Банки и их роль в современной экономике. 22

Министерство  образования и  науки Российской федерации 

Федеральное агентство по образованию  ГОУ ВПО 
 
 

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ 
 

Кафедра экономической теории 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по  экономической теории на тему: 
 

Банки и их роль в современной экономике 
 
 
 
 

                              Преподаватель:

                                Работа выполнена:

Архангельск – 20..

СОДЕРЖАНИЕ: 

Введение 3

1. Кредитные   отношения и банки. Функции ЦБ и коммерческих банков. 4
2. Создание «кредитных» денег коммерческими банками. Денежный мультипликатор.. 8
3. Особенности   развития  банковской системы России на современном этапе 15

Практикум 20

Заключение 21

Список литературы 22 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ 

     Банки – одно из древнейших изобретений  человечества. Историческим предшественником банковского дела было ростовщичество, которое существовало  ещё в Древней Греции в четвёртом веке  до нашей эры. Бурное развитие банки получили по мере расширения индустриализации в различных странах. Первые банки появились в 18 веке, большая часть банков во второй половине 19 века, особенно крупные в 20 веке.

     Сегодня банки – одно из центральных звеньев системы рыночных структур.  Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и в нынешнее время.

     Банковская система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчётные, вкладные, кредитные и другие операции, банки выполняют общественно необходимые функции. Вместе с тем как работа других коммерческих предприятий банковская система подвержена многочисленным рискам и именно поэтому в большинстве стран эта деятельность является наиболее регулируемым видом предпринимательства. При этом регулирование имеет ярко выраженные национальные особенности, отражающие специфику формирования национальной банковской системы. Устойчивость банков существенным образом влияет на  эффективность экономики страны. 
 
 
 
 
 
 

КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ И БАНКИ

ФУНКЦИИ ЦБ И КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 

     Экономическая природа денег  предполагает непрерывность их обращения. В силу этого временно свободные денежные средства должны аккумулироваться в денежно кредитных учреждениях и превращаться в инвестиции.

      Кредитные отношения – это экономические  отношения по поводу аккумуляции средств на условиях возвратности, срочности и платности. Кредитная система, будучи, важнейшим звеном инфраструктуры рынка, включает совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, а также совокупность кредитных институтов, способных мобилизовать временно свободные денежные средства, превратить их в кредиты, и, в конечном счёте – в инвестиции. Это – страховые компании, фонды профсоюзов, банки и т.д.

      Кредит  в условиях перехода России к рынку  представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Различают несколько форм кредита: коммерческий; банковский, который не ограничен ни по сумме, ни по направлению; потребительский; государственный, когда в качестве заёмщика выступает государство; международный кредит, где в качестве заемщика выступает государство, либо коммерческие банки, либо юридические лица.

      Кредит  в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнении нормы прибыли. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

      В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического процесса. Повышение эффективности функционирования рыночной экономики,  создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования  и дальнейшего развития кредитных отношений.

     Ядром кредитно-денежной системы является банковская система.

     Современная банковская система может быть весьма разнообразной, но в её основе всегда  можно  выделить три группы: центральный банк, коммерческие банки,  и специализированные кредитно – финансовые учреждения. Национальная банковская система может быть представлена схематически в следующем виде: 

     Рис. 1. Национальная банковская система¹ 

     Центральный банк Российской Федерации является главным банком государства. Он независим  от распорядительных и исполнительных органов власти. ЦБ РФ – экономически самостоятельное учреждение. Он осуществляет свои расходы за счёт собственных доходов.

     Основными целями деятельности Банка России являются защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной  способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие  и укрепление банковской системы, обеспечение эффективного, и бесперебойного функционирования системы расчётов.

     ЦБ  РФ выполняет многие функции:

• разрабатывает и проводит единую государственную денежную политику, направленную  на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
• монопольно осуществляет эмиссия наличных денег и организует их обращение;
• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций и организует систему рефинансирования банков;
• устанавливает правила осуществления расчётов, проведения банковских операций, бухгалтерского учёта и отчетности для банковской системы;
• осуществляет государственную регистрацию и лицензирование кредитных и аудиторских организаций;
• надзор за деятельностью кредитных и аудиторских организаций;
• осуществляет валютное регулирование и валютный контроль и др.

     Основными инструментами и методами денежно- кредитной политики ЦБ РФ являются: процентные ставки по его операциям; нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банк России (резервных требований); операции на открытом рынке; рефинансирование банков, валютное регулирование; установление ориентиров роста денежной массы; прямые количественные ограничения.

   Данное  регулирование осуществляется в  целях обеспечения нормального  денежного обращения как важного  условия устойчивых темпов роста  экономики.

   Еще одно  важное звено банковской системы – коммерческие банки. Коммерческие банки – это частные банки, сфера деятельности которых включает широкий спектр финансово – кредитных операций.

   Одной из важных функций коммерческого  банка является посредничество в  кредите, которое они осуществляют путём перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заёмщиком. Вторая важнейшая функция коммерческих банков – стимулирование накоплений в хозяйстве. Именно накопления хозяйства, а не иностранные инвестиции должны составлять основную часть средств, необходимых для  развития экономики. Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств осуществляется с помощью гибкой депозитной политики коммерческих банков. Третья функция банков – посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущие в платёжном механизме экономики. В связи с формированием фондового рынке получает развитие  и такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Имея лицензию ЦБ РФ  на осуществление банковских операций, банк в праве осуществлять выпуск, покупку, продажу, учёт,  хранение и иные операции с ценными бумагами. Банки также вправе  осуществлять доверительное управление ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.  
 
 
 
 
 
 

     СОЗДАНИЕ  «КРЕДИТНЫХ» ДЕНЕГ  КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ

     ДЕНЕЖНЫЙ  МУЛЬТИПЛИКАТОР 

     Зарытый клад ржавеет и  гниёт,

     Лишь  в обороте золото растёт!

     У. Шекспир.

     Если  бы банки занимались только организацией денежных расчётов, хранением сбережений и предоставлением ссуд, они бы не играли той ключевой роли, которая принадлежит им в современной экономике. Деятельность банковской системы  связана ещё и с возможностью денежно- кредитной системы создавать дополнительные, так называемые банковские деньги.

     Под денежной эмиссией понимается выпуск в обращение дополнительных денег. Эмиссию наличных денег осуществляет центральный банк. Однако значительная часть денежной массы функционирует посредством расширения кредитов коммерческих банков. Этот процесс означает депозитно-чековую эмиссию или поступление денег в оборот в результате создания платёжных средств.

     Рассмотрим  подробнее роль коммерческих банков в изменении предложения денег в экономике. Вначале представим себе, что банки занимаются только пассивными операциями: они привлекают деньги клиентов на депозиты, но не выдают кредитов. Следовательно, банки не могут начислять проценты на депозиты. Привлечённые на депозиты денежные средства, не выданные в качестве кредитов, становятся банковскими резервами. В упрощённом случае, когда банки не выдают кредиты (хотя это трудно представить, т.к. противоречит интересам банков), но получают депозиты, направляемые в резервы,  мы имеем систему 100%-го банковского резервирования.

     Такая бы система (если бы она существовала) позволила бы банкам чувствовать  себя очень уверенно – они могли бы вернуть деньги клиентам, даже если бы последние одновременно обратились за ними в банки. Однако банкиры давно обратили внимание на то, что вкладчики не обращаются

     Рис. 2. Классификация основных операций коммерческого банка ²  

одновременно  в банки с просьбой о снятии денег со счетов (за исключением крупных финансовых потрясений). Кроме того, у банков всё новые вкладчики и, таким образом, новые депозиты. Всё это позволяет банкам лишь часть полученных депозитов держать на счетах в качестве резервов, а остальную сумму – направлять на кредитование экономика и получать процентные платежи. Такая система называется частичным банковским резервированием.

      В условиях частичного банковского резервирования коммерческие банки могут создавать новые деньки, когда они выдают кредиты. Однако когда должники (население и фирмы) возвращают эти кредиты, новые деньги «уничтожаются» и денежная масса снова сокращается.

      Более подробно процесс создания новых  денег банками можно проследить на следующем примере.

        «Допустим, что вкладчики (население и фирмы) поместили в качестве депозитов (D) на счета Сбербанка сумму 100 млн. руб. Часть полученной суммы банк обязан хранить в качестве резерва, который предназначается как для покрытия текущих расходов банка, так и для снижения степени риска неуплаты по обязательствам. Минимальные пределы обязательного резервного фонда банков устанавливаются в странах с рыночной экономикой законодательно, и за выполнением этих требований следит Центральный банк, что играет важную роль в регулировании предложения денег. Норма обязательных резервов рассчитывается как отношение резервов к депозитам: её значение колеблется в странах с рыночной экономикой в пределах от 3 до 20% по различным видам вкладов. В России  с 1-го апреля  2004 г. норма обязательных резервов составила 9% по рублевым и валютным вкладам. Например, если норма обязательных резервов составляет 5%, то это значит, что сбербанк обязан выплатить 5 млн. руб. (R)   из полученных 100 млн. руб. депозитов в Фонд обязательного резервирования (ФОР), а остальные 95 млн. руб. могут быть выданы клиентам в качестве кредитов. При выдаче кредита банк переводит соответствующую сумму на текущий счёт, которым в любой момент может воспользоваться клиент или выплачивает её наличными. Результатом этих действий банка стало появление новых денег в размере 95 млн. руб. Собственно говоря, действия банка были очень просты: из сейфов банка были извлечены 95 млн. руб. (там они не являлись деньгами) и переданы клиентам  - перевод на текущий счёт или выдача наличными уже делает эту сумму новыми деньгами.

      В тоже время, необходимо учесть, что, когда срок кредита истечёт и все 95 млн. руб. будут возвращены банку клиентами, настолько же уменьшится количество денег  в обращении. Деньги включаются в состав денежной массы только тогда, когда их держат за пределами банковской системы.

      Однако следует учесть, что процесс создания новых денег не ограничивается одним банком. В любой стране с рыночной экономикой функционирует большое количество коммерческих банков. Интересно проследить, какой эффект на изменение предложения денег оказывает в системе коммерческих  банков первоначальный депозит в Сбербанке.

      Допустим, что клиенты Сбербанка, получившие кредит в сумме 95 млн. руб., уплатили эти деньги  различным физическим и  юридическим лицам за предоставленные товары и услуги, а последние поместили вырученные деньги на депозитные счета в Московский муниципальный банк. Увеличение депозитов в последнем на 95 млн. руб. позволяет ему выдать новые кредиты. При этом банк обязан направить в резервный фонд 4,75 млн. руб. (согласно установленной норме обязательных резервов 5%) и, следовательно, новые кредиты могут быть предоставлены на сумму 90,25млн. руб., а общий прирост предложения денег (с учётом операций этих двух банков) составит 185,25 млн. руб.                                                                                                                                                                             

      На  следующем этапе хозяйственные агенты, получившие в качестве платежей за товары и услуги эти 90,25 млн. руб., вновь помещают их на депозиты, скажем, в Московский Сберегательный банк, который теперь может расширить сумму выданных кредитов на 85,74 млн. руб. (с учётом того, что 4,51 млн. руб. должны быть направлены в резервный фонд этого банка). Это увеличивает общую сумму новых денег, созданных банками, до 270,99 млн. руб.

      Логика  рассуждений ведёт  нас к следующему выводу: процесс создания новых денег будет продолжаться на следующих этапах увеличения депозитов  в системе банков, но до определённого предела. Этот предел рассчитывается  как предел бесконечной убывающей геометрической прогрессии:

     100 млн. руб.+95 млн. руб.+90,25 млн. руб.+85,74 млн. руб.+…=

     100 млн. руб.*(1+0,95+0,95²+0.95³+…)=

     100 млн. руб.*1/1-0,95=

     100 млн. руб.*1/0,05=2 млрд. руб.

     Таким образом, при уровне резервных требованиё 5% , первоначальный депозит 100 млн. руб. породил мультипликационный эффект расширения банковских депозитов, что привело, в конечном счете, к приросту предложения денег на 2 млрд. руб.

     Конкретно оценить масштабы расширения денежной массы в результате создания банками новых денег позволяет депозитный мультипликатор

(m _d). Он рассчитывается по формуле:

     m _d = ∆M/∆D    или   m _d = 1/rr * 100%

     Где ∆M – прирост денежной массы, ∆D   - первоначальный прирост депозитов, rr – обязательная норма банковских резервов.

     В нашем примере  депозитный мультипликатор m _d  =20, т.е. возрастание депозита на 1 руб. ведёт на увеличение денежной массы на 20 руб.

     Обратим внимание, что создание новых денег банками при системе частичного резервирования приводит к увеличению денежной массы, повышению ликвидности, но не к росту национального богатства. Дело в том, что заёмщики не становятся богаче после получения кредитов, так как растут их долговые обязательства.

     В данном примере  предполагалось, что все деньги, взятые в банках в  качестве кредитов, вновь возвращаются туда в форме депозитов. Однако в реальном мире заёмщики могут оставить часть у себя полученной наличности. Это, несомненно, повлияет на величину мультипликатора денежного предложения. Кроме того, коммерческие банки могут иметь фактические резервы в сумме превышающей обязательные резервы. Эта разница между фактическими и обязательными резервами называется избыточными резервами банков и также влияет на величину мультипликатора денежного предложения. Рассмотрим модель предложения денег с учётом указанных утечек в систему текущего обращения.

     Предположим, что население  имеет коэффициент депонирования, представляющий собой отношение наличности к депозитам, в размере «cr», а банки поддерживают норму банковских резервов на уровне «rr», где С – наличность, R – резервы, а D – депозиты.

     Введём  понятие денежной базы (В), как суммы денежных средств у населения (наличность) и резервов коммерческих банков. Тогда денежная база (В)  денежная масса (М) могут быть записаны как:

     B=C+R

     M=C+D

     Отношение денежной массы к денежной базе позволит нам рассчитать мультипликатор денежного предложения, или денежный мультипликатор (m_m).

m_m=((C+D)/D)/((C+R)/D) = (C/D+D/D)+(C/D+R/D) = (cr+1)/(cr+rr)

      Таким образом, денежный мультипликатор можно представить  в виде формулы:

m_m  = (cr+1)/(cr+rr)

      Очевидно, денежный мультипликатор оказывается меньше депозитного мультипликатора, поскольку наличность С присутствует как в составе денежной массы, так и денежной базы:

(cr+1)/(cr+rr)< 1/rr

      Следовательно, модель предложения  денег позволяет рассчитать денежный мультипликатор и показать, что величина денежного предложения находится в прямой зависимости от денежной базы и в обратной зависимости от коэффициента депонирования денег».³

   Важным выводом, вытекающим из анализа модели предложения денег, является то, что ЦБ не в состоянии полностью контролировать предложение денег в стране. Он, конечно, может жёстко регулировать денежную базу, но не может регламентировать фактическую норму банковских резервов, как и соотношение между наличностью и депозитами (коэффициент депонирования денег). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ 

     Банковская  система России при переходе экономики  страны на рыночные рельсы прошла сложный путь. Можно выделить несколько основных этапов её развития и становления.

     Первый  этап – формирование банковской системы  рыночного типа. Это период начала 90-х годов прошлого столетия. «За короткий период (1990-1994 гг.) возникло большое количество самостоятельных банков. Если, например, на 1 января 1993 г. их было 1713, то на 1 января 1994 г. 2019».⁴ Особенности этого этапа: быстрый и во многом хаотичный, плохо управляемый процесс формирования банков; привлекательность банковского бизнеса, прежде всего в связи с инфляцией и падением курса рубля, получением сверхдоходов от торговли валютой; перетекание значительной части  доходов реального сектора к банкам.

     Второй  этап (1995-й – начало 1998 г.) – этап некоторого наведения порядка в банках на фоне  разрушающих катаклизмов в общегосударственных финансах. В этот период прошла война банкротств банков, которые не перестроили свою работу в свете новых возрастающих требований к банкам. Кризисные явления возникали во многих банках, Но вмешательства Центрального банка не дало перерасти этим явлениям в общий банковский кризис.

     Большинство банков приступили к налаживанию  управления рисками, возникла более  жёсткая система предоставления кредитов, формировалась цивилизованная система межбанковского кредитования. Начала усиливать свою роль Ассоциация российских банков (которая в текущем году отметила 15-летие своей активной деятельности). Ассоциация стала острее ставить вопросы улучшения банковской деятельности, необходимости внесения изменений в банковское законодательство. Однако перестроить положение дел в банках до конца не удалось.

     Банковский  кризис 1998 г. и восстановительный  период до 2000г. В стране складывалась крайне неблагоприятная финансовая обстановка, которая усиливалась неумелым руководством финансами. Значительно сократились доходы бюджета, резко увеличился государственный долг, на обслуживание которого только в 1997 г. было потрачено  свыше 130 млрд. руб. Выплаты по ГКО  значительно превышали поступления от налогов. В июле 1998 г. бюджет оказался в ситуации, когда предстояло выплатить около 60 млрд. руб., а поступления в бюджет составляли 20 млрд. руб. В это же время банки залезли в огромные долги перед Западом. Доля невозмещенных кредитов у системообразующих банков достигала 25 – 35%  от общего портфеля кредитов. Достаточно было толчка, чтобы банковская система России начала разрушаться. Устояли главным образом региональные банки, которые меньше были связаны со сложившейся пирамидой форвардных контрактов.

     К началу 2000 г. банковская система в  основном оправилась от  после кризиса  и стала наращивать темпы роста на более прочной основе.

     «Банковская система России в 2001 – 2005 гг. За последние 5 лет российские банки показывают достаточно высокие темпы роста, которые опережают темпы роста ВВП в 4 – 5 раз. Ежегодный прирост активов составляет свыше 30%.  Активы банковской системы  к ВВП увеличились  с 35% за 2001 г. до 45% за 2005 г., отношение кредитов нефинансовым предприятиям к ВВП – С 13% в 2001 г. до 20% за 2005 г., средств привлечённых от физических лиц,  -  с 7,5%  в  2001 г.  до 12% за 2005г. Собственный капитал рос также быстрыми темпами и по сравнению с 2001 г. увеличился на 340%.»⁵

     Необходимо  отметить качественные изменения в структуре активов и капитала банков. Если до 2000 г. наибольшая часть средств находилась в ГКО или аффилированных  с банком компаниях,  а также широко использовались различного вида вексельные схемы, то теперь банки ориентируются на широкую клиентскую базу, в большей степени используются рыночные механизмы при формировании ставок кредитования. Существенно улучшилась и структура капитала. Банки активнее выходят на рынок с IPO, капитализируют прибыль, в большей степени направляют её на развитие новых форм бизнеса и банковских технологий, активнее используют международные финансовые инструменты (например, АДР, ГДР). Раскрытие информации о собственниках кредитных организаций, безусловно, повышает доверие к банкам со стороны партнёров и клиентов.

     В настоящее время активно происходят и другие качественные изменения  в развитии банковской системы  РФ. Кредитные организации двигаются по пути совершенствования банковской деятельности. Внедрение банками передовых бизнес – моделей, новых банковских технологий (банк – клиент, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т. д.), различных видов кредитования (потребительское, ипотечное и т. д.), увеличение общего времени обслуживания при сокращении времени банковских операций способствует повышению качества обслуживания клиентов и развитию банковской системы России в целом.

     Но  главная проблема сегодня состоит  в том, что по независящим от банков причинам сложилось отставание банковской системы от потребностей экономики страны.

     Банковская  система не удовлетворяет потребностям ускорения роста экономики в  количественном плане, по масштабам  услуг и особенно по объёмам кредитования. Сейчас стал очевидным тот факт, что банковская система должна развиваться более быстрыми темпами. Это необходимо для того, чтобы банковская система стала действительно локомотивом, двигателем роста экономики России.

     Поэтому возникла потребность в разработке Программы «Национальная банковская система России – 2010, 2020» (и здесь представляется вполне конкретным использовать термин «банкизация всей страны»). Такая постановка вопроса не случайна. Исторический опыт показывает, что на определённом этапе экономического и социального развития страны  надо выбирать точки роста и  в производстве, и в социальной жизни, и в сфере  финансовых отношений. В современных условиях сдерживает экономический рост и социальное развитие отсутствие хорошо отлаженного механизма. Таким механизмом может быть только мощная, развитая, цивилизованная банковская система. Банки знают как и умеют эффективнее разместить денежные ресурсы  и обеспечить их своевременный возврат.