Банки и их роль в современной экономике. 3

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию ГОУ ВПО

Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Кафедра экономической теории 
 
 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по экономической теории на тему: 

«Банки и их роль в современной экономике» 
 
 
 
 
 

Преподаватель:       

Работа выполнена:  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Калуга - 2009 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение. 2

1. Кредитные отношения и банки. Функции ЦБ и коммерческих банков. 4
2. Создание кредитных денег коммерческими банками. 11
3. Особенности развития банковской системы России

  на современном этапе. 17

Заключение. 25

Практикум. 26

Литература. 27 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

    Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного  хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

    Банки имеют специфическое назначение, выполняют определенную функцию. Будучи предприятиями, регулирующими денежно-кредитные отношения, выполняющими многообразные банковские и иные операции, банки подчиняются экономическим законам, общим и специальным законодательным нормам. Банки имеют свою только им присущую технологию.

    Банк является реальной производительной силой. Его деятельность напрямую связана с экономикой, обеспечением непрерывности и ускорениям производства, приумножением богатства общества. Банки способны сделать многое для увеличения материального производства и обмена продуктами труда. По состоянию экономики судят об активности банков. Верно, однако, и другое: по состоянию банков судят в целом об экономическом развитии общества.

    На современном этапе рыночных преобразований экономики роль банков резко возросла. С одной стороны, они активно способствуют движению экономики в сторону рынка, с другой - энергично помогают хозяйственному прогрессу важнейших ее секторов. Несмотря на инфляцию, коммерческие банки начинают финансировать промышленное и аграрное производство, торговлю, малый и средний бизнес.

    Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народохозяйственных программ, ведут статистку, имеют свои подсобные предприятия.

    Я интересуюсь данной проблемой, т.к. являюсь сотрудником коммерческого банка и мне хотелось бы побольше узнать о роли и функциях банков в экономике страны.

    Цель курсовой работы:

• рассмотреть сущность и функции банков;
• изучить основные виды кредитных учреждений;
• рассмотреть создание и развитие банковской системы и ее современное состояние;
• изучить роль ЦБ в современной экономике и в регулировании деятельности коммерческих банков;
• рассмотреть роль коммерческих банков в экономике России;
• обратить внимание на взаимоотношения коммерческих банков и ЦБ.

    КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ И БАНКИ.

    Кредитная система с одной стороны представляет собой совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования и расчетов, с другой - это совокупность кредитно-финансовых институтов, осуществляющих расчеты и кредитование.

    Кредитная система включает в себя не только банки, хотя они - главный элемент системы, но и специализированные финансово-кредитные учреждения: пенсионные фонды, страховые компании, инвестиционные компании, сберегательные учреждения, инвестиционные банки, выпускающие и размещающие ценные бумаги.

    В России, как и большинстве стран с рыночной экономикой, получила развитие двухуровневая банковская система. Она состоит из центрального банка и коммерческих банков.

    По определению П.Самуэльсона, центральный банк - это банк для банков  и для правительства. "Каждый центральный банк имеет одну основную функцию: он осуществляет контроль за денежной массой и кредитом в экономике".

    Коммерческие банки - объективно необходимый элемент не только в денежно-кредитной системе в условиях рынка, но и в социально-экономической системе вообще, на всех уровнях ее организации.

    Какую роль банковский сектор может и должен играть в обеспечении устойчивого роста экономики страны?¹

    Эта тема сегодня в нашей стране не очень популярна. Однако зарубежный опыт последних десятилетий показывает, что даже самые либеральные правительства в определенные периоды развития экономики проводят такие мероприятия. Совершенно очевидно, что сегодня устойчивый рост российской экономики предполагает диверсификацию ее структуры и уменьшение зависимости от мировой конъюнктуры на сырьевые товары и энергоресурсы. Президент в своем послании Федеральному собранию поставил масштабные задачи, в том числе за 10 лет вдвое увеличить валовой внутренний продукт страны. Однако реальных идей, каким образом обеспечить столь существенный рост, пока не так много. Одним из ключевых звеньев, способствующих выполнению таких задач, мог бы стать именно банковский сектор России, правда, при определенных условиях.

    За несколько лет, прошедших после кризиса, банковский сектор значительно улучшил свое состояние. По многим показателям банки вышли на уровень, существенно выше докризисного. Что же еще можно сделать, чтобы повысить роль банков в экономическом развитии страны?

    Прежде всего, надо посмотреть, готова ли российская банковская система к выполнению новых задач, опираясь только на внутренние силы. Если обратиться к статистике, то уже сегодня кредиты реальному сектору составляют примерно 40% в балансах банков, т.е. банки уже приблизились к той черте, переход через которую будет означать существенное повышение кредитных рисков. Следовательно, банки объективно не могут наращивать дальнейшие объемы кредитования экономики только за счет имеющихся на сегодня ресурсов. Необходимо найти новые ресурсы. В этом качестве могут выступать денежные средства населения, не хранившиеся до настоящего момента в банковской системе. Прежде всего, для этого необходимо принятие закона о страховании вкладов, который обеспечит населению соответствующие гарантии по возврату их денежных средств. Еще один источник дополнительных ресурсов для банков - становление и развитие системы рефинансирования со стороны ЦБ. К сожалению, пятый год после кризиса идут разговоры, но системы рефинансирования как не было, так и нет. Нельзя назвать системой рефинансирования те операции с коммерческими банками, которые Банк России проводит сегодня в краткосрочном режиме. Бородин А.Ф. высказывает такую идею: "Может быть, рассмотреть вопрос о размещении части золотовалютных резервов в крупнейших коммерческих банках. За счет такой операции можно, к примеру, обеспечить кредитование наиболее приоритетных для государства проектов или программ, каких либо отраслей промышленности".

    Сегодня, к сожалению, промышленная политика - термин не модный. Вместо нее процветает лоббирование различными финансово-промышленными группами или крупными предприятиями своих интересов и неконкурентоспособной продукции. Самый свежий пример - повышение пошлин на подержанные иномарки. Разумная, озвученная и понятная промышленная политика - намного лучше, нежели такое, по большому счету, не приносящее пользы лоббирование интересов отдельных структур.

    Значительных усилий, очевидно, потребует и стимулирование потребительского спроса, который призван дать новые импульсы для развития промышленного производства. Банки уже вышли на этот путь. До недавнего времени кредитованием активно занимались иностранные банки и небольшие российские коммерческие банки. Но в последнее время такие программы начали развивать и крупнейшие российские коммерческие банки. Это положительная тенденция, и хотелось бы чтобы она получила поддержку со стороны надзорного органа, возможно, в виде каких-то льгот по созданию резервов на возможные потери по ссудам.

    На конгрессе активно обсуждались вопросы валютного регулирования и валютного контроля. Были представлены разные точки зрения. Но пока ломаются копья в дебетах, растет, причем существенно, кредитование западными банками крупнейших российских предприятий. И этот процесс вызывает самые разные опасения. Фактически крупные кредиты выходят из-под юрисдикции российского законодательства, поскольку большинство из них оформляются по английскому праву. К тому же происходит глобальное повышение уровня рисков в банковской системе, поскольку понятно, что российские банки, оттесненные от наиболее надежных заемщиков, вынуждены направлять свои активы в более рискованные операции. И, наконец, сужается налоговая база, поскольку проценты уплачиваются западными банками.

    Сегодня у нас сложилась уникальная ситуация: последние месяцы связаны с резким падением доходности по основным финансовым инструментам, имеются в виду государственные ценные бумаги и доходность облигаций корпоративных заемщиков. Получается, что ставки привлечения ресурсов коммерческими банками от населения сегодня измеряются двузначными цифрами, а доходность по инструментам финансового рынка аналогичного срока - однозначными. Фактически идет ценовой демпинг со стороны Сбербанка России, который доминирует на этом рынке. В перспективе такая ситуация чревата резким снижением рентабельности банковского бизнеса, многочисленными банкротствами, ставящими под угрозу устойчивость банковской системы в целом.

    ФУНКЦИИ ЦБ И КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

    В развитых странах центральные банки выполняют большое количество регулирующих и контрольных функций. В зарубежной и отечественной экономической литературе функции центрального банка зачастую трактуются многими учеными-экономистами и банкирами-практиками по-разному. Так, одни ученые-экономисты США считают, что «каждый из 12 федеральных резервных банков выполняет следующие функции: 1) производит расчеты; 2) выпускает наличные деньги; 3) изымает из обращения поврежденные купюры; 4) оценивает некоторые заявки на слияния и поглощения; 5) осуществляет управление и предоставляет кредиты банкам своего округа; 6) осуществляет связь между деловыми кругами и ФРС; 7) осуществляет проверки банков-участников ФРС в данном штате; 8) собирает статистические данные об экономической ситуации в округе; 9) силами собственного штата профессиональных экономистов проводит исследования, связанные с осуществлением денежно-кредитной политики, и публикует аналитические обзоры»².

    По мнению других американских экономистов, «традиционно центральные банки выполняют три основные функции: фискального агента правительства, банка банков и органа, разрабатывающего и поводящего денежно-кредитную политику»³. Ученые-экономисты Соединенного Королевства относят к основным функциям центрального банка «ведение государственных счетов; принятие депозитных вкладов коммерческих банков и предоставление им займов; контроль за выпуском банкнот; управление  государственным долгом; помощь, в случае необходимости, в регулировании валютных курсов; влияние на структуру процентных ставок и контроль за денежной массой в обращении; поддержание государственных резервов в золоте и иностранной валюте; ведение дел с другими центральными банками; деятельность в качестве кредитора последней инстанции по отношению к банковской системе»⁴. Авторы российского учебника «Деньги. Кредит. Банки», подготовленного силами профессорско-преподавательского состава Финансовой академии при Правительстве РФ, полагают, что эмиссионный банк при решении своих задач выполняет три основные функции, а именно: функцию регулирования денежной массы в обращении, функцию надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков и функцию научно-исследовательского, информационно-статистического центра страны⁵. В другом отечественном учебнике - «Деньги. Кредит. Банки», подготовленном коллективом авторов ВЗФЭИ, выделяются такие функции центрального банка, как функция монопольной эмиссии банкнот, функция денежно-кредитного регулирования, функция банка банков и функция банкира представительства⁶.

    К числу основных функций центральных банков, реализация которых позволяет им выполнять свое главное предназначение в национальной экономике, относятся:

    1) эмиссионная. Заключается в выпуске в обращение бумажных и металлических монет;

    2) функция кредитования коммерческих банков, т.е. ЦБ является банком банков, выдавая коммерческим банкам ссуды обычно во время финансовых кризисов;

    3) функция осуществления безналичных расчетов, так называемых клирингов;

    4) функция хранения золотовалютных резервов государства;

    5) функция кредитования и выполнения расчетных операций для правительства;

    6) функция хранения резервов коммерческих банков.

    Центральный банк изменяет резервные нормы коммерческих банков или минимума депозитный обязательств (ликвидных средств), которые в любой момент должны находиться в коммерческом банке. Этот минимум ликвидных средств центральный банк устанавливает в процентах к активам коммерческих банков. Этот резерв не может использоваться в качестве кредита. За минусом этого минимума, оставшиеся активы могут использоваться в качестве кредитных ресурсов.

    Контроль над резервным фондом коммерческих банков - это вопрос контроля над денежной массой в стране со стороны центрального банка. Уменьшая или увеличивая резервную норму, центральный банк проводит политику удешевления-удорожания кредита, дешевых или дорогих денег.

    Реализация дешевых и дорогих денег позволяет понять действия центрального банка как банкира коммерческих банков, ответственного за поддержание макроэкономического равновесия в условиях конъюнктурных экономических колебаний.

    Так, политика дешевых денег, как правило, реализуется в условиях экономического спада и роста безработицы. Центральный банк в этой ситуации стремится сделать кредит более дешевым и доступным с тем, чтобы увеличить совокупные расходы, инвестиции, производство и занятость. Центральный банк достигает этой цели за счет уменьшения учетной ставки процента, увеличения покупки государственных ценных бумаг на открытом рынке, уменьшения нормы резервных требований и увеличения за счет этого мультипликатора денежного предложения.

    Политика дорогих денег реализуется центральным банком с целью ограничения денежного предложения с тем, чтобы сократить совокупные расходы и снизить темпы инфляции. Для этого центральный банк повышает учетную ставку процента, сокращает покупку ценных бумаг, увеличивает нормы резервных требований.

    Быстрота и гибкость денежно-кредитной политики центрального банка оказывает существенное влияние на эффективность ее воздействия на макроэкономические процессы. Однако ее эффективность может снижаться в случае противонаправленности в изменении скорости обращения денег.

    Коммерческие банки осуществляют расчетные и кредитные функции. Осуществляя расчетные операции между всеми хозяйствующими субъектами, коммерческие банки ускоряют движение денег, сокращают издержки обращения денег и товаров.

    Как крупное учреждение коммерческий банк мобилизует свободные денежные средства и предоставляет их во временное пользование предприятиям и населению на основе возвратности и платности. Тем самым кредит способствует образованию ссудного капитала и его использованию для обеспечения непрерывности общественного воспроизводства и экономического роста. Наряду с прибылью предприятий и финансированием государственного бюджета кредит служит инвестиционным источником. Плата за использование кредита выступает в форме ссудного процента, который К.Маркс назвал иррациональной ценой ссудного капитала. Термин «иррациональная» применительно к цене ссудного капитала складывается на рынке ссудного капитала в зависимости от предложения спроса на него, но в рамках средней нормы прибыли функционирующего капитала. Прибыль капитала делится на предпринимательский доход и ссудный процент.

    Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики. Велика роль коммерческих банков в обеспечении расчетов в народном хозяйстве и в нашей стране.

    В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. 

Создание «кредитных денег» коммерческими банками. Денежный мультипликатор.

    Можно выделить два противоположных, но одинаково ошибочных ответа. С одной стороны, многие что-то слышали о создании «кредитных денег» и полагают, что банки способны создавать деньги из ничего. В крайнем случае, они полагают, что за каждый вложенный рубль банк может дать взаймы 5-6 руб. Критикуя подобный взгляд, другие нередко заявляют, что банк вообще ничего не создает, а лишь распоряжается вложенными в него деньгами вкладчиков, а поэтому не может дать больше того, что имеет.

    Казалось бы, трудно возразить. Тем не менее, хотя и не отдельный банк, а система банков в целом способна создавать так называемые "банковские деньги". Все дело в том, что банкам нет никакой необходимости, а тем более выгоды хранить вклады в виде наличных денег, чтобы в случае выгоды, хранить вклады в виде наличных денег, чтобы в случае чего рассчитаться с вкладчиками.

    Особое значение имеют обязательные резервы, размеры которых устанавливаются Центробанком для всех учреждений, принимающих вклады и выдающих ссуды. Обязательные резервы - это часть суммы вкладов, которую каждый коммерческий банк должен зачислить на счет отделения Центрального банка. По разные вкладам (до востребования, срочным и т.д.) устанавливается своя резервная норма - процент от суммы депозитов. Минимальные размеры резервного фонда устанавливаются законодательно (доля резерва в активах банка колеблется от 3 до 20%) и являются инструментом регулирования количества денег в стране. Кроме того, коммерческие банки часто отчисляют определенный процент от поступивших вкладов в свой резерв - держат собственную кассу (избыточные резервы). Формирование резервов несколько ограничивает возможности коммерческих банков в предоставлении кредитов.

    Более подробно процесс создания новых денег банками можно проследить на следующем примере. Допустим, что банк располагает активами 100 млн р. Часть этих активов банк обязан хранить как резерв, который может быть использован отчасти на покрытие текущих расходов банка, и который, главным образом, предназначен для снижения степени риска неуплаты по обязательствам.

    Если размер резервной ставки составляет 10%, банк может выдать клиентам ссуду в размере 90 млн р., а 10 млн р. останутся в резервном фонде банка. При выдаче ссуды банк переводит эту сумму на текущий счет, которым в любой момент может воспользоваться клиент, или выплачивает ее наличными. Результатом этих действий банка стало появление новых денег в размере 90 млн р. Собственно говоря, действия банка были очень просты: из сейфов банка были извлечены 90 млн р. (там они не являлись деньгами) и переданы клиентам - перевод на текущий счет, или выдача наличными, уже делает эту сумму новыми деньгами. Единственным ограничением создания новых денег банками являются резервные требования, за выполнением которых следит Центральной банк.

    Но в то же время необходимо учесть, что, когда срок ссуды истечет и 90 млн р. будут возвращены банку клиентами, на столько же уменьшится количество денег в обращении.

    Деньги включаются в состав денежной массы только тогда, когда их держат за пределами банковской системы. Однако процесс создания новых денег на этом не заканчивается. Интересно проследить на конкретном примере, как первоначальная сумма денег на депозите в банке приводит, в конечном счете, к мультипликационному эффекту создания намного большей суммы новых денег.

    Допустим, что клиенты банка, получившие ссуду 90 млн р., уплатили эти деньги различным физическим и юридическим лицам за предоставленные товары и услуги, а последние поместили вырученные деньги на депозит в другой банк. Увеличение депозитов в другом банке позволяет ему выдать новые ссуды. При этом необходимо направить в резерв 10% суммы депозитов (т.е. 9 млн р.). Следовательно, новые ссуды будут предоставлены на сумму 81 млн р., а общий прирост денежной массы (с учетом операций двух банков) составляет 171 млн р.

    На следующем этапе лица, получившие в качестве платежей этот 81 млн р., вновь помещают его на депозиты в третий банк, который теперь может расширить объем выданных ссуд на 72,9 млн р.  
(с учетом того, что 8,1 млн р. должны быть оставлены в резервном фонде банка). Это снова увеличивает сумму новых денег, созданных тремя банками, до 243,9 млн р.

    Логика рассуждений ведет нас к следующему выводу: процесс создания новых денег банками будет продолжаться, но до определенного предела.

    Этот процесс характеризует мультипликационный эффект расширения банковских депозитов и может быть рассчитан с учетом (в нашем случае) резервных требований.

    Предел расширения банковских депозитов:

    100 млн р. + 90 млн р. + 81 млн р. + 72,9 млн р. + ... = 100 млн р. (1 - 0,9) = 1 млрд р.

    Таким образом, при уровне резервных требований 10%, первоначальный депозит 100 млн р. обернулся мультипликационным эффектом расширения банковских депозитов на 1 млрд р.

    Конкретно оценить размеры расширения денежной массы путем создания банками новых денег позволяет мультипликатор денежного предложения или банковский мультипликатор (m). Он рассчитывается по формулам:

     ,                                                              (1)

    где r - обязательная резервная норма (%);

    m = M / R ,                                                                 (2)

    где М - прирост депозитов, R - прирост резервов.

    В нашем примере m = 10, т.е. каждый рубль увеличения резервов привел к возрастанию депозитов на 10 р.

    Следовательно, величина мультипликатора находится в обратной зависимости от обязательных резервных требований. Если ставка минимальных резервов снизится до 5%, то m составит 20, а если повысится до 20%, то m составит 5.

    В реальной жизни мультипликационный эффект расширения банковских депозитов в значительной степени зависит от величины “утечек" в систему текущего обращения, так как далеко не все деньги, взятые в форме ссуд в банках, возвращаются туда на депозиты: часть их продолжает циркулировать в качестве наличных. Кроме того, в нашем примере мы не учитываем, что клиенты банков могут брать деньги с текущих счетов, что также сокращает возможности банков выдавать ссуды.

    Основными факторами, от которых зависит процесс создания банками новых денег, и, следовательно, изменение денежной массы, является размер минимальной ставки резервов и спрос на новые ссуды со стороны заемщиков.

    Наконец, в случае изъятия денег из резервов банков мультипликационный эффект работал бы в противоположном направлении. Например, покупка коммерческими банками у Центрального банка государственной облигации стоимостью 10 млн р. сокращает резервные ресурсы банка на эту сумму, что, в конечном счете, приводит к уничтожению банковских депозитов на 1 млн р. (при минимальной ставке резерва в 10%).

    Все рассмотренные расчеты по созданию "банковских денег" основываются, по меньшей мере, на двух ограничениях:

    1) предполагается, что все вновь создаваемые деньги остаются в рамках банковской системы. Но в реальной экономической жизни всегда возможно, что новые деньги не поступят в другой банк системы, а будут вложены в сферу обращения либо использованы иным способом (например, хранится как наличные деньги). В таком случае общая сумма "банковских денег" уменьшится на соответствующую величину;

    2) банки могут в некоторых случаях держать излишние резервы, считая, например, невыгодным для себя их помещение под низкие проценты. В этих случаях сумма "банковских денег" уменьшается.

    Чтобы яснее представить себе, за счет чего создаются дополнительные "банковские деньги", рассмотрим, как поступает отдельный банк, входящий в некоторую систему коммерческих банков.

    Допустим, что предприниматель обращается к этому банку за ссудой, например, в 100 млн. руб. Банк может выдать всю сумму наличными, но чаще всего открывает ему текущий счет на эту сумму. В обмен заемщик дает долговое обязательство, в котором указывается, к какому сроку должна быть возвращена ссуда и за какие проценты она получена. Долговое обязательство не является деньгами, но в обмен на нее банк открывает заемщику текущий счет, который дает ему возможность получать деньги. Таким образом, когда банк предоставляет ссуды, то тем самым он создает дополнительные деньги. Вместе с тем если ссуда будет полностью возвращена, то эти деньги аннулируются.