространение получили три основных вида кредитной карточки:

• массовые образцы — расчеты по ним производятся на базе открытого учреждениями-эмитентами револьверного кредита;
• кредитные карточки дорожного типа — для них характерен принцип кредитования при расширении сферы применения и ограниченном круге держателей;
• дебетовые кредитные карточки — платежи по ним осуществляются в пределах остатка средств на текущих счетах клиентов.

Развитие российского рынка  электронных денег идет медленно. По сравнению с развитыми странами (США, Германией, Францией), в которых  число выпущенных карт распространенных платежных систем VISA, Eurocard, MasterCard, American Express исчисляется миллионами и десятками  миллионов, российский рынок "пластиковых  денег" пока можно считать неразвитым.

Новое поколение кредитных карточек оснащено энергонезависимой программируемой  памятью, что защитит их от фальсификаций. Наличие микропроцессора дает возможность  управлять всеми видами взаимодействия с памятью и терминалами.

Кредитные карточки нового поколения  носят характер персонифицированных  денег, поскольку имеют встроенные дисплеи на жидких кристаллах и могут  кодировать и декодировать любой  диалог с внешним устройством. При  соответствующей системе их движения и администрирования почти полностью  исключается финансовая преступность. Настораживают два момента: подрастающие хакеры, способные взломать банковскую сеть, и возможность «тотальной слежки» (кошелек любого человека становится открытым достоянием государственного чиновника).

Очевидно, что тотальная электронизация денег может встретить не меньше сопротивления, чем некогда введение бумажных банкнот. Правда, причины будут  несколько иными.

Существует три основные формы  кредитных денег: вексель, банкнота и депозитные деньги. Развитие и  совершенствование расчетов на основе депозитных денег привело к появлению  и распространению производных  форм депозитных денег: чеков, кредитных  карточек и инструментов электронных  расчетов.

Кредитные деньги - это новый класс  денег, адекватно отражающих ценность капитала, причем не только в каждый данный момент, а в ее движении, в процессе возрастания этой ценность.

Депозитные деньги - высшая форма кредитных денег. В них ценность товарных ресурсов получает свое выражение в виде числовых записей на счетах. Эти записи, благодаря действию определенных правил, в полной мере выполняют все функции денег. Подобно коммерческому векселю, депозитные деньги также имеют символический вид: это число, занесенное на специальный счет. Процедура открытия счета и ведения последующих операций регламентирована соответствующими нормативными актами, как и другие стороны деятельности банков и других финансовых учреждений. Путем установления необходимых законов и правил, депозитные деньги в качестве разновидности кредитных денег получают необходимую для обеспечения их нормального функционирования общественную гарантию.

История депозитных денег насчитывает  несколько веков. Их появление относится  ко времени появления банкнот  и операций учета векселей. Вначале  депозит был свидетельством о  внесении на хранение в данном банке  некоторого количества золота. Он стал действовать как кредитные деньги, когда банки в результате учета  векселей вместо выдачи клиентам денег  монетами или банкнотами стали открывать  для них счета, посредством которых  клиенты могли осуществлять платежи  путем списания соответствующих  сумм.

Возникновение депозита означает, что  ему предшествовал товарный кредит, поскольку всякая сумма в деньгах  является эквивалентом обращающихся в  хозяйстве товаров, и, следовательно, претензией на эти товары. Если деньги не были обращены в товары, следовательно, лицо оставило соответствующее количество товарных ценностей в распоряжении общества, т.е. оказало обществу товарный кредит. Чтобы эти товары были приведены в движение, их должна вызвать соответствующая сумма денег, предъявленная в виде спроса. Помещая деньги на депозит, вкладчик предоставляет в распоряжение общества такую сумму. Это означает, что он оказал обществу товарный кредит и еще обеспечил общество соответствующей суммой денег, чтобы эти товары привести в движение. Так формируется экономическая основа процента по депозиту как части прибыли, полученной за счет использования в качестве капитала товаров и денег, предоставленных обществу в кредит.

Депозитные деньги, будучи эквивалентом ценности соответствующих товаров, служат мерой ценности этих товаров. Депозитные деньги выполняют функцию  накопления благодаря проценту, который  начисляется на депозиты, т.е. выполняют  функцию сохранения ценности на высоком  уровне, соответствующем кредитным  деньгам. Таким образом, депозитные деньги обладают двумя конституирующими свойствами денег - они являются мерой ценности и средством сохранения ценности. Это делает их способными выполнять активные функции денег.

Будучи высшей формой кредитных  денег, депозитные деньги прогрессируют  вместе с прогрессом самой рыночной экономики, ее банковской системы и  техники операций. В форме записей  на счетах кредитные деньги совершенствуются как денежный капитал, чтобы более  полно отражать и обслуживать  движение реального капитала. Они  перешагивают через функцию средства обращения, проявляя свой потенциал  в функции средства платежа. Постепенно эта функция в исполнении депозитных денег расширяет масштабы своего действия, охватывая все стадии движения капитала, включая торговлю и сферу  обращения. Функция средства платежа  трансформируется у этого вида денег  в функцию средства расчетов, которая обслуживает все виды платежей.

Преобладание в современных  условиях функции средства расчетов в качестве ведущей активной функции  кредитных денег отражает действие тенденции к превращению всех товарных ресурсов в капитал, а всех денег, выражающих ценность этих ресурсов, - в денежный капитал. Операции с  депозитными деньгами позволяют  эффективно использовать их в качестве денежного капитала. 

Вопрос №42. Металлистическая теория денег

Эта теория отождествляла  деньги с благородными металлами — золотом и серебром — и получила развитие в XV—XVII вв., в эпоху первоначального накопления капитала, когда представители данной теории (в Англии — У. Стэффорд, Т. Мэн, Д. Норе, во Франции — А. Монкретьен) выступили против порчи монет.

Металлистическая теория денег отражала интересы торговой буржуазии  и ее направление в политической экономии — меркантилизм. Согласно этой теории источником богатства общества является внешняя торговля, активное сальдо которой обеспечивает приток в страну драгоценных металлов.

Ошибочность теории раннего  металлизма заключалась в том, что, во-первых, источником общественного  богатства считалось золото и  серебро, а не совокупность материальных благ, созданных трудом; во-вторых, отрицались необходимость и целесообразность замены  в обращении  металлических денег бумажными.

С завершением первоначального  накопления капитала изменились взгляды  на источник богатства общества: им стали считать не внешнюю торговлю и благородные металлы, а мануфактуру  и сельское хозяйство, т.е. функционирующий  капитал. Соответственно предпочтение отдавалось внутреннему рынку, а  обращение металлических денег  считалось дорогостоящим для  нации.

Возрождение металлистической теории денег относится ко второй половине XIX в., что было связано с  введением золото - монетного стандарта в Германии в 1871—1873 гг. Это была первая метаморфоза металлистической теории денег, которая заключалась в том, что немецкие экономисты (К. Книс и др.) деньгами считали не только благородные металлы, но и банкноты центрального банка, разменные на металл. В данный период металлистическая теория денег использовалась для обоснования денежных реформ, направленных против инфляции.

Вторая метаморфоза теории произошла после первой мировой  войны, когда ее представители, признав  невозможность восстановления золотомонетного  стандарта, пытались приспособить свою теорию для введения новых урезанных  форм золотого монометаллизма: золотослиткового и золотодевизного стандартов.

Третья метаморфоза металлистической теории денег произошла после  Второй мировой войны. Французские  экономисты А. Тулемон, Ж. Рюзфф и  М. Дебре, а также английский экономист  Р. Харрод предложили идею о необходимости  введения золотого стандарта в международном  обороте, американский экономист М. Хальперин и французский Ш. Рист выдвинули требование о введении его и во внутреннем обращении.

С крушением Бреттон-вудской  валютной системы в начале 70-х  гг. снова были предприняты попытки  обосновать необходимость восстановления золотого стандарта.

Принципами металлической  теории денег обосновывались денежные реформы, направленные против инфляции. В конце XIX в.в практику денежного обращения и международных расчетов внедрились некоторые специфические формы, связанные с валютным подчинением ведущими в экономическом смысле государствами более слабых стран. Это обусловило отход от тех традиционных форм размена и внешних расчетов, на которые опиралась металлическая теория денег. Так, например, в это время появилась золотодевизная система денежного обращения, которая вопреки традиционным представлениям металлической денежной теории предусматривала не непосредственный размен кредитных денег на золото, а размен их на девизы ведущих в экономическом отношении государств. Не укладывалась в представления металлической денежной теории также система блокированной чеканки, которая была введена в Австро-Венгрии в 1879 и в Индии в 1893. В этом случае стоимость обращающихся австрийского гульдена и индийской рупии были выше, чем стоимость содержащегося в них серебра. Отрыв стоимости, представляемый деньгами в обращении, от стоимости содержащегося в них металла послужил толчком для развития номиналистической теории денег. Из вышеизложенного видно, что металлисты не пытались понять законы денежного обращения, а лишь пытались понять их сущность. В современном мире металлическая теория денег, по сути, не имеет распространения. Последний раз всплеск интереса к этой теории произошел в 1981 г когда Рейган, став президентом, хотел ввести золотой стандарт денег, в январе 1981 г., он создал специальную комиссию по данной проблеме, которая, однако, сочла введение золотого стандарта нецелесообразным.

В политической экономии существовали два направления — металлистическая и номиналистическая теории, по-разному трактовавшие вопрос о происхождении денег. В XX в. проблематика существенно меняется, и основными вопросами становятся следующие: роль денег в воспроизводстве, механизм влияния денежной массы на экономический рост и государственная политика в денежно-кредитной сфере. Если в XIX в. ученых, прежде всего, интересовали качественные аспекты денежной теории, то в XX в. — главным образом количественные взаимосвязи.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вопрос №72. Виды банков и их особенности

Банк - финансовое предприятие, которое  сосредотачивает временно свободные  денежные средства (вклады), предоставляет  их во временное пользование в  виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между  предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение  в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.