Банки и их роль в современной экономике. 10

Министерство образования и  науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию  ГОУ ВПО

Всероссийский заочный финансово-экономический  институт

Кафедра экономической теории

 

 

 

         

КУРСОВАЯ РАБОТА

По экономической теории на тему:

БАНКИ И ИХ РОЛЬ В СОВРЕМЕННОЙ  ЭКОНОМИКЕ

 

 

 

 

                                                        Преподаватель       к.э.н. Медушевская И. Е.

                                                        Работа выполнена 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение                                                                                                    3

 

1. Кредитные отношения и банки. Функции ЦБ и

 коммерческих  банков.                                                                       4

 

2. Создание «кредитных» денег коммерческими банками.

Денежный  мультипликатор.                                                             17

 

3. Особенности развития банковской системы России на

современном этапе.                                                                            22

 

Практикум                                                                                                26

 

Заключение                                                                                               27

 

Литература                                                                                               29

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного  хозяйства, их деятельность тесно связана  с потребностями воспроизводства. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства.

Предметом моей курсовой работы являются банки и  банковская система современного мира. Цель данной работы – изучить состояние  современной банковской системы, её влияние на экономику государства.

Для этого будут  выполнены следующие задачи:

- охарактеризована структура банковской системы, функции ее отдельных компонентов;

- показана роль  Центрального Банка Российской  Федерации в современной экономики  и в регулировании деятельности  коммерческих банков;

- проанализированны  проблемы, существующие на сегодняшний  день у банков, возможные пути  их решения;

Курсовая работа на тему: « Банки и их роль в современной экономике» имеет своей целью рассмотреть функции банков и роль банковской системы в экономике; проблемы банковского законодательства; создание «кредитных» денег и денежный мультипликатор. 

Методы  исследования: анализ учебной литературы по банковской системы, изучение законодательства регулирующего работу Центрального банка и коммерческих банков России, изучение статистический данных, периодической литературы по теме, изучение интернет статей по теме банков и банковской системы,

 

1.Кредитные отношения и банки. Функции ЦБ и коммерческих банков.

 

Сегодня банк способен предложить клиенту  до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять  клиентов и оставаться рентабельными  даже при весьма неблагоприятной  хозяйственной конъюнктуре. Есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят:

• прием депозитов;
• осуществление денежных платежей и расчетов;
• выдача кредитов.

Систематическое выполнение указанных функций и  создает тот фундамент, на котором  ведется работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций  сосредоточено  в специальных отделах банка  и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Рассмотрим кредитные отношения  банков.

Кредитные отношения —  это отношения между субъектами рыночной экономики, возникающие в процессе предоставления и возврата кредита, выступающего в различных формах .

В развитых странах роль кредитных  отношений уникальна. Она обусловлена  тем, что кредитные отношения:

• опосредуют все экономические процессы на микро- и макро 
  уровнях национальной экономики;
• способствуют обеспечению единства и взаимосвязи фаз воспроизводственного процесса: производства, распределения, обмена и потребления;
• усиливают динамизм экономических процессов;
• занимают доминирующие позиции в экономике по сравнению с 
  товарно-денежными отношениями, в силу чего современное хозяйство 
  является не товарно-денежным, а кредитным. Функционирование экономики развитых стран, их денежное обращение основаны на кредите.

В современной рыночной экономике сущность кредита состоит  в том, что он является формой движения ссудного капитала, представляющего собой денежные средства, отдаваемые в ссуду за определенный процент. То есть кредит и ссудный капитал находятся в неразрывном единстве .

Кредит — это предоставление денежных средств или товаров  в ссуду на условиях возвратности, срочности и оплаты в виде ссудного процента.

Необходимость кредита  обусловлена тем, что в национальной 
экономике постоянно возникают ситуации, когда у некоторых ее 
субъектов появляется необходимость в заемных средствах в силу 
недостаточности или отсутствия собственных денежных средств для 
достижения намеченных целей 

Фирмы (предприятия) нуждаются  в них для расширения своих  ресурсов, обновления и расширения производственного аппарата, для обеспечения непрерывности производственного процесса, ускорения кругооборота капитала. У торговцев может возникнуть дефицит средств для закупки оптовых партий товара. Население испытывает нехватку средств для достижения определенных потребительских целей. Федеральные и местные органы власти нуждаются в кредитах для погашения существующего дефицита госбюджета и местных бюджетов, решения общеэкономических задач.

В то же время у других экономических субъектов имеются  временно свободные денежные средства, появившиеся в процессе движения их капитала. Предоставление их в ссуду обеспечивает собственнику доход в виде ссудного процента.

Важнейшими функциями  кредита являются: перераспределительная, стимулирующая, эмиссионная. Перераспределительная функция выполняется кредитом на микро-, мезо- и макро-уровнях экономики. Временно свободные денежные средства с помощью кредита перераспределяются от одних фирм (предприятий) к другим, из одних отраслей в другие, а также от различных рыночных субъектов к государству. Кредит обеспечивает внутриотраслевое, межотраслевое, внутри-региональное и межрегиональное перераспределение временно свободных денежных средств. На макро-уровне посредством кредита перераспределяются ВВП и национальный доход.

Стимулирующая функция  проявляется в том, что необходимость  возврата заемной суммы с процентом побуждает заемщика использовать ее более рационально и эффективно, стимулирует его к экономии издержек производства, трансакционных издержек и максимизации прибыли.

Эмиссионная функция кредита  состоит в том, что коммерческие банки, используя помещенные у них депозиты, для предоставления кредитов осуществляют эмиссию безналичных денег. Предоставленные кредиты или часть их зачисляются на счета клиентов (в других банках, отделениях того же банка или в том же банке), образуя вторичные депозиты. Рост вкладов, расширение кредитов и мультипликация депозитов ведут к росту чековой эмиссии, т.е. идет процесс создания новых денег, а рост объемов кредитов ведет к росту денежной массы. В свою очередь Центральный банк, кредитуя коммерческие банки и правительство, осуществляет эмиссию наличных денег. В процессе реализации эмиссионной функции кредита не только увеличивается денежная масса в экономике, но и изменяется ее структура. Налично-денежный платежный оборот вытесняется безналичным .

В рыночной экономике многообразны формы кредита. Основной из них является банковский кредит — кредит в виде денежных ссуд, который предоставляют коммерческие банки и другие финансовые учреждения фирмам (предприятиям), населению, государству, иностранным клиентам.

Коммерческий кредит —  кредит, предоставляемый продавцом 
товара (услуги) покупателям в виде отсрочки платежа. Он оформляется векселем — долговым обязательством покупателя об уплате кредитору в установленный срок обозначенной денежной суммы. Коммерческий кредит способствует ускорению процессов реализации товара оборачиваемости капитала и получения прибыли. Эта форма кредита используется как мелкими, средними, так и крупными фирмами. Объемы коммерческого кредита ограничены в силу ряда причин. Его можно получить лишь у производителя товара, он предоставляется на короткий срок. Относительно узкой является сфера его функционирования. В современных условиях коммерческий кредит используется при продаже товаров в рассрочку платежа, при аренде  имущества и др. 

Потребительский кредит —  кредит, предоставляемый с рассрочкой платежа за покупку товаров длительного пользования, на капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, на хозяйственное обзаведение некоторых категорий граждан и т.д. Для получения такого кредита надо найти обеспечение, которое выглядело бы в глазах банка достаточно ликвидным. Залогом часто является объект кредитования. На срок кредита должны быть застрахованы здоровье и жизнь заемщика.

Государственный кредит — форма  кредита, при которой государство является кредитором или заемщиком. Кредиты предоставляются государством на возвратной основе и на льготных условиях низко-рентабельным отраслям, стратегически важным объектам, от развития которых зависят экономическая и военная безопасность отрасли, объектам экономической и социальной инфраструктуры.

Международный кредит —  кредит, предоставляемый в товарной или денежной форме заемщику кредитором из другой страны. Заемщиками являются правительство, региональные и местные органы власти, банки, фирмы. В качестве кредиторов выступают правительство, международные кредитно-финансовые организации, а также коммерческие банки. Развитие международного кредита углубляет процесс глобализации мировой экономики .

Функции банков осуществляются через  банковские операции. Они подразделяются на  пассивные  (операции, связанные  с формированием ресурсов банков)  и активные (операции, связанные  с размещением собственных и  привлеченных средств).

Ресурсы пассивных операций  формируются  за счет собственных, привлеченных и  эмитированных средств.

К собственным средствам относятся  акционерный, резервный капитал  и нераспределенная прибыль:

• акционерный капитал (Уставный фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций. Как правило, банки по мере развития своей деятельности и расширения операций последовательно осуществляют новые выпуски акций.
• резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.
• нераспределенная прибыль – часть прибыли, оставшаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

Собственные средства имеют важное значение для деятельности коммерческих банков. В периоды экономических  или банковских кризисов недостаточно продуманная политика в области  пассивов и их размещения приводит к банковским  крахам.

Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Это депозиты (вклады), а также  контокоррентные и корреспондентские  счета:

• Депозиты, в свою очередь, подразделяются на:

• вклады до востребования;
• срочные вклады;
• сберегательные вклады.

 Вклады до востребования,  а также текущие счета могут  быть изъяты вкладчиками по  первому требованию. По полученной  от банка чековой книжке, владелец счета в праве сам получать деньги и расплачиваться с агентами экономических отношений. На данные вклады коммерческие банки платят проценты.

Срочные вклады вносятся клиентами  банка на определенный срок, по ним  уплачиваются повышенные проценты. Ставка процента зависит от размера и  срока  вклада.

Сберегательные вклады  вносятся и изымаются в полной сумме  или частично  и удостоверяются выдачей сберегательной книжки.

Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые  усиливают ликвидные позиции банков .

Важным источником банковских ресурсов  выступают  межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков. На кредитном рынке России преобладают  краткосрочные межбанковские кредиты, в том числе так называемые "короткие деньги" (кредиты, выдаваемые от одного дня до двух недель).

Коммерческие банки получают кредиты  у Центрального банка в форме  переучета или перезалога  векселей, в порядке рефинансирования и  в форме ломбардных кредитов.

• Контокоррент – единственный счет, посредством которого производятся все расчетные и кредитные операции между клиентом и банком. В отдельные периоды этот счет является пассивным, в другие – активным: при наличии у клиента средств этот счет является пассивным, при их отсутствии, когда клиент все же выставляет на банк платежное поручение или выписывает чеки – активным.

Кредит по контокоррентному счету  предоставляется под обеспечение  коммерческими векселями либо в  форме необеспеченных ссуд, т.е. ссуд без всякого обеспечения.

• Ценные бумаги, которые находятся на балансе банка и продаются с соглашением об обратном их выкупе.

Эмитированные средства банков. Это  средства клиентуры, которыми банку  можно пользоваться достаточно длительный период (облигационные займы, банковские векселя и т.д.)  

Значительная доля современных  операций банка относится к комиссионно-посредническим операция, по которым банки получают доход не в виде процентов, а в виде  комиссионных платежей. Особую группу активно-пассивных операций составляют финансовые и биржевые услуги. Это управление пакетами акций, консультации, бюджетное и налоговое планирование, помощь в слиянии и т.п. Преобладающими являются так называемые трастовые операции. Фирма заключает с банком трастовое соглашение, в соответствии с которым банк обязуется управлять доверенными ему средствами разумно и с прибылью для владельцев и получает за это определенную плату.

Обмен валюты. Банки могут покупать и продавать иностранную валюту для собственного использования  или по поручению клиента.

Охрана ценностей. Многие банки  держат специальные сейфы, где хранятся ценности клиентов банка. Банк получает плату за хранение ценностей своих  клиентов.

Основными функциями  коммерческих банков считаются:

1. Аккумуляция и мобилизация  денежного капитала

   Мобилизация  временно свободных денежных  средств и превращение их в  капитал – одна из старейших  функций банков. Аккумулируемые  банком свободные денежные средства  юридических и физических лиц,  с одной стороны, приносят их  владельцам доход в виде процента, а с другой – создают базу  для проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережения  могут быть использованы на  различного рода экономические  и социальные нужды. Именно  с помощью банков происходит  сосредоточение денежных средств  и превращение их в капитал.

 

 

2. Посредничество в кредите

   Прямым  кредитным отношениям между владельцами  свободных денежных средств и  заемщиками препятствует несовпадение  объема капитала, предлагаемого  в ссуду, с потребностью в  нем, а также срока высвобождения  капитала со сроком, на который  он нужен заемщику. Непосредственные  кредитные связи между владельцами  капитала и заемщиками затрудняет  и риск неплатежеспособности  последних. Собственник капитала  может не располагать информацией  о финансовом положении заемщика. Коммерческие банки, выступая  в роли финансовых посредников,  устраняют эти затруднения. Банковские  кредиты направляются в различные  секторы экономики, обеспечивают  расширение производства. Стабильная  экономика не может существовать  без организованной и отлаженной  системы денежных расчетов. Отсюда  большое значение имеет роль  банков в проведении расчетов  и платежей.

3. Проведение расчетов и платежей  в хозяйстве

   Основная  часть расчетов между предприятиями  осуществляется безналичным путем.  Банки, выступая в качестве  посредника в платежах, осуществляют  расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета  и ведут учет всех денежных  поступлений и выдач.

   Эффективное  функционирование платежной системы  в странах с достаточно развитой  инфраструктурой требует совершенствования  технологии расчетов. Поэтому в  таких странах создаются различные  системы расчетов.  Централизация  платежей в банках способствует  уменьшению издержек обращения,  а для ускорения расчетов и  повышения надежности платежей  внедряются электронные системы  расчетов.

4. Создание платежных средств

   Особой  функцией коммерческих банков  является их способность создавать  или уничтожать деньги, т.е. увеличивать  или уменьшать денежную массу.  Создание платежных средств прямо  связано с депозитной и кредитной  деятельностью банков. Депозит может  создаваться двумя путями:

1. Внесение клиентом наличных денег в банк;
2. Выдача заемщику кредита.

При этом указанные  операции различным образом влияют на объем денежной массы в обращении. Так, если клиент внес в банк 100 тыс. долл. и поручил зачислить их на счет до востребования, то результатом  этой операции будет увеличение кассовых остатков в активе баланса, а в  пассиве – увеличение депозитов  на данную сумму. Вместе с тем общее  количество денег в хозяйстве  будет неизменным, поскольку произошел  переход денег из наличной формы  в безналичную. Однако банки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это возможно при погашении  заемщиками кредитов путем списания денег с их депозитных счетов. В  данном случае общая денежная масса  в хозяйстве сокращается. При  наличии спроса на кредит современный  эмиссионный механизм позволяет  расширять границы денежной эмиссии, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Но в экономике требуется  оптимальное, а не чрезмерное количество денег в обращении, поэтому коммерческие банки действуют в пределах ограничений (обязательных резервов), устанавливаемых центральными банками.

5. Организация выпуска и размещения  ценных бумаг

      Коммерческие банки выполняют  эмиссионно-учредительскую функцию,  осуществляя выпуск и размещение  ценных бумаг, в частности,  акций и облигаций. При этом  банки имеют возможность направлять  сбережения на производственные  цели. Рынок ценных бумаг как  бы дополняем систему кредита  и взаимодействует с ней. По  поручению предприятий, нуждающихся  в долгосрочных вложениях и  прибегающих к выпуску акций  и облигаций, банки берут на  себя определение размера, условий,  срока эмиссии, выбор типа ценных  бумаг, а также обязанности  по их размещению и организации  вторичного обращения. Банки гарантируют  покупку выпущенных ценных бумаг,  приобретая и продавая их за  свой счет или организуя для  этого банковские синдикаты, предоставляют  покупателям акций и облигаций  ссуды. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи непосредственно своим клиентам, а не методом свободной продажи на фондовой бирже.

6. Консультационное обслуживание  клиентов

  Достаточная  экономическая осведомленность  и возможность контроля экономических  ситуаций позволяют банкам осуществлять  консультационное обслуживание  клиентов. Банки проводят анализ  финансовой деятельности предприятий,  состояния их бухгалтерского  учета, оценивают стратегию развития  и выявляют возможные направления  увеличения доходов. Занимаясь  операциями с ценными бумагами, банки оценивают перспективность  выпуска новых акций клиента  и реальность их размещения; консультируют  клиентов в выборе фирм, готовых  взять на себя размещение новых  ценных бумаг. Банки предоставляют  следующие консультационные услуги: от открытия счетов, кредитно  – расчетного и кассового обслуживания до рекомендаций по совершению операций на денежном и товарных рынках.

 

Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех юридических  лиц, занятых управлением или  хозяйственной деятельностью. С  одной стороны, он представляет собой  орган государственного управления; с другой стороны, банк выступает как коммерческое предприятие, торгующее деньгами, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка Российской Федерации.

Задачи и функции Банка России определены Конституцией Российской Федерации  и Федеральным законом "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)". Основная цель деятельности Банка России - защита и обеспечение  стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный  центр, а также как орган банковского  регулирования и надзора. Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России:

• во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
• устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
• устанавливает правила проведения банковских операций. бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
• осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
• осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;
• осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
• организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Прибыль Банка России после направления  ее на увеличение ресурсов Банка перечисляется  в доход федерального бюджета. Банк России и его учреждения oсвобождаются от уплаты налогов, сборов, пошлин и других аналогичных платежей.

Доминирует краткосрочное  кредитование в силу несбалансированности структуры пассивов и активов по срокам и нестабильности суммы привлекаемых депозитов. Объем банковских кредитов предприятиям на срок не более одного года составлял в начале 2003 г. 29%, а на срок более трех лет лишь 7%, Только у крупнейших предприятий наблюдается тенденция к постепенному повышению удельного веса долгосрочных кредитов. В формировании краткосрочных оборотных ресурсов предприятий банки участвуют активно. В то же время более 70% вложений в основной капитал в российской экономике в 2002 г. обеспечивались за счет средств предприятий.

Не наблюдается широкого использования кредитов во всех звеньях  экономики. Промышленность получает 40—53% кредитных ресурсов, торговля 23—29%, остальные отрасли — на порядок меньше. Не запущен кредитный механизм экономического роста. Кредитование в трансформирующейся экономике следует за экономическим ростом. В развитых странах наблюдается обратная последовательность этих процессов. Кредитный рынок не изолирован от других рынков и существует в системе их взаимодействия. В России рынки ссудного капитала, ценных бумаг развиты недостаточно, что негативно влияет на состояние кредитного рынка, масштабы его развития .

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.Создание «кредитных» денег коммерческими банками. Денежный мультипликатор.

 

       Исторически первым видом кредитных денег являлся вексель как первое долговое обязательство, дающее право владельцу право по истечении срока требовать от должника уплаты указанной денежной суммы. Вексель также мог передаваться другому лицу, таким образом, он принимает некоторые черты денег, не выполняя роль всеобщего эквивалента. К концу 14 века возникла банкнота как разновидность кредитных денег. В условиях золотого монометаллизма банкнота есть ничто иное, как вексель на банкира. Эмиссия (выпуск) банкнот вначале осуществлялся любым банком, но постепенно роль эмитента берет на себя государство. В 16 - 17 веках появляются безналичные расчеты. Появляется и новая форма кредитных денег - чек как письменный приказ владельца счета банку выплатить или перевести владельцу чека определенную сумму денег. Сегодня на практике товары идеально приравниваются не к золоту, а к кредитно-бумажным деньгам, связь которых с золотом разорвана, поскольку прекращен их свободный размен на драгоценный металл. Кредитно-бумажные деньги теперь выполняют роль золота, выступая всеобщим эквивалентом. В то же время использование знаков стоимости в качестве денег придает им некоторые товарные черты: они покупаются и продаются, обмениваются на товар, но деньги лишены главного свойства товара - собственной стоимости. Кредитно-бумажные деньги выполняют роль измерителя стоимости.