Аудит на пищевом предприятии

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ

1 КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ

2 ОПРЕДЕЛЕНИЕ И ОПИСАНИЕ ПРОЦЕССА СМК

3 СОСТАВЛЕНИЕ ПЛАНА ВНУТРЕННЕГО АУДИТА ПРОЦЕССА

       СМК ПРЕДПРИЯТИЯ

4 ПОДГОТОВКА РАБОЧИХ  ДОКУМЕНТОВ

5. ПРОВЕДЕНИЕ АУДИТА НА МЕСТАХ (АУДИТ СООТВЕТСТВИЯ)

   5.1 Проведение вступительного совещания

5.2 Сбор и проверка информации

5.3 Формирование наблюдений  аудита

5.4  Подготовка заключений по результатам аудита,

     отчета по аудиту и завершение аудита

       6 ЗАКЛЮЧЕНИЕ

       7 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

С каждым годом растет число отечественных предприятий, получивших сертификат соответствия стандартам серии ИСО 9001. Данные стандарты ИСО представляют собой пакет документов, содержащих руководства по оптимизации внутренних бизнес-процессов, а так же требования к управлению системой менеджмента качества предприятия. Они разработаны Международной организацией по стандартизации.

Системный подход к менеджменту  качества стимулирует организации  проводить анализ требований потребителей, идентифицировать процессы, необходимые для получения продукции, удовлетворяющей потребителей и поддерживать эти процессы в управляемом состоянии. 

Сертификация СМК является добровольной, хотя с уверенностью можно предположить, что в ближайшем будущем международные стандарты исо превратится в обязательный фактор. 

Существует ряд преимуществ  от внедрения и сертификации системы  менеджмента качества ISO 9001 - это повышение конкурентоспособности и имиджа предприятия, возможность получения государственных заказов и участия в тендерах, оптимизация организационной структуры и численности предприятия, постоянное улучшение качества выпускаемой продукции или услуг и повышение инвестиционной привлекательности.

Во многих отраслях производства и оказания услуг обострилась конкуренция. В борьбе за покупателя многие компании демпингуют, расширяют ассортимент, разрабатывают и внедряют разнообразные маркетинговые стратегии. Но из этой цепочки порой выпадает самое главное – обеспечение должного качества производимой продукции или оказываемых услуг. Допустим, компания выпускает пельмени и продает их по рекордно низкой цене, но на вкус они отвратительны, т.к. изготовлены из самого дешевого сырья, на устаревшем оборудовании. Станет ли покупатель постоянно приобретать такую продукцию, не смотря на ее дешевизну? Вряд ли, один раз попробует и переключится на другую марку, пусть более дорогую. 

Поэтому ведущие российские компании в настоящем делают упор именно на качество как на конкурентное преимущество. Традиционно качество определяется соответствием определенным стандартам. Пожалуй, на сегодняшний день самым прогрессивным стандартом менеджмента качества является ИСО 9001-2008. Потому что сертифицируется именно процесс управления и производства, т.е. все его этапы, а не качество самой продукции. Только такой подход позволяет оптимизировать производство, ориентировать его на выпуск исключительно качественной и в тоже время привлекательной по цене продукции, и направить все усилия на удовлетворение нужд, ожиданий, интересов потребителей. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ

 

ЗАО «Шиппи» - компания, занимающаяся производством и розливом минеральных питьевых вод и безалкогольных напитков.

На сегодняшний  день продукция компании представлена в 69 регионах России, а также экспортируются в Эстонию, Литву, Туркменистан, Молдавию, Украину, Азербайджан, Казахстан, США и Китай. Это доказывает высокое качество нашей продукции: каждая торговая марка минеральных вод обладает свидетельством на право пользования наименованием места происхождения товара, гарантирующим подлинность вод, а производство соответствует требованиям системы менеджмента качества ГОСТ Р ИСО 9001-2008.

Каждая торговая марка безалкогольных напитков соответствует  всем международным стандартам и имеет собственную утвержденную схему по контролю качества, которая включает в себя лабораторный контроль на всех этапах производства.  

ЗАО «Шиппи» является постоянным участником и многократным победителем различных профессиональных конкурсов.

Всего же в активе компании более 130 медалей, дипломов и наград. Стоит ли говорить о том, что дипломы лауреата конкурса „100 лучших товаров России“, звание „Лидер качества Ставрополья“, неоднократное достижение званий „Бренд года“ и „Лучший продукт года“ — все это — оценка качества работы компании!

Компания производит розлив питьевых минеральных вод „Ессентуки“, „Славяновская“, „Смирновская“, „Нагутская — 26“ и безалкогольных напитков „Шиппи“ и „Любимый аромат“.

Структурная схема  предприятия представлена на рисунке 1.

 

 

 

 

Генеральный директор ЗАО «Шиппи» (Пронин И.В.)	Вспомогательные подразделения	Склад сырья Начальник склада (Костромицкий И.А.)	Мастер склада сырья кладовщик (Рябенко К.Н.)	Склад готовой продукции Старший кладовщик (Михальчук Н.В.)	Мастер склада готовой продукции (Анисимов Ю.В.)
	Отдел качества	Начальник ОТК (Соловьев Е.Г.)	Менеджер по  качеству (Молчанова П.Д.)	Зав.лаборатории (Медный К.Н.)	Лаборант (Иванова Е.В.)
	Транспортное подразделение	Директор  транспортного цеха (Воробьев Н.В)	Энергетик (Буйнов Н.И.)	Слесарь (Михайловский С.А.)	Грузчик (Митрофанов А.А.)	Водитель (Леонов С.С.)
	Производство	Главный технолог (Ковалева И.В)	Старший технолог (Лысько В.И)	Технологи (Горбань Н.В.) (Константинов В.Ю.)	Сменные мастера (Щур И.И)                       (Чижов Н.Н) (Ксенз Н.А)
	Бухгалтерия	Финансовый директор (Воронов Ю.А.)	Главный бухгалтер (Ахмылова Т.А.)	Программист (Буякин О.Н.)	Кассир-кладовщик    (Агафьев А.Н)
	Управленческое продразделение	Зам.директора (Коновалов С.А.)	Начальник производственного цеха (Филлипов А.И.)	Директор по закупкам (Новоселова Е.В)	Заместитель директора по качеству (Ковалева Н.Т.)

 

Рисунок 1 – Структурная  схема предприятия

 

 

 

 

 

 

 

2 ОПРЕДЕЛЕНИЕ И ОПИСАНИЕ ПРОЦЕССА СМК

 

Для проведения аудита были выбраны 2 процесса:

– процесс приемки  и хранения сырья (п. 7.5.5 стандарта);

– процесс производства энергетических напитков (п. 7.5.1 стандарта).

В соответствии с ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008 из п.7.5.5 следует: 

Организация должна сохранять  продукцию в ходе внутренней обработки и в процессе поставки к месту назначения в целях поддержания ее соответствия установленным требованиям. Если это применимо, сохранение соответствия продукции должно включать в себя идентификацию, погрузочно-разгрузочные работы, упаковку, хранение и защиту. Требование сохранения соответствия должно быть также применено и к составным частям продукции.

В соответствии с ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008 из п.7.5.1 следует:

Организация должна планировать  и осуществлять производство и обслуживание в управляемых условиях. Управляемые условия должны включать в себя, там, где это применимо:

a) наличие информации, описывающей характеристики продукции;

b) наличие рабочих  инструкций в случае необходимости;

c) применение подходящего  оборудования;

d) наличие и применение контрольного и измерительного оборудования;

e) проведение мониторинга  и измерений;

f) осуществление выпуска,  поставки и действий после  поставки продукции.

Целью процесса приемки  и хранения сырья является получение  необходимого сырья, его приемка и хранение в условиях, соответствующих нормативной документации на сырье с целью недопущения попадания в производство некачественного сырья.

Целью процесса производства является выпуск качественной продукции, соответствующей требованиям потребителей и нормативной документации.

Для каждого из процессов  было разработано графическое представление, для которого были определены «поставщики» и «потребители» процесса, необходимые людские и материальные «ресурсы», внешние и внутренние «Управляющие воздействия».

Процесс приемки и хранения сырья представлен на следующей схеме:

 

 

                                                                        Не удовлетворяет

Удовлетворяет

 

 

 

    Не удовлетворяет

 

Удовлетворяет

 

 

 

На следующей схеме представлен  процесс производства энергетических напитков:

 

 

                                      Дозированные компоненты

                                  Просеянное сырья

                                        

                      Готовый сироп

                        

                                               Профильтрованный сироп

 

                        Полупродукт

 

                                                                  Профильтрованный полупродукт

 

                                        Готовый продукт

 

                                  Бутылки

                                      Бутылки с этикетками

Используя результаты графического представления процессов, составим карту процессов для каждого из них.

Карта процесса  «Приемка и хранение сырья»

№	Наименование		Руководитель
7.5.5	Сохранение соответствия продкции		Начальник ОТК Соловьев Е.Г.
Цель	Предотвращение  запуска в производство продукции, несоответствующей требованиям нормативно-технической документации (НТД), а также договорам на поставку
Входы		Выходы
Поставляемая  продукция Сопроводительная документация (паспорта, сертификаты)		Принятая поставляемая продукция Регистрационные записи о качестве проверенной продукции Несоответствующая продукция
Основные поставщики		Основные потребители
Поставщики продукции		Производственные подразделения ОТК
Управление
ГОСТ, ТУ на поставляемую продукцию «Перечень сырья и материалов, подлежащих входному контролю» «Перечень специальных материалов, подлежащих входному контролю» ТУ на поступающую продукцию «Порядок проведения входного контроля»
Ресурсы	Инфраструктура	Персонал
	Складские помещения Аналитическое оборудование ЦЗЛ ЦЗЛ	В соответствии со штатным  расписанием участвующих подразделений
Показатели оценки	Отсутствие случаев обнаружения несоответствующих сырья и материалов в процессе производства и испытаний выпускаемой предприятием продукции Трудоемкость приемки, хранения Срок проведения приемки и хранения

 

 

Карта процесса  «Процесс производства»  

№	Наименование		Руководитель
7.5.1	Управление производством и обслуживанием		Начальник ОТК Соловьев Е.Г.
Цель	Предотвращение  выуска продукции, несоответствующей требованиям нормативно-технический документации (НТД), а также договорам на поставку
Входы		Выходы
Подготовленное сырье Сопроводительная документация (паспорта, сертификаты) Результаты анализа химического состава продукции		Готовая продукция Документация на готовую продукцию Регистрационные записи Несоответствующая продукция
Основные поставщики		Основные потребители
Склад основных материальных средств Склад спецматериалов Центральная заводская лаборатория (ЦЗЛ)		Склад готовой продукции ЦЗЛ ОТК
Управление
ГОСТ, ТУ на готовую продукцию Технологические инструкции
Ресурсы	Инфраструктура	Персонал
	Производственный цех Производственное обоудование	В соответствии со штатным расписанием участвующих подразделений
Показатели оценки	Отсутствие случаев обнаружения несоответствующех готовой продукции в процессе производства и испытаний выпускаемой предприятием продукции Трудоемкость процесса производства Срок проведения процесса производства

 

 

 

 

 

 

3 СОСТАВЛЕНИЕ ПЛАНА ВНУТРЕННЕГО АУДИТА ПРОЦЕССА

   СМК  ПРЕДПРИЯТИЯ

 

Составление плана внутреннего аудита необходимо начать с графика проведения внутренних аудитов (программа аудита) на предприятии.

Форма графика  проведения плановых

внутренних  проверок СМК

(Программа аудитов)

 

 

СОГЛАСОВАНО  Заместитель директора  – представитель руководства по качеству ЗАО «Шиппи» Ковалева Н.Т. "28" декабря 2012 г.

УТВЕРЖДАЮ          Директор ЗАО  «Шиппи»                                              Пронин И.В.     "29" декабря 2012 г.

 

График проведения внутренних проверок (Программа аудитов)

системы менеджмента  качества  ОАО «Завод напитков»

на 2013 год

Проверяе- мое подразде -ление	Проверяемый раздел СМК	Фамилия  ответствен -ного за  проведение внутр.  проверки в подразд.	Месяцы года
			1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Склад гот. прод	7.5.5	Михальчук Н.В.	10-24					2-16					9-23
Отд. закупки	7.4	Новоселова  Е.В.		7-21					8-22					5-19
Производ цех	7.5.1	Филлипов  А.И.			3-17					1-15
Склад сырья	7.5.5	Костромицкий  П.Д.				10-24					7-21
Трансп. подразд.	7.5.1	Воробьев  Н.В.					1-15					6-20

 

  
  
  
  
  

Менеджер по качеству             27 декабря 2012                    Молчанова П.Д.     
  
  
 

 

Согласно ГОСТ Р ИСО 19011 – 2003:

6.2 Организация проведения  аудита 

6.2.1 Назначение руководителя  аудиторской группы 
     Ответственные за управление программой аудита должны назначать руководителя конкретной аудиторской группы.

При проведении совместного  аудита до начала аудита важно достичь  соглашения между проверяющими организациями относительно обязанностей каждой организации и, в частности, относительно полномочий руководителя аудиторской группы, назначенного на аудит.      

6.2.2 Определение целей,  области и критериев аудита 
     Для каждого аудита необходимо определить цели, область и критерии в пределах программы аудита.

Цели аудита включают в себя:     

а) определение степени  соответствия системы менеджмента проверяемой организации или ее частей критериям аудита;     

б) оценку возможности  системы менеджмента обеспечивать соответствие законодательным требованиям, нормативным требованиям и требованиям  контракта;      

в) оценку результативности системы менеджмента для достижения конкретных целей;     

г) идентификацию областей потенциального улучшения системы  менеджмента.

Область аудита описывает  содержание и границы аудита, месторасположение, структурные подразделения, деятельность и процессы, которые подвергаются аудиту, а также сроки аудита. 

Критерии аудита используют в виде основы для сравнения, по которой определяют соответствие. Критерии могут включать политику, процедуры, стандарты, законы, нормы, регламенты, требования к системе менеджмента, требования контрактов или своды правил секторов экономики или предпринимательской деятельности.

Цели аудита определяет заказчик аудита. Область и критерии аудита определяет заказчик аудита и руководитель аудиторской группы в соответствии с процедурами программы аудита. Любые изменения целей, области или критериев аудита должны быть согласованы с участвующими сторонами.

При комплексном аудите руководитель аудиторской группы должен обеспечить соответствие целей, области и критериев аудита сущности комплексного аудита.     

6.2.3 Определение возможности  проведения аудита

При проведении аудита следует учитывать следующие факторы 
     - достаточность и наличие необходимой информации для планирования аудита; 
     - адекватное сотрудничество с проверяемой организацией; 
     - наличие времени и необходимых ресурсов.  

В случае невозможности  проведения аудита необходимо предложить заказчику альтернативное решение на основе консультаций с проверяемой организацией.      

6.2.4 Формирование аудиторской  группы

После решения о возможности  проведения аудита необходимо сформировать аудиторскую группу с учетом компетентности, необходимой для достижения целей аудита. Если аудит проводит один аудитор, он должен выполнять все обязанности, возлагаемые на руководителя аудиторской группы.

При определении численности  и состава аудиторской группы необходимо учитывать следующие факторы:

а) цели, область, критерии и продолжительность аудита;

б) вид аудита (комплексный  или совместный);

в) общую компетентность группы по аудиту, необходимую для  достижения целей аудита;

г) законодательные требования, требования регламентов, требования контрактов и требования органов по аккредитации/сертификации;

д) необходимость обеспечения  независимости аудиторской группы от проверяемой деятельности и избежания конфликта интересов;

е) возможности членов аудиторской группы результативно сотрудничать с проверяемой организацией и совместно работать;

ж) язык аудита и понимание  специфических социальных и культурных ценностей организации (с учетом собственного опыта аудиторов или при поддержке технического эксперта).

Процесс обеспечения  общей компетентности аудиторской  группы должен включать следующие этапы:

- определение знаний  и навыков, необходимых для  достижения целей аудита;

- выбор членов аудиторской  группы таким образом, чтобы  в группе по аудиту имелись все необходимые знания и опыт.

Если аудиторы в аудиторской  группе не обладают необходимыми знаниями и опытом, в группу включают технических  экспертов. Технические эксперты должны работать под руководством аудиторов.

В группу по аудиту можно  включать стажеров, но они не должны заниматься аудитом без руководства или методической помощи со стороны аудиторов.

И заказчик, и проверяемая  организация имеют право требовать  замены членов аудиторской группы по объективным причинам (член аудиторской группы работал ранее в проверяемой организации или же оказывал ей услуги по консалтингу, предыдущее неэтичное поведение). Причины доводят до сведения руководителя аудиторской группы и ответственного за управление программой аудита, которые должны согласовать с заказчиком аудита и проверяемой организацией решение по замене членов аудиторской группы.     

6.2.5 Установление первоначального  контакта с проверяемой организацией

Первоначальный контакт  официального или неофициального характера  с проверяемой организацией для  проведения аудита устанавливает ответственный за управление программой аудита или руководитель аудиторской группы. Цель первоначального контакта:

а) определение каналов  обмена информацией с представителем проверяемой организации;

б) подтверждение полномочий для проведения аудита;

в) предоставление информации по предлагаемому графику аудита и составу аудиторской группы;

г) получение разрешения на доступ к соответствующим документам, включая записи;

д) определение необходимых  правил обеспечения безопасности работ  на месте;

е) определение подготовительных мероприятий к аудиту;

ж) согласование присутствия  наблюдателей и сопровождающих для  аудиторской группы.

7.4 Образование, опыт  работы, обучение на аудитора  и опыт проведения аудита 

7.4.1 Аудиторы

У аудиторов должны быть необходимое образование, опыт работы, курс обучения по аудиту и опыт проведения аудита: 

а) образование должно быть завершенным, позволяющим овладеть знаниями и навыками, описанными в 7.3;

б) опыт работы должен способствовать повышению знаний и навыков, описанных в 7.3.3 и 7.3.4. Практический опыт работы должен быть в технической сфере, сфере управления или в профессиональной области, включая опыт принятия решений, разрешения проблем и обмена информацией с другим управленческим или специальным персоналом, сотрудниками того же уровня, потребителями и/или другими заинтересованными сторонами.

Часть практического  опыта работы должна быть получена на должностях, где выполняемая работа содействует развитию знаний и опыта  в следующих областях: 
     - менеджмент качества для аудиторов систем менеджмента качества; 
     - экологический менеджмент для аудиторов систем экологического менеджмента; 

в) полный курс обучения на аудитора в  самой организации или в сторонней организации должен обеспечивать развитие знаний и навыков, описанных в 7.3.1, 7.3.3 и 7.3.4; 

г) опыт проведения аудитов по деятельности, описанной в разделе 6, должен быть приобретен под руководством аудитора, который компетентен в качестве руководителя аудиторской группы в этой области знаний. 
     Примечание - Степень руководства и управления (7.4.2 и 7.4.3 и таблица 1), необходимые для аудита, отданы на усмотрение ответственных лиц по управлению программой аудита и руководителя аудиторской группы. Выполнение функций руководства и управления не предполагает осуществление постоянного надзора.

7.4.2 Руководитель аудиторской группы

Руководителю аудиторской группы следует приобрести дополнительный опыт по аудиту, чтобы повышать знания и навыки, описанные в 7.3.2. Дополнительный опыт должен накапливаться при исполнении обязанностей руководителя аудиторской группы под руководством и наблюдением другого аудитора, который компетентен в качестве руководителя аудиторской группы.

7.4.3 Аудиторы, осуществляющие аудит  систем менеджмента качества  и экологического менеджмента 
     Аудиторы, осуществляющие аудит системы менеджмента качества и системы экологического менеджмента, должны:

а) пройти обучение и иметь  практический опыт работы, необходимые  для приобретения знаний и опыта по второму направлению;

б) провести аудиты, охватывающие систему менеджмента по второму  направлению под наблюдением и руководством аудитора, компетентного в качестве руководителя аудиторской группы по второму направлению. 
      
     Руководитель аудиторской группы по одному направлению должен отвечать указанным требованиям для того, чтобы стать руководителем аудиторской группы по второму направлению.

7.4.4 Уровень образования,  опыт работы, обучение на аудитора  и опыт проведения аудита

Организации должны определять требования к образованию, опыту работы, обучению на аудитора и опыту проведения аудита, которые требуются аудитору для того, чтобы приобрести знания и опыт, соответствующие программе аудита с применением этапов 1 и 2 процесса оценки, описанного в 7.6.2.

Опыт показывает, что  уровни, указанные в таблице 1, соответствуют  аудиторам, проводящим сертификационные или им подобные аудиты. В зависимости от программы аудита необходимый уровень может быть выше или ниже. 
 
 Таблица 1 - Пример уровней образования, опыта работы, обучения по аудиту, опыта проведения аудитов для аудиторов, осуществляющих аудиты по сертификации или аналогичные аудиты

Параметр	Аудитор	Аудитор по двум направлениям	Руководитель аудиторской группы
Образование	Высшее образование (см. примечание 1)	Высшее образование (см. примечание 1)	Высшее образование (см. примечание 1)
Общий опыт работы	Пять лет (см. примечание 2)	Пять лет (см. примечание 2)	Пять лет (см. примечание 2)
Опыт работы в области менеджмента качества или экологического менеджмента	Не менее двух лет  из общих пяти лет	Два года по второму направлению (см. примечание 3)	Не менее двух лет  из общих пяти лет
Обучение на аудитора	40 ч обучения аудиту	24 ч обучения по  второму направлению (см. примечание 4)	40 ч обучения аудиту
Опыт проведения аудитов	Четыре завершенных  аудита не менее чем за 20 дней для  накопления опыта проведения аудита в качестве стажера под руководством аудитора, обладающего компетентностью руководителя аудиторской группы (см. примечание 5).    Аудиты должны проходить в течение трех последних лет	Три завершенных аудита не менее чем за 15 дней для накопления опыта проведения аудита по второму направлению под руководством аудитора, обладающего компетентностью руководителя аудиторской группы (см. примечание 5).    Аудиты должны проходить в течение двух последних лет	Три завершенных аудита не менее чем за 15 дней в качестве исполняющего обязанности руководителя аудиторской группы под руководством аудитора, компетентного как руководитель аудиторской группы (см. примечание 5).    Аудиты должны проходить в течение двух последних лет
Примечания
1 Высшее образование  представляет собой часть национальной системы образования.
2 Количество лет опыта  работы может быть сокращено  на один год в случае, когда  лицо получило соответствующее высшее образование по системам менеджмента.
3 Опыт работы по  второму направлению может совпадать  с опытом работы по первому направлению.
4 Обучение по второму  направлению заключается в приобретении  знаний соответствующих стандартов, законов, технических регламентов,  правил, принципов, методов и методик.
5 Завершенный аудит  - это аудит, охватывающий все  этапы, описанные в подразделах 6.3-6.6. Общий опыт по аудиту должен охватывать весь стандарт на систему менеджмента.