Банки и их роль в Республике Беларусь

 

 

Курсовая работа

 

по дисциплине: «Деньги, кредит, банки»

 

на тему: «Банки и их роль в Республике Беларусь»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Минск

2006

 

РЕФЕРАТ

курсовой работы Машир С.А.

“Банки и их роль в Республике Беларусь”

 

Объем работы 32 с., в том числе 4 рис., 13 наим. лит., 2 приложения

 

Ключевые слова: кредитная система, банковская система, коммерческие банки, Национальный банк, специализированные кредитно-финансовые организации, банковские операции.

 

Модернизация переходной экономики нашей страны потребовала усиления роли банков и быстрого развития банковской системы.

В курсовой работе рассматривается  сущность и структура кредитной  и банковской систем, их взаимосвязь  и взаимозависимость, организация  деятельности и виды банков, сущность и содержание банковских операций, принципы построения банковской системы Республики Беларусь, функции Национального банка Республики Беларусь и коммерческих банков.

Раскрыта роль банков в финансовом посредничестве, представлена история развития банковской системы  в Республике Беларусь, приведена классификация коммерческих банков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Развитие  социально-ориентированной экономики  в определенной степени зависит от эффективности финансового посредничества, призванного обеспечивать трансформацию сбережений в инвестиции. В качестве посредников между кредиторами и заемщиками выступают финансовые институты: коммерческие банки и небанковские учреждения (инвестиционные и пенсионные фонды, кредитные союзы, лизинговые фирмы и пр.). Они привлекают сбережения населения и предприятий и вкладывают полученные средства в экономику, предоставляя кредиты, покупая акции и облигации.

Поэтому цель данной курсовой работы – проанализировать кредитную и банковскую сферы; определить место, роль и функции каждого из финансовых посредников; инструменты, предлагаемые финансовыми посредниками, оценить характер механизмов превращения сбережений в инвестиции, степень развитости денежных рынков в нашей стране, а также их структуру. При развитом кредитном рынке владельцы сбережений имеют много возможностей для прямого инвестирования своих денег в экономику – через покупку ценных бумаг. Наличие большого числа небанковских финансовых учреждений также расширяет возможности вложения денег. Поэтому в развитых странах доля коммерческих банков в финансовом посредничестве невелика.

В странах  с развивающимися рынками картина  выглядит несколько иначе. Там основная роль в перераспределении денежных ресурсов отводится банковскому сектору. Специализированные финансовые организации, ориентированные на долгосрочные капиталовложения, практически отсутствуют. Инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды и другие виды финансовых структур, мобилизующие ресурсы (в первую очередь, мелких частных инвесторов) для инвестиций, чрезвычайно слабы и немногочисленны. В значительной мере их рост сдерживается инфляционными процессами, отсутствием адекватного законодательства и нехваткой профессиональных управляющих.

В Республике Беларусь уровень финансового посредничества в экономике пока еще остается относительно низким. Кредиты коммерческих банков в финансировании инвестиций пока еще очень незначительны. В этой связи особую актуальность обретают два аспекта дальнейшего развития финансовой системы республики: повышение эффективности посреднической деятельности коммерческих банков и усиление роли небанковских финансовых посредников.

1 КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА И ЕЕ СОСТАВНЫЕ  ЧАСТИ. СПЕЦИАЛЬНЫЕ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ

1.1 Понятие и структура кредитной системы

Созданию современной кредитной  системы Республики Беларусь предшествовал  длительный исторический период, который  определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны. На сегодняшний день развитие социально-ориентированной рыночной экономики в РБ в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Создание и укрепление финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов и повышение роли кредита в системе экономических отношений. Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. С его помощью свободные денежные капиталы и доходы субъектов хозяйствования, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Поэтому кредит является одним из основных регуляторов совокупного денежного оборота, следовательно, способствует расширению емкости рынка. То есть, движение кредита оказывает непосредственное воздействие на денежную массу, находящуюся в обращении. Реализация данной роли кредита осуществляется посредством централизованного регулирования оборота денежной массы через кредитную сферу с использованием нормы обязательных резервов, ставки рефинансирования и других механизмов регулирования.

Следует учитывать, что кредитная и денежная сферы характеризуются единством, вследствие чего денежные отношения существенно влияют на кредитные отношения. Возвратное движение кредита значительно осложняется в случае замедления денежного оборота, или его расстройства, вызванного, например, инфляцией.

Особая роль в воздействии на экономические процессы принадлежит  банковскому кредиту, который реально  содействует структурной перестройке  экономики. В настоящее время  огромную роль играет коммерческий кредит и государственный (совершая операции с государственными ценными бумагами Центральный банк оказывает воздействие на ресурсные возможности коммерческих банков, регулируя таким образом объем кредитных вложений).

В отечественной и зарубежной литературе не существует единого мнения относительно понятия “кредитная система”.

Кредитная система – это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

Кредитная система – это совокупность банков и иных кредитных организаций, осуществляющих кредитные отношения.

Кредитная система – 1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования; 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.

Кредитная система – (в широком смысле) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или иной социально-экономической формации; (в узком смысле) совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов и предоставление их в ссуду [7].

В кредитной системе выделяется три звена [9]:

а) Центральный банк,

б) коммерческие банки,

в) специализированные финансово-кредитные организации.

При этом каждое звено выполняет свои конкретные функции.

Основой кредитной системы исторически являются банки. Выполнение отдельных банковских операций восходит к глубокой древности (Древний Вавилон, Египет, Греция и Римская империя). Первые предшественники современных банков возникли во Флоренции и Венеции (1587 г.) на основе меняльного дела – обмен денег различных городов и стран. Главными операциями банков был прием денежных вкладов и безналичные расчеты. Позднее по такому принципу организовались банки в Амстердаме (1605 г.) и Гамбурге (1618 г.) Банки обслуживали преимущественно торговлю и расчеты, но недостаточно были связаны с производством. Не была развита у них и такая важная функция, как выпуск кредитных денег [7].

Главное положение в кредитной системе занимает Центральный банк (в Республике Беларусь Национальный банк является центральным банком). Национальный банк регулирует кредитные отношения и денежное обращение, определяет порядок расчетов. Национальный банк обладает исключительным правом эмиссии денег и выполняет иные функции, предусмотренные настоящим Банковским Кодексом РБ.

Коммерческие  банки представляют собой центры кредитной системы. Современный коммерческий банк является кредитно-финансовым учреждением универсального характера: он не только принимает вклады населения и предприятий, выдает кредиты, но и выполняет финансовое обслуживание клиентов. Помимо этого выделяют и специализированные коммерческие банки, например, инвестиционные, ипотечные, коммунальные и т.д.), более подробная классификация которых рассмотрена в следующем разделе.

Функции коммерческих банков – это, прежде всего, аккумулирование бессрочных депозитов (ведение текущих счетов) и оплата чеков, выписанных на эти банки, а также предоставление кредитов предпринимателям. На базе этих операций возникают кредитные деньги (чеки, банковские векселя).

1.2 Специальные кредитно-финансовые организации

 

Важное место в современной  кредитной системе РБ занимают специализированные кредитно-финансовые организации (они возникли в XIX в. и длительное время играли в денежно-кредитной сфере подчиненную роль, уступая коммерческим банкам, однако, за последние годы их роль резко возросла). Небанковская кредитно-финансовая организация – юридическое лицо, имеющее право осуществлять все или некоторые банковские операции и виды деятельности, за исключением осуществления в совокупности следующих банковских операций:

привлечения денежных средств  физических и (или) юридических лиц  во вклады (депозиты);

размещения привлеченных денежных средств от своего имени  и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

открытия и ведения банковских счетов физических и юридических лиц.

Допустимые сочетания  банковских операций, которые могут  осуществлять небанковские кредитно-финансовые организации, устанавливаются Национальным банком.

К специализированным кредитно-финансовым институтам (в Великобритании их еще называют околобанковскими институтами) относятся инвестиционные банки и компании, доверительные компании, ипотечные банки, пенсионные фонды, всевозможные взаимные и паевые фонды, кредитные союзы и ассоциации, компании по финансированию продаж товаров в рассрочку, факторинговые, форфейтинговые, лизинговые компании и т.д. Исторически некоторые из перечисленных учреждений возникали там, где образовывались ниши в удовлетворении спроса на отдельные виды финансового обслуживания. Особенное распространение они получили в таких сферах, как привлечение мелких сбережений, кредит под залог земли и недвижимости, потребительский кредит, кредит сельскохозяйственным производителям, операции по финансированию и расчетам во внешней торговле, инвестирование капитала и размещение ценных бумаг промышленных компаний. Одна из важнейших тенденций последних лет в развитии кредитных систем развитых зарубежных стран - стирание различий между отдельными видами банков, между банками и небанковскими кредитными организациями. Глобальная тенденция к универсализации деятельности крупных банков успешно сочетается с сохранением специализации целого ряда кредитных институтов на отдельных видах банковских операций [1].

Таким образом, кредитная  система, представляющая собой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения, включает в себя три уровня: центральный банк, коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые учреждения.

Рассмотрим в этом разделе некоторые из них.

Ломбарды представляют собой кредитные учреждения, выдающие ссуды под залог движимого имущества.

Ломбарды имеют очень давнюю историю. Они получили широкое распространение с середины XVIII века, причём развивались как государственные (т. н. “казённые”), так и частные ломбарды [1].

Особенностью ломбардов, которая определяет интерес к ним со стороны государства и общества, является то, что ломбарды выполняют функцию своеобразных социально-экономических «стабилизаторов» в условиях любых экономических формаций. Выдавая краткосрочные ссуды гражданам, ломбарды удовлетворяют соответствующие потребности различных слоёв населения, уменьшая тем самым социальную напряжённость в обществе и способствуя чисто экономическим путём повышению платёжеспособного спроса на товары и услуги. Эта задача актуальна и для современной экономики нашей страны. Наряду с выдачей кредитов, важным аспектом деятельности ломбардов  являются услуги по хранению имущества граждан.

Инвестиционные фонды - это один из самых распространённых и известных способов коллективного вложения денежных средств в современном мире, когда объединение средств многих вкладчиков позволяет расширить спектр инвестиционных возможностей и осуществлять более эффективное и профессиональное управление этими средствами. Люди во всём мире инвестируют свои средства в инвестиционные фонды с целью увеличить свои сбережения за счёт роста курсовой стоимости акций фондов, происходящего вследствие постоянного развития мировой экономики. В частности, около 50% американских семей владеют акциями инвестиционных фондов. Инвестирование в инвестиционные фонды уже более полувека демонстрирует свои преимущества перед другими возможными способами долгосрочных вложений [6].

Инвестиционные фонды  предназначены для:

а) частных инвесторов, которые не имеют возможности или необходимого опыта для самостоятельной активной работы на рынке ценных бумаг, однако желают использовать все преимущества инвестирования на фондовом рынке,

б) профессиональных участников фондового рынка, использующим инвестиционные фонды как составную часть своего индивидуального инвестиционного портфеля,

в) инвесторов, для которых приоритетны надежные вложения, и инвесторов, интересующихся получения максимально высокого дохода.

Инвестиционные фонды  предназначены для:

– получения дополнительного дохода,

– для надежного краткосрочного и долгосрочного размещения денежных средств,

– для накопления дополнительного пенсионного капитала с целью обеспечения достойной жизни на пенсии.

– для целевого накопления средств (например, на оплату обучения в университете, приобретения недвижимости).

Основные преимущества инвестиционных фондов:

– высокая доходность по сравнению с той, которую дают традиционные способы вложения капитала, например депозит,

– профессиональное управление, т.е. средствами управляют опытные специалисты, которые на основе своих знаний, опыта и тщательного анализа рынка принимают решения о наиболее выгодных вложениях средств инвесторов, что позволяет снизить риск и увеличить размер доходов.

– доступность любых финансовых рынков. Объединяя вложения многих отдельных инвесторов, инвестиционные фонды накапливают значительные денежные суммы, что дает инвесторам возможность не только выхода на все фондовые рынки, но и воспользоваться преимуществами, ранее доступными лишь ограниченному числу крупных инвесторов. Кроме того, большие размеры активов, находящиеся в распоряжении фондов, позволяют существенно снизить затраты, связанные с покупкой и продажей ценных бумаг и их обслуживанием.

– широкая диверсификация. Фонды вкладывают средства в различные ценные бумаги в разных отраслях народного хозяйства, государствах и различных валютах, тем самым, рассредоточивая активы, что позволяет значительно уменьшить инвестиционные риски.

– максимальная ликвидность. Средствам, инвестированным в фонды, характерна высокая ликвидность – при необходимости, вы можете легко и быстро изъять вложенные средства, так как открытые фонды обязаны выкупать свои акции по первому требованию клиента.

– надёжность и независимость от местных потрясений [3].

Инвестиционные компании размещают среди мелких держателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для закупки ценных бумаг различных отраслей хозяйства.

Пенсионный фонд –  фонд, создаваемый частными и/или государственными компаниями, предприятиями для выплаты пенсий и пособий лицам, вносящим пенсионные взносы. Свободные средства пенсионных взносов могут инвестироваться в финансовые активы, приносящие доходы.

Финансовая компания – компания, занимающаяся выпуском ценных бумаг, фондовыми операциями и другими финансовыми сделками.

Страховые компании, для которых характерна специфическая форма привлечения средств – продажа страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают прежде всего в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. Они также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству.

Таким образом, кредитная  система, представляющая собой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения, включает в себя три уровня: центральный  банк, коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые учреждения.

Лизинговые компании. Лизинг – это одна из форм аренды оборудования. Выделяют: лизинг транспортных средств (легковой, грузовой и специальной техники); лизинг недвижимости; лизинг высокотехнологичного оборудования; лизинг компьютерной и оргтехники; возвратный лизинг - лизингодатель покупает принадлежащую Вам собственность, которую Вы постепенно выкупаете, не прекращая ею пользоваться; международный (валютный) лизинг; компенсационный лизинг – в качестве лизинговых платежей лизингополучатель поставляет лизингодателю товар, произведённый с использованием объекта лизинга; бартерный лизинг – в качестве лизинговых платежей лизингополучатель поставляет лизингодателю любой товар.

“Развитие лизинга в Беларуси и увеличение его доли оставляет желать лучшего. На долю лизинга в Беларуси приходится лишь 3-4% общего объема инвестиций, в то время как в развитых странах лизинг занимает 25-30% от общего объема инвестиций, – отмечает председатель ОО «Белорусский союз лизингодателей» Александр Цыбулько. И, в первую очередь, такая ситуация обусловлена тем, что в качестве лизингополучателей по белорусскому законодательству могут быть только юридические лица. Например, во многих странах Восточной Европы до 80% легковых автомобилей реализуются физическим лицам по договорам лизинга” [11].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ  СИСТЕМЫ. КЛАССИФИКАЦИЯ КОММЕРЧЕСКИХ  БАНКОВ

2.1 История банковской системы Республики Беларусь

После Октябрьской  революции филиалы действовавших в Беларуси частных банков были национализированы, а земельные банки закрыты. 3 декабря 1921 года Совет Народных Комиссаров БССР принимает постановление об организации в Минске Белорусской конторы государственного банка и ровно через месяц, 3 января 1922 года, она начала функционировать. С этого времени и берет свое начало история становления и развития банковской системы Беларуси. Позже открылись местные отделения государственного банка в Витебске, Борисове, Бобруйске, Могилеве, агентства — в Слуцке, Мозыре, Орше, Климовичах, Полоцке. В связи с образованием СССР в 1923 году госбанк РСФСР преобразуется в государственный банк СССР. В его состав вошла и Белорусская контора. В январе 1927 года в ведение Белорусской конторы перешло гомельское отделение, подчинявшееся ранее непосредственно госбанку СССР.

В 1923–1925 годах  в республике начали действовать  филиалы общесоюзных акционерных  банков: Промбанка, Всесоюзного кооперативного, а с 1936 года — Соргбанка. B эти  годы сформировалась система местных  банков. В 1923 году открыт гомельский рабочий банк, который примерно через год был преобразован в местный коммунальный банк. В 1925 году создан Белкоммунбанк.

В целях концентрации свободных средств для кредитования нужд сельского хозяйства организованы окружные товарищества сельскохозяйственного кредита: Белорусское, Гомельское, Витебское, Оршанское, Калининское, Бобруйское, Могилевское, Мозырское и Полоцкое. Белорусское товарищество в 1924 году преобразовано в Белсельбанк, который взял на себя основную роль по кредитованию села. Деятельность госбанка и специализированных банков в те годы была всецело подчинена восстановлению и реконструкции народного хозяйства.

Решить эти  узловые задачи можно было лишь на базе твердой валюты, поэтому с  переходом к нэпу был взят курс на укрепление денежной системы. В 1922–1924 годах была проведена денежная реформа. Создана денежная система, а госбанк стал эмиссионным центром СССР и органом регулирования денежного обращения. Введение устойчивой валюты благотворно сказалось на подъеме производства и укреплении в целом всей экономики.

В результате перестройки банковской системы  с 1932 до 1959 года в Беларуси функционировали: Коммунальный банк; конторы с филиалами  госбанка СССР, Промбанка СССР, Сельхозбанка СССР, а до 1957 года и Соргбанка  СССР.

В предвоенном 1940 году в Беларуси функционировало 10 областных контор и 184 отделения  госбанка. В них работало 4087 человек. Настоящим испытанием для белорусских  банковских работников, как и для  всего народа, была Великая Отечественная  война. 25 июня 1941 года Белорусская контора госбанка была эвакуирована в Тамбов, а в ноябре — в Караганду, в марте 1942 года она переехала в Горький. 9 сентября 1943 года по распоряжению СНК СССР она была закрыта. Возобновила свою работу в октябре 1943 года и в декабре переехала в Гомель, а в июле 1944 года — в Минск.

Одной из важнейших  функций государственной банковской системы, в том числе и белорусской, на всех этапах ее развития была и остается работа по организации денежного  обращения. В этом плане значительным событием явилось проведение денежной реформы в 1947 году.

Вскоре после  завершения восстановительного периода  потребовались и соответствующая  перестройка кредитно-денежной системы, и дальнейшее расширение кредитных  связей банка с народным хозяйством. Уже в 1959 году была проведена реорганизация банковской системы. Упразднены специализированные банки, а их функции переданы госбанку и Стройбанку СССР. С 1959 года банковская система Беларуси была представлена учреждениями госбанка и Промстройбанка СССР.

Крупная реорганизация банковской системы была произведена и в 1987 году. Учреждены белорусские республиканские банки со своими филиалами госбанка, Внешэкономбанка, Сберегательного банка, Промстройбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка СССР, которые действовали на принципах хозрасчета и самофинансирования.

Принципиально новый этап начался в развитии банковской системы страны с приобретением  Беларусью самостоятельности. В  декабре 1990 года приняты Законы “О Национальном банке Республики Беларусь” и “О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь”. Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью. На базе Белорусского республиканского банка госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы в акционерные коммерческие: Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк, а также Сберегательный банк. На рубеже 80-90-х годов стали создаваться на акционерной и паевой основе коммерческие банки. Среди них — Беларусбанк, Приорбанк, Бресткомбанк, Комплексбанк и другие [5].

Слово банк происходит от слова banka, что значит стол, на котором средневековые итальянские менялы раскладывали свои монеты в мешках и сосудах. От слова banka происходит также выражение банкрот. Когда меняла злоупотреблял чьим-то доверием, разбивали стол, за которым он сидел – banko rotto. Конкретной исторической даты возникновения банков нет [4].

2.2 Современная банковская система Республики Беларусь

Банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

– привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

– размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

– открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банковская система Республики Беларусь – составная часть финансово-кредитной системы Республики Беларусь. Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и включает в себя Национальный банк и иные банки. Такая же система существует и в Российской Федерации, в Германии и других странах (рис. 2.1).

В странах с развитой рыночной экономикой банковская система сложнее и организационно более многообразна. Состоит из трех уровней (рис. 2.2)

Национальный банк – центральный банк Республики Беларусь, действует исключительно в интересах Республики Беларусь.

Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.

Основными целями деятельности Национального банка являются:

− защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

− развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 2.1 Двухуровневая банковская система

 

− обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Национальный банк выполняет  следующие функции:

− разрабатывает и совместно с Правительством Республики Беларусь проводит единую денежно-кредитную политику Республики Беларусь;

− осуществляет эмиссию  денег;

Рис. 2.2 Трехуровневая банковская система

− регулирует денежное обращение;

− регулирует кредитные отношения;

− осуществляет валютное регулирование;

− организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

− выполняет функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;

− осуществляет эмиссию ценных бумаг Национального банка;

− принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Республики Беларусь и организует составление платежного баланса Республики Беларусь;

− создает золотовалютные резервы, в том числе золотой запас, и управляет ими;

− устанавливает цены купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций и другие.

Национальный банк ежегодно до 15 апреля представляет Президенту Республики Беларусь годовой отчет о своей работе, утвержденный Правлением Национального  банка, с аудиторским заключением [2].

2.3 Структура и органы управления Национального банка