Кредитование малого предпринимательства

Кафедра «Экономика, организация  производства, управление»

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине

«ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ

МАЛОГО БИЗНЕСА»

Вариант №22

2012

Содержание

1. Теоретический  вопрос. Кредитование малого предпринимательства

Введение

Как получить кредит? Какой  кредит лучше взять на развитие бизнеса? В каких организациях можно найти реальную поддержку по кредитованию малого предпринимательства? Сколько времени займет предоставление кредита в том или ином банке? Каков объем выданных кредитов малому бизнесу? С какой кредитной организацией действительно можно превратить свой малый бизнес в средний, а средний – в большой? Вот главные вопросы, беспокоящие сегодня предпринимателей.

Развитие современного бизнеса  невозможно без соответствующего финансирования. Кредиты юридическим лицам сегодня  предоставляет большинство банков, в том числе Сбербанк, Альфа-Банк, ВТБ 24 и др. Помочь малому бизнесу  получить кредит может наличие обеспечения, но сегодня в России есть банки, предоставляющие  кредиты без залога.

Хотя именно от наличия  обеспечения и финансовых показателей  потенциального заемщика зависят процентные ставки. Кредиты под залог обычно более выгодны. Есть кредитные организации, предлагающие ссуды на открытие бизнеса  с нуля. Как правило, кредиты начинающим предпринимателям выдаются государством через специальный фонд, предоставляющий  кредиты среднему и малому бизнесу.

Кредиты для индивидуальных предпринимателей и обществ с ограниченной ответственностью – важный и необходимый источник финансирования малого бизнеса, ведь далеко не всегда можно получить наличные без проверки и предоставления бизнес-плана. Не только в больших городах, но и в российских регионах эти банковские продукты получают все большую популярность.

3.1. Особенности и проблемы кредитования малого бизнеса

Кредитами для малого бизнеса  сейчас пользуются многие желающие расширить  свою бизнес-деятельность. Это как опытные предприниматели, так и те, кто только начинает свой путь в бизнесе. Кредиты малому бизнесу нужны для того чтобы пополнить средства, которые находятся в обороте. Также необходимо приобретать товарно-материальные ценности, расширять сферу деятельности. Ведь получив кредит для малого бизнеса, можно реализовать множество выгодных идей.

Схема и размер кредитования выбирается соответственно деятельности и возможностям предприятия. Кредит на развитие малого бизнеса в первую очередь могут получить предприятия, которые задействованы в области экономики, то есть в сфере общественного питания, строительстве, сфере услуг, транспорте. Организации, занятые игорным бизнесом, посреднические предприятия, обычно терпят неудачу.

Кредит для малого бизнеса  может выдаваться на разные сроки, в  течение которых необходимо его  погасить. Другими словами, могут  быть, как срочные кредиты, так  и долгосрочное финансирование. Здесь учитывается то, как долго фирма занимается той или иной деятельностью, какие у нее перспективы и планы.

Чтобы получить кредит под  малый бизнес, необходимо находится  на расчётно-кассовом обслуживании в  банке, у которого есть желание взять  ссуду. Обычно банк требует залог, которым  может служить транспорт, недвижимость, оборудование. Для того чтобы был  предоставлен кредит малому бизнесу  без залога, необходимо иметь определённый стаж работы, а также безупречную  налоговую и финансовую отчётность на протяжении трёх кварталов предыдущего  года. Прежде чем дать кредит под  малый бизнес, банк детально изучает  все материалы, которые предоставил  заемщик. Они должны быть убедительными  и показать платежеспособность. Для  того чтобы обезопасить себя в данном случае, банк вводит высокие процентные ставки, которые нужно погасить за небольшой промежуток времени.

Чтобы получилось осуществить  задуманное, предпринимателю необходима квалифицированная помощь, которую  может оказать кредитный брокер. Он оценит фирму, её финансовое положение, подберёт выгодную программу кредитования. Благодаря опытному специалисту, будут  учтены все расходы и суммы  погашения по кредиту. Кредитный  брокер поможет в оформлении документов для банка, проведёт переговоры с  необходимыми финансовыми структурами. Самостоятельно занимаясь этим делом, можно не добиться таких результатов, затратив на попытки массу времени. Благодаря работе кредитного брокера  и помощи со стороны государства  существует вероятность того, что  система кредитования завершит своё становление и позволит развиваться  малому бизнесу.

Если брать практическую последовательность получения кредита  заемщиком, то она может выглядеть  таким образом: человек, занимающийся предпринимательской деятельностью, подает заявку кредитору, в которой  он указывает, чем занимается его  компания, а также сообщает желаемую им сумму. При использовании финансового  аудита, кредитором проверяется платежеспособность потенциального заемщика.

Для рассмотрения заявки на получение кредита специальным кредитным комитетом важно собрать все документы, подтверждающие платежеспособность, то есть нужно предоставить достоверные данные о финансовом положении предприятия. Здесь же, на этапе рассмотрения заявки клиента, обговариваются некоторые условия возможного получения кредита: срок, вид кредитования, сумма и другое. В зависимости от банка, подобная процедура рассмотрения заявки может длиться от трех дней и до нескольких недель. По окончании рассмотрения заявки клиента уведомляют о решении банка, которое может быть как положительным, так и отрицательным.

Несмотря на то, что маленькие  фирмы и индивидуальные предприниматели  в целом и считаются не слишком  надежными в плане платежеспособности, все же кредиторы оценивают свои риски как минимальные – в пределах 2-3 процентов. Именно такой процент предпринимателей могут оказаться неспособными к возврату кредита.

Хотя в стране и существуют немалое число кредиторов, все-таки получить кредит получается не у всех. То есть предприниматель не будет иметь стопроцентной гарантии получения кредита, поскольку каждый банк решает по-своему, давать кредит или нет. В свою очередь, немало предпринимателей не слишком верит в доступность кредиторов, а значит, многие из них даже не пытаются получить кредит для малого бизнеса.

По словам большого числа  предпринимателей России, основными  проблемами кредитования малого бизнеса  являются: невозможность предоставления залога и гарантий, большие процентные ставки банков. А одной из самых главных проблем российского кредитования малого бизнеса является нежелание банков выдавать так называемые стартовые кредиты, которые могли бы способствовать именно открытию собственного малого бизнеса. Здесь нет гарантии, что бизнес будет стабильно развиваться и приносить доходы, поэтому многие банки опасаются невыполнения условий договора со стороны предпринимателей. Кредит малому бизнесу с нуля трудно получить из-за высокой стоимости, жёстких условий получения, длительного срока рассмотрения заявок.

На практике банки не предоставляют кредиты на открытие бизнеса с нуля, не предоставляли их раньше и вряд ли начнут предоставлять в обозримом будущем. Ведь базовое требование любого банка к заемщику-предпринимателю – бизнес должен успешно работать не менее шести месяцев и приносить прибыль, достаточную для погашения кредита.

Как уверяют банкиры, они  открыты для сотрудничества с  малым бизнесом. Предприниматели  же это отрицают, жалуясь, что кредит им получить в банке так сложно, что проще занять на «черном» рынке.

Главной проблемой кредитования малого бизнеса банкиры называют непрозрачность российского малого бизнеса. Второй проблемой является отсутствие надежных залогов, так как большинство представителей МБ не является владельцем ликвидного имущества.

Третий немаловажный фактор – недоверие к малому бизнесу, испытываемое банками. Российский бизнес как таковой существует менее  двадцати лет и в этих условиях далеко не всегда можно говорить о  сложившихся репутациях и кредитных  историях. Малого же бизнеса эта  проблема касается вдвойне – небольшие  предприятия, как правило, находятся  на рынке существенно меньше, чем  крупные.

С другой стороны, сегодня  далеко не у всех кредитных организаций  налажена нормальная организация работы с малым бизнесом. Основные проблемы заключаются в неразвитости банковских технологий, зачастую не позволяющих  снизить издержки обращения на обработку  одного клиента, а также в относительно небольшой статистике кредитования, затрудняющей точную скоринговую оценку рисков, связанных с кредитованием  малого бизнеса. Как следствие даже если у банка и имеются соответствующие  программы для МБ, то довольно часто  ссуды, выдающиеся по этим программам, остаются для предпринимателей недоступными по цене.

Что мешает кредитованию малого бизнеса 

С точки зрения банков:

• Непрозрачность малого бизнеса
• Недостаточная экономическая и юридическая грамотность большинства российских малых предпринимателей
• Отсутствие у малых предприятий ликвидных залогов
• Отсутствие реальной масштабной государственной поддержки малого бизнеса
• Высокие риски невозврата кредитов

С точки зрения предпринимателей:

• Высокая стоимость кредитов
• Слишком жесткие условия получения кредитов
• Большие сроки рассмотрения заявок
• Недостаточная государственная поддержка малого бизнеса
• Невозможность получить кредит на создание бизнеса "с нуля"

Однако не все так сложно на самом деле. Статистика показывает, что многие представители малого бизнеса успешно сотрудничают с банками. Например, в Райффайзенбанке только в 2011 году кредитный портфель малого бизнеса вырос на 60%. У предпринимателей пользуются большой популярностью микрокредиты, особенно беззалоговые - до 1,2 млн рублей, где решение принимается за 2 дня.

3.2. Пути и преграды кредитования индивидуальных предпринимателей

Как ни странно, но на сегодняшний  день получить кредит у банка для  индивидуального предпринимателя  остается проблемой. Предприниматель  может рассчитывать на получение  кредита лишь в тех банках, где  функционируют специальные программы  по кредитованию малого и среднего бизнеса.

Происходит это из-за того, что банки-кредиторы в основном заточены на выдачу ссуд для физических и юридических лиц. Для первых важна справка о доходах и  трудовая книжка, для вторых – ведение  бухгалтерского учета (отражение дохода и оборота).

Условия кредитования для  учредителя ООО, как физического  лица, также более гибкие по сравнению  с условиями для ИП. В этом случае заемщик может предоставить в  качестве обеспечения поручительство юридического лица, учредителем которого он сам является. Индивидуальному  предпринимателю же потребуется  обеспечить заемные средства товарами или личным имуществом.

Банки не любят связываться  с ИП, главная причина этого – форма налоговой отчетности. В основном это ЕНВД и УСНО. Многие банки попросту не кредитуют предприятия и ИП, использующие «вмененку», которая не привязана ни к доходам, ни к расходам предпринимателя.    А если и кредитуют, то предъявляют очень жесткие требования к отчетности. Ну а банков, которые готовы принимать управленческую отчетность и «черную» бухгалтерию, – и вовсе единицы.

Впрочем, спрос на кредиты  со стороны предпринимателей велик, а где есть спрос, есть и предложение. Главное внимательно отнестись  к базовым требованиям кредиторов.

Основные условия – индивидуальный предприниматель должен вести свою деятельность не менее года и бизнес должен быть прибыльным. Важную роль традиционно играет кредитная история: при наличии просрочек по действующим или погашенным кредитам обращаться за новым займом практически не имеет смысла, отказ последует наверняка. Мало шансов и на получение кредита без материального обеспечения. Беззалоговое кредитование индивидуальных предпринимателей существует, только вот в качестве обеспечения так или иначе выступит товар в обороте, и сумма кредита в этом случае будет минимальна.

Наиболее предпочтительным видом залога является любая ликвидная  недвижимость, в залог также берут  оборудование и транспорт. При этом кредит выдается на сумму до 50-60% от стоимости предоставленного залога.

Стоимость кредитов для ИП остается высокой по сравнению с  простыми физическими лицами. Средняя ставка держится на уровне 18% годовых для кредитов с залогом и 30% для беззалоговых займов. С учетом банковских комиссий и дополнительных затрат эффективная ставка колеблется от 30% до 35% годовых. В некоторых банках существует даже внутреннее распоряжение не кредитовать сотрудников ИП на крупные суммы.

Таким образом, основным каналом  кредитования ИП может послужить  кредитование коммерческими банками, которые включены в государственную  программу содействия кредитованию малого бизнеса. (Перечень банков, поддерживающих программу по кредитованию малого предпринимательства приведен в следующем разделе).

Такие организации, как «Фонд  содействия кредитованию малого бизнеса» предоставляют поручительства (обеспечивает залог) по кредитным обязательствам субъектов малого предпринимательства  перед банками.

Процедура получения поручительства крайне проста и не требуется  предварительного обращения в Фонд. Решение о  выдаче поручительства принимается  всего в течение нескольких дней после поступления заявки в Фонд.  Предпринимателю не нужно дополнительно  собирать пакет документов, а достаточно обратиться в банк и  при возникновении  ситуации с недостаточностью залога воспользоваться гарантией такого фонда.

Конечно, фонды не работают со всеми подряд, у них есть определенные критерии, основной из которых – осуществлять хозяйственную деятельность не менее 3 месяцев.

Надо иметь ввиду, что  фонды не предоставляют малому предприятию  иных преимуществ при получении  кредита, чем предоставление дополнительной гарантии в виде поручительства. Так  что процентная ставка останется  относительно высокой. И конечно  же фонды не работают бесплатно.

Так вот если предпринимателю, у которого есть свое дело, получить заемные средства бывает очень сложно, то гражданину, который только собирается открыть бизнес, это сделать еще  сложнее. Здесь опять может прийти на помощь государство. На уровне регионов существуют специальные программы, в качестве грантов и субсидий начинающим предпринимателям на создание собственного бизнеса.

В соответствии с программами  начинающий бизнесмен подает анкету и выписку из единого государственного реестра юридических лиц или  индивидуальных и проходит краткосрочное  обучение в виде семинаров. После  необходимо подготовить бизнес-план и представить его в исполнительный орган местной власти для рассмотрения комиссией. В случае одобрения бизнес-проекта, предприниматель получает возможность субсидировать уже произведенные затраты в определенном объеме. То есть предприниматель приступает к реализации своего бизнес-плана, используя собственные средства, и только по предъявлении финансовых документов, подтверждающих фактические расходы, получает возможность субсидировать часть своих затрат.

Существуют даже такие  программы, как возмещение уплаты процентов  по кредиту, предоставленного для предпринимательской  деятельности. В рамках данной программы  из государственного бюджета предприятию  компенсируется часть расходов, связанных  с получением кредита в коммерческом банке, в том числе частичное  субсидирование процентной ставки по кредиту, получаемому субъектом  малого предпринимательства для  приобретения арендуемого им здания (помещения) на аукционе, а также  иные расходы, связанные с получением кредита.

Все, конечно, зависит от региона и желания развивать  малый бизнес на местах.

Субсидию будущему предпринимателю  есть возможность получить сразу  благодаря программе "Помощь начинающим предпринимателям", которая реализуется  через центры занятости населения. Федеральный бюджет в это случае выделяет субсидии в размере 12-кратной  максимальной величины пособия по безработице (почти 60 тыс. рублей), но увеличенной на ту же сумму за каждое дополнительно созданное рабочее место для безработного гражданина.

Чтобы получить эти средства необходимо состоять на учете в центре занятости населения в качестве безработного. После собеседования  и тестирования для оценки степени  готовности к осуществлению предпринимательской  деятельности необходимо подготовить  бизнес-план.

Выплачевается безвозмездная  субсидия на условиях осуществления  предпринимательской деятельности не менее одного календарного года, предоставления в центр занятости  населения в течение месяца после  перечисления субсидии отчета с приложением копий документов, подтверждающих целевое использование средств, а в дальнейшем ежеквартального предоставления сведений о развитии бизнеса.

Право на это предоставляется  только один раз.

Существует, правда, небольшая  проблема с присвоением статуса  безработного. Дело в том, что когда  встаешь на биржу труда в течении  определенного времени дают рабочии  вакансии. Необходимо их все обойти и получить отказ в письменной форме, что бывает довольно проблемотично, так как многим предприятиям нужны  работники на малооплачиваемые должности  и так просто отказываться от них  предприятия не захотят.

3.3. Основные государственные и общественные организации, оказывающие помощь малому предпринимательству

Общероссийская  общественная организация малого и  среднего предпринимательства «ОПОРА РОССИИ» создана предпринимателями 18 сентября 2002 года.

Основная цель деятельности организации – содействие консолидации предпринимателей и иных граждан для участия в формировании благоприятных политических, экономических, правовых и иных условий развития предпринимательской деятельности в Российской Федерации, обеспечивающих эффективное развитие экономики.

В составе ОПОРЫ РОССИИ действует 81 региональное отделение  – от Калининграда до Камчатки, которые  защищают права предпринимателей на местах.

Членом организации может  стать любой гражданин, достигший 18 лет, а также юридические лица – общественные объединения.

Отстаивая свои права, предприниматели  России демонстрируют государственный  подход к решению стоящих перед  бизнесом проблем. В настоящей рыночной экономике «все то, что хорошо для  предпринимателя, – хорошо и для общества». Вот почему ОПОРА РОССИИ активно выступает за сокращение избыточных административных барьеров, упорядочение проверок государственными контролирующими органами, выход предпринимательского сообщества и представителей органов власти всех уровней и ветвей «из тени», снижение налогового бремени, упрощение процедур отчетности.

Для решения этих задач  в ОПОРЕ РОССИИ сформированы комитеты - по профильным для малого и среднего предпринимательства темам, а также  комиссии, отражающие «отраслевой» разрез деятельности бизнеса. Они призваны согласовать интересы бизнеса и  власти в реализации ключевых направлений  современной экономической политики и предложить конкретные рекомендации по решению проблем предпринимателей.

Российский  Банк поддержки малого и среднего предпринимательства 

Российский Банк поддержки  малого и среднего предпринимательства (МСП Банк) в рамках государственной  корпорации "Банк развития и внешнеэкономической  деятельности (Внешэкономбанк)" предоставляет  региональным банкам доступ к финансовым ресурсам необходимой срочности  для кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП) посредством реализации Программы  финансовой поддержки малых и  средних предприятий.

Основная цель этой работы — создание и поддержание эффективных  механизмов финансирования предприятий  МСП и организаций, образующих инфраструктуру поддержки малого и среднего предпринимательства, за счет объединения усилий государственных  и частных финансовых институтов на принципах отсутствия конкуренции  МСП Банка с банками, публичности  и открытости механизма финансовой поддержки.

Фонд  содействия кредитованию малого бизнеса  Москвы учрежден Правительством Москвы с целью обеспечения равного доступа субъектов малого и среднего предпринимательства к кредитным и иным финансовым ресурсам, развития в городе Москве системы кредитования малого и среднего предпринимательства, системы гарантий и поручительств по обязательствам малого и среднего предпринимательства.

(Такой же фонд действует  и в Санкт-Петербурге.)

Задачи Фонда:

1. Развитие системы кредитования малого и среднего предпринимательства.
2. Максимальное удовлетворение потребностей малого и среднего бизнеса в кредитных ресурсах и оказание поддержки малому и среднему предпринимательству.
3. Содействие формированию среди населения положительного имиджа предпринимательства.
4. Обеспечение исполнения обязательств по заключенным договорам поручительства.
5. Финансовое обеспечение программ развития и поддержки малого и среднего предпринимательства путем аккумулирования бюджетных средств и доходов от собственной деятельности.
6. Предоставление обеспечения по обязательствам субъектов малого и среднего предпринимательства (организаций инфраструктуры поддержки СМП), основанных на кредитных договорах, (договорах займа, банковской гарантии и т.п.) в форме поручительства.
7. Увеличение объема обеспечения по обязательствам субъектов малого и среднего предпринимательства (организаций инфраструктуры поддержки СМП), основанных на кредитных договорах (договорах займа, банковской гарантии и т.п.) в форме поручительства.
8. Стимулирование банковского обслуживания малого и среднего бизнеса благодаря системе контроля за выполнением задач, стоящих перед каждым банком - Участником Программы.

Банки партнеры.

В соответствии с решениями  Попечительского совета Фонда содействия кредитованию малого бизнеса Москвы нижеперечисленные банки являются участниками программы предоставления поручительств субъектам малого и среднего предпринимательства Фондом содействия кредитованию малого бизнеса Москвы: «Банк Москвы», «УРАЛСИБ»,  «Альфа-Банк», Банк «Кредит-Москва», «Судостроительный банк», «СДМ-Банк», «Московский Индустриальный банк», «РОСБАНК», «МДМ Банк», «Нефтяной Альянс», «Инвестторгбанк», «РОСПРОМБАНК», «Сбербанк России», «Росэнергобанк», Банк «Возрождение», Банк «ТРАСТ», Банк «ОТКРЫТИЕ», «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства», Банк ВТБ 24 и другие.

Государственное Автономное Учреждение «Брянский Гарантийный  Фонд».

Основным видом деятельности Брянского Гарантийного Фонда является предоставление поручительств по обязательствам (кредитам, займам, договорам лизинга  и т.п.) субъектов малого и среднего предпринимательства Брянской области  перед кредиторами.

Главными целями «Брянского Гарантийного Фонда» являются:

• развитие системы кредитования малого и среднего предпринимательства Брянской области;
• формирование благоприятной внешней среды для развития предпринимательства в Брянской области, в том числе: формирование условий, обеспечивающих устойчивый рост количества субъектов малого предпринимательства, численности занятого населения, развития малых предприятий;
• пропаганда идей малого и среднего предпринимательства в Брянской области (информатизация малого и среднего предпринимательства), формирование среди населения Брянской области положительного имиджа предпринимательства.

Основными задачами фонда являются:

• предоставление обеспечения по обязательствам субъектов малого и среднего предпринимательства Брянской области (организаций инфраструктуры поддержки СМСП), основанных на кредитных договорах (договорах займа, лизинга, банковской гарантии и т.п.) в форме поручительства;
• максимальное удовлетворение потребностей малого и среднего бизнеса в кредитных ресурсах и оказание поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства Брянской области;
• финансовое обеспечение программ поддержки и развития малого и среднего предпринимательства Брянской области путем аккумулирования бюджетных средств и доходов от собственной деятельности;
• увеличение объема обеспечения по обязательствам субъектов малого и среднего предпринимательства Брянской области (организаций инфраструктуры поддержки СМСП), основанных на кредитных договорах (договорах займа, лизинга банковской гарантии и т.п.) в форме поручительства;
• стимулирование банковского обслуживания малого и среднего бизнеса благодаря системе контроля за выполнением задач, стоящих перед каждым Банком - Участником Программы;
• обеспечение исполнения обязательств по заключенным договорам поручительства.

Партнеры фонда:

• Администрация Брянской области
• Департамент экономического развития Брянской области;
• Брянский областной бизнес-инкубатор
• Региональное представительство «Евро Инфо Корреспондентский Центр - Брянская область»
• Ассоциация молодых предпринимателей Брянской области
• Брянское региональное отделение общероссийской общественной организации малого и среднего предпринимательства «Опора России»
• Брянская торгово-промышленная палата
• Фонд поддержки малого и среднего предпринимательства Брянской области «Брянский Фонд Микрозаймов»