Лицензирование страховой деятельности. 4

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

ГОУ ВПО «Волгоградский государственный технический университет»

Факультет экономики и управления

Кафедра «Менеджмент, маркетинг и организация производства»

 

 

 

 

СЕМЕСТРОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Управление рисками и страхование»

на тему:

«Лицензирование страховой деятельности»

 

 

 

Выполнил: студент

группы ЭММ-454

Морозов А.П.

Проверил:

доцент, к.э.н.

Бородина Е.А.

 

 

 

 

 

 

Волгоград 2014

Содержание

 

Введение ……………………………………………………………………3

1. Понятие и порядок  лицензирования страховой деятельности  ……….4

2. Основания для отказа  в выдаче лицензии ……………………………12

3. Действие лицензии …………………………………………………….15

Заключение ……………………………………………………………….20

Список использованных источников…………………………………... 21

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Лицензирование  страховой  деятельности осуществляется Государственным страховым надзором Российской Федерации  в целях защиты интересов и прав страхователей, страховщиков и государства и является способом государственного  регулирования и  контроля  за деятельностью страховых организаций и соблюдения ими действующего страхового законодательства Российской Федерации.

Вопросы лицензирования страховой деятельности всегда были одними из самых острых в страховании, а сегодня они уже приобрели характер почти чрезвычайных. И связано это не только с имеющимися в законодательстве проблемами в регулировании вопросов лицензирования, но и с тем, что, как известно, изменился перечень видов страхования, а также остается юридическая неопределенность по поводу необходимости получения страховыми компаниями специальных лицензий на перестрахование. Лицензирование требует представления огромного пакета документов, а самое главное, в жестко определенные сроки.

Лицензия на проведение страховой деятельности является документом, удостоверяющим право ее владельца на проведение страховой деятельности на территории РФ при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче лицензии.

Лицензии на осуществление страховой деятельности выдаются страховщикам (отдельно выделяется категория страховщиков, предметом деятельности которых является исключительно перестрахование) для осуществления страховой деятельности только на определенной территории, заявленной страховщиком.

Целью настоящей работы является рассмотрение лицензирования страховой деятельности.

 

 

1. Понятие и порядок  лицензирования страховой деятельности

 

Страховая деятельность относится к лицензируемым видам деятельности.

Страховой деятельностью, подлежащей лицензированию, считается деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием специальные денежных фондов (страховых резервов), необходимых для страховых выплат [4].

Лицензия, предоставляющая право заниматься страховой деятельностью на территории Российской Федерации, может быть выдана только юридическому лицу, так как физические лица не вправе заниматься страховой деятельностью.

Лицензированием страховой деятельности на территории Российской Федерации занимается Федеральная служба страхового надзора Российской Федерации.

Лицензирование - это процедура выдачи государственного разрешения на ведение страховой деятельности.

Главным условием для проведения страховщиком страхования на территории РФ является получение специальной лицензии на право проведения страховой деятельности. Ее отсутствие влечет за собой признание незаконной деятельности организации и применение к ней санкций, предусмотренных страховым и налоговым законодательством страны.

Лицензирование страховой деятельности является одним из главных инструментов регулирования процесса формирования страхового рынка. Назначение лицензирования заключается в проверке подготовленности страховой организации к проведению страховой деятельности и в определении сферы этой деятельности.

К лицензируемым видам деятельности в сфере страхования относятся само страхование, перестрахование, взаимное страхование, страховая брокерская деятельность. Деятельность страховых актуариев подлежат аттестации.

В качестве общего принципа установлено, что право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предоставляется только тому субъекту, который имеет лицензию на право осуществления страхового дела. Соответственно этому договоры страхования, заключенные при отсутствии лицензии, считаются недействительными [2].

Юридическое лицо, зарегистрированное в качестве субъекта страхового дела, приобретает статус этого субъекта и право на проведение страховой деятельности с момента получения лицензии.

Порядок лицензирования четко прописан в ст. 32 "Лицензирование деятельности субъектов страхового дела" Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации". В этой статье указаны исчерпывающие перечни документов, которые должны быть составлены на русском языке и представлены соискателями лицензий в лицензирующий орган, которым является Федеральная служба страхового надзора.

Лицензия на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования, страховой брокерской деятельности выдается субъектам страхового дела.

Право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предоставляется только субъекту страхового дела, получившему лицензию.

Для получения лицензии на осуществление добровольного и (или) обязательного страхования соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора следующие документы:

1) заявление о предоставлении  лицензии;

2) учредительные документы  соискателя лицензии;

3) документ о государственной  регистрации соискателя лицензии  в качестве юридического лица;

4) протокол собрания учредителей  об утверждении учредительных  документов соискателя лицензии  и утверждении на должность  единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии;

5) сведения о составе  акционеров (участников);

6) документы, подтверждающие  оплату уставного капитала в  полном размере;

7) документы о государственной  регистрации юридических лиц, являющихся  учредителями субъекта страхового  дела, аудиторское заключение о  достоверности их финансовой  отчетности за последний отчетный  период, если для таких лиц  предусмотрен обязательный аудит;

8) сведения о единоличном  исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального исполнительного  органа, главном бухгалтере, руководителе  ревизионной комиссии (ревизоре), соискателе  лицензии;

9) сведения о страховом  актуарии;

10) правила страхования  по видам страхования, предусмотренным  настоящим Законом, с приложением  образцов используемых документов;

11) расчеты страховых тарифов  с приложением используемой методики  актуарных расчетов и указанием  источника исходных данных, а  также структуры тарифных ставок;

12) положение о формировании  страховых резервов;

13) экономическое обоснование  осуществления видов страхования.

Для получения лицензии на осуществление предусмотренных классификацией дополнительных видов добровольного и (или) обязательного страхования, взаимного страхования соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора документы, предусмотренные подп. 1, 10 - 13 п. 2 ст. 32 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации".

Соискателям лицензии на осуществление перестрахования не требуется предоставлять документы, предусмотренные п. п. 9, 10 (в части представления правил страхования по видам страхования), подп. 11 п. 2 ст. 32 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (за исключением образцов документов, используемых при перестраховании).

Особые требования законодатель предъявляет для соискателей лицензии, являющихся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) или имеющих долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49%. В дополнение к документам, указанным в п. 2 ст. 32 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации", соискатели должны предоставить согласие в письменной форме соответствующего органа по надзору за страховой деятельностью страны места пребывания иностранных инвесторов, участвующих в уставных капиталах страховых организаций, созданных на территории Российской Федерации, или уведомить орган страхового надзора об отсутствии требования к наличию такого разрешения в стране места пребывания иностранных инвесторов (п. 7 ст. 32 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации") [7].

Следует обратить внимание на положения Закона, определяющие, что перечень документов, представляемых соискателями для получения лицензии, указанный в п. 2 ст. 32 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации", является исчерпывающим (п. 8 ст. 32 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации"). Следовательно, орган страхового надзора не вправе требовать у соискателя предоставления иных документов, не предусмотренных указанным перечнем, а тем более отказывать по этой причине в выдаче лицензии или приостанавливать действие ранее выданной лицензии.

Принятие решения о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии осуществляется органом страхового надзора в срок, не превышающий 60 дней с даты получения органом страхового надзора всех документов, предусмотренных настоящей статьей для получения лицензии соискателем лицензии. О принятии решения орган страхового надзора обязан сообщить соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия решения.

Законодатель выдвигает ряд квалификационных требований к субъектам страхового дела.

Так, руководитель (в том числе единоличный исполнительный орган) субъекта страхового дела - юридического лица или являющийся субъектом страхового дела индивидуальный предприниматель обязан иметь высшее экономическое или финансовое образование, подтвержденное документом о высшем экономическом или финансовом образовании, признаваемым в Российской Федерации, а также стаж работы в сфере страхового дела и (или) финансов не менее двух лет [1].

Главный бухгалтер страховщика или страхового брокера должен иметь высшее экономическое или финансовое образование, подтвержденное документом о высшем экономическом или финансовом образовании, признаваемым в Российской Федерации, а также стаж работы по специальности не менее двух лет в страховой, перестраховочной организации и (или) брокерской организации, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

Страховой актуарий должен иметь высшее математическое (техническое) или экономическое образование, подтвержденное документом о высшем математическом (техническом) или экономическом образовании, признаваемым в Российской Федерации, а также квалификационный аттестат, подтверждающий знания в области актуарных расчетов.

Руководители и главный бухгалтер субъекта страхового дела - юридического лица должны постоянно проживать на территории Российской Федерации.

Страховая компания, желающая открыть филиал в любой другой стране - члене ЕС, должна прежде всего поставить об этом в известность национальные органы страхового надзора и предоставить им на рассмотрение программу деятельности и информацию об уполномоченном представителе. Национальные органы страхового надзора анализируют финансовое положение и административную структуру компании, репутацию и профессионализм ее руководителей и в зависимости от качества вышеуказанных параметров принимают решение о целесообразности выдачи разрешения на открытие страховой компанией нового филиала. В случае положительного решения национальные органы страхового надзора информируют соответствующие органы страны, где предполагается открыть филиал, о своем решении. Разрешение страны местонахождения головной конторы является достаточным для открытия нового филиала, никакого разрешения, и тем более предварительной проверки финансового положения и других аспектов деятельности органами надзора принимающей стороны не требуется. Получив уведомление об открытии филиала, принимающая страна просто признает действительным разрешение, выданное органами надзора страны местонахождения головной конторы, и в случае если в интересах общего блага страховое законодательство страны местонахождения филиала отличается от единого европейского, органы ее страхового надзора должны проинформировать филиал о тех положениях, с которыми он обязан будет считаться.

Перед тем как выдать разрешение, орган страхового надзора должен убедиться в подготовленности компании к проведению данного вида страхования. Поэтому в заявлении о создании страховой компании должна содержаться подробная информация о начальном капитале, предполагаемых видах страховых операций, страховых полисах, ставках страховой премии, заключенных соглашениях о перестраховании рисков, операционных расходах, оценка прибылей и убытков, должны быть представлены кандидатуры на должности директора, управляющих, главных бухгалтеров создаваемой компании, которые должны подтвердить свою компетентность и соответствие предполагаемой должности.

При обращении за лицензией страховщики подают в органы страхового надзора комплект документов, которые проверяются на соответствие требованиям законодательства, а также с точки зрения их экономического содержания, соответствия представленных страховщиком расчетов и планов принятым нормам финансовой устойчивости. В большинстве стран проверяются:

- учредительные документы  компании и документы, подтверждающие  ее государственную регистрацию;

- справки банков или  иные документы, подтверждающие  оплату уставного капитала (размер  уставного капитала особенно  важен для вновь создаваемых  компаний, так как они еще не  вели страховую деятельность  и, следовательно, не сформировали  резервы), а также наличие других  активов;

- "входной" баланс (для  вновь созданных страховщиков) или  текущую финансовую отчетность, включая расчет соответствия  активов и обязательств (для действующих);

- план развития страховых  операций на ближайшую перспективу (в разных странах на 1 - 3 года), отражающий предполагаемые объемы  поступлений по видам страхования, а также (в некоторых странах) планируемые активы в покрытие  обязательств по заключаемым  договорам;

- правила или условия  страхования по видам страхования;

- типовые формы договоров  страхования (полисов);

- математически и статистически  обоснованные системы тарифных  ставок;

- порядок формирования  и размещения страховых резервов, а также в некоторых странах  условия осуществления предупредительных  мероприятий;

- планы перестрахования, в том числе иногда (например, в Великобритании) с приложением  договоров перестрахования;

- сведения об управленческом  составе компании и (в некоторых  странах, в частности, в Великобритании  и США) сведения о предполагаемых  посредниках и каналах сбыта [6].

Кроме того, в ряде стран (в частности, в Великобритании, Германии и др.) при обращении за лицензией новые компании предоставляют документы, подтверждающие, что в компании должности руководителей и ключевых сотрудников занимают специалисты, по своей профессиональной подготовке соответствующие требованиям национального и международного страхового рынка, не подвергавшиеся судебным преследованиям в связи с нарушениями законодательства. Иногда даже требуется представить рекомендательное письмо от какого-либо известного в финансово-кредитной сфере лица.

Выданная лицензия предоставляет страховщику право на проведение видов страховой деятельности, перечисленных в лицензии, в соответствии с правилами страхования, которые приводятся в приложении к ней.

Структура видов страховой деятельности, принятая в целях лицензирования по страхованию иному, чем страхование жизни, основана на принципе классификации имущественных интересов, которые могут быть объектами страхования.

Регулированию в процессе лицензирования частично могут подвергаться и ценовые условия договора страхования, т. е. страховые тарифы. Слишком высокие тарифы ущемляют интересы страхователя в случаях недобросовестной конкуренции или ведомственной подчиненности страховщиков, слишком низкие опасны для финансовой устойчивости страховщика, иногда служат орудием демпинга для захвата рынка и монополизации. Регулирование тарифов затем продолжается и в ходе контроля действующей компании.

Принятая в России структура несколько отличается от принятой в директивах ЕС, в частности, отсутствует самостоятельный вид страховой деятельности "страхование от огня". В сфере страхования жизни директивы ЕС содержат развернутую структуру видов страховой деятельности, в отношении которых применяются различные требования к установлению порядка формирования страховых резервов и различные методики расчета маржи платежеспособности. В законодательстве РФ в условиях лицензирования приведено определение понятия "страхование жизни". Однако детальная классификация в этом случае отсутствует, что приводит к существенным затруднениям и спорам при осуществлении последующего контроля за страховой деятельностью как со стороны органов надзора, так и иных государственных органов исполнительной власти (налоговых органов, органов валютного регулирования и валютного контроля).

Регистрация страховых организаций осуществляется органом страхового надзора Российской Федерации. Регистрация страховых организаций включает: присвоение регистрационного номера; занесение страховой организации в официально публикуемый реестр; выдачу свидетельства о регистрации.

Регистрация страховых организаций осуществляется одновременно с лицензированием после получения органом страхового надзора всех предусмотренных документов.

 

2. Основания для отказа  в выдаче лицензии

 

Законодательством Российской Федерации предусмотрены основания для отказа соискателю в выдаче лицензии:

1) использование соискателем  лицензии - юридическим лицом, обратившимся  в орган страхового надзора  за лицензией, полностью обозначения, индивидуализирующего другой субъект  страхового дела, сведения о котором  внесены в Единый государственный  реестр субъектов страхового  дела. Указанное положение не  распространяется на дочерние  и зависимые общества субъекта  страхового дела;

2) наличие у соискателя  лицензии на дату подачи заявления  об осуществлении дополнительных  видов добровольного и (или) обязательного  страхования, взаимного страхования  неустраненного нарушения страхового  законодательства;

3) несоответствие документов, представленных соискателем лицензии  для получения лицензии, требованиям  настоящего Закона и нормативным  правовым актам органа страхового  регулирования;

4) несоответствие учредительных  документов требованиям законодательства  Российской Федерации;

5) наличие в документах, представленных соискателем лицензии, недостоверной информации;

6) наличие у руководителей (в том числе единоличного исполнительного  органа) или главного бухгалтера  соискателя лицензии неснятой  или непогашенной судимости;

7) необеспечение страховщиками  своей финансовой устойчивости  и платежеспособности в соответствии  с нормативными правовыми актами  органа страхового регулирования;

8) наличие неисполненного  предписания органа страхового  надзора;

9) несостоятельность (банкротство, в том числе преднамеренное  или фиктивное банкротство) субъекта  страхового дела - юридического лица  по вине учредителя соискателя  лицензии [8].

Решение Федеральной службы страхового надзора об отказе в выдаче лицензии направляется в письменной форме соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия такого решения с указанием причин отказа.

Аннулирование лицензии или отмена решения о выдаче лицензии осуществляется в случае:

- непринятия соискателем  лицензии мер для получения  лицензии в течение двух месяцев  со дня уведомления о выдаче  лицензии;

- установления до момента  выдачи лицензии факта представления  соискателем лицензии недостоверной  информации.

 

 

 

 

 

 

3. Действие лицензии

 

Лицензия выдается без ограничения срока ее действия, за исключением случаев, определенных Законом РФ "Об организации страхового дела", и действует со дня ее получения субъектом страхового дела. Лицензия не подлежит передаче другим лицам.

В лицензии, выдаваемой страховщику, указываются предусмотренные классификацией следующие виды страхования:

- страхование жизни на  случай смерти, дожития до определенного  возраста или срока либо наступления  иного события;

- пенсионное страхование;

- страхование жизни с  условием периодических страховых  выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с  участием страхователя в инвестиционном  доходе страховщика;

- страхование от несчастных  случаев и болезней;

- медицинское страхование;

- страхование средств  наземного транспорта (за исключением  средств железнодорожного транспорта);

- страхование средств  железнодорожного транспорта;

- страхование средств  воздушного транспорта;

- страхование средств  водного транспорта;

- страхование грузов;

- сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных  культур, многолетних насаждений, животных);

- страхование имущества  юридических лиц, за исключением  транспортных средств и сельскохозяйственного  страхования;

- страхование имущества  граждан, за исключением транспортных  средств;

- страхование гражданской  ответственности владельцев автотранспортных  средств;

- страхование гражданской  ответственности владельцев средств  воздушного транспорта;

- страхование гражданской  ответственности владельцев средств  водного транспорта;

- страхование гражданской  ответственности владельцев средств  железнодорожного транспорта;

- страхование гражданской  ответственности организаций, эксплуатирующих  опасные объекты;

- страхование гражданской  ответственности за причинение  вреда вследствие недостатков  товаров, работ, услуг;

- страхование гражданской  ответственности за причинение  вреда третьим лицам;

- страхование гражданской  ответственности за неисполнение  или ненадлежащее исполнение  обязательств по договору;

- страхование предпринимательских  рисков;

- страхование финансовых  рисков.

Временная лицензия может выдаваться на срок:

- указанный в заявлении  соискателя лицензии, но не более  чем на три года;

- от одного года до  трех лет при отсутствии информации, позволяющей достоверно оценить  страховые риски, предусмотренные  правилами страхования, представляемыми  при лицензировании, а также в  случаях, установленных страховым  законодательством.

Действие лицензии прекращается в случае прекращения деятельности субъекта страхового дела - индивидуального предпринимателя, ликвидации или реорганизации субъекта страхового дела - юридического лица, за исключением реорганизации в форме присоединения или выделения. Действие лицензии субъекта страхового дела - юридического лица, к которому присоединяется или из состава которого выделяется другое юридическое лицо, не прекращается [5].

Действие лицензии субъекта страхового дела - юридического лица, созданного в порядке реорганизации в форме преобразования, не прекращается при условии соответствия вновь возникшего юридического лица требованиям законодательства Российской Федерации. Орган страхового надзора обязан заменить бланк лицензии субъекту страхового дела - юридическому лицу, созданному в порядке реорганизации в форме преобразования, в течение десяти рабочих дней со дня получения документов, предусмотренных ст. 32 Закона РФ "Об организации страхового дела".

Поскольку в соответствии со ст. 30 Закона надзор за страховой деятельностью на территории РФ осуществляется федеральными органами по надзору за страховой деятельностью и их территориальными органами, то к компетенции этих органов относятся: дача предписаний, ограничение действия лицензии, приостановление действия лицензии и отзыв лицензии на осуществление страховой деятельности.

Предписание - это письменное распоряжение, обязывающее страховщика в установленный срок устранить выявленные нарушения.

Предписания выдаются федеральными органами по надзору за страховой деятельностью и их территориальными органами при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства о страховании.

В том случае, если предписание не выполняется в установленный им срок, органы по надзору за страховой деятельностью имеют право ограничить или приостановить действие лицензии страховщика до устранения им выявленных нарушений либо принять решение об отзыве лицензии.

Ограничение действия лицензии означает запрет до устранения нарушений, установленных в деятельности страховщика, заключать новые договоры страхования и продлевать действующие по отдельным видам страховой деятельности (или видам страхования) или на определенной территории.