Банки и их роль в современной экономике. 19

МИНИСТЕРСТВО   ОБРАЗОВАНИЯ   И  НАУКИ  РОССИЙСКОЙ   ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ  АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ  ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ   ВЫСШЕГО   ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО   ОБРАЗОВАНИЯ 

кафедра Экономической теории 
 
 
 

Курсовая  работа

по Экономической теории

      на  тему «Банки и их роль в современной экономике» 
 

      Преподаватель: КЭН, доцент Семенова Т. В.

                                        Работу выполнила : Панова Е. Ю.

Факультет: Учетно-Статистический

Номер личного  дела: 09УБД10668

№ группы: 22 
 
 

Смоленск – 2010.

     Содержание 

Введение…………………………………………………………………….….….3 

Кредитные отношения и банки. Функции ЦБ

и коммерческих банков……………………………………..……………...….....4 

Создание  “кредитных” денег коммерческими банками.

Денежный  мультипликатор…………………………………………….…...…..12 

Особенности развития банковской системы России

на современном  этапе…………………………………………………….......…15 

Практикум…………………………………………………………………..……20 

Заключение…………………………………………………………………..…..21 

Приложения………………………………………………………………….…..22 

Список использованной литературы……………………………………..….…29 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

    Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями  воспроизводства. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства.

    Предметом моей курсовой работы являются банки  и банковская система современного мира. Цель данной работы – изучить  состояние современной банковской системы, её влияние на экономику государства.

Для этого  будут выполнены следующие задачи:

- охарактеризована структура банковской системы, функции ее отдельных компонентов;

- показана роль Центрального Банка Российской Федерации в современной экономики и в регулировании деятельности коммерческих банков;

- проанализированны проблемы, существующие на сегодняшний день у банков, возможные пути их решения;

     Методы  исследования: анализ учебной литературы по банковской системы, изучение законодательства регулирующего работу Центрального банка и коммерческих банков России, изучение статистический данных, периодической литературы по теме, изучение интернет статей по теме банков и банковской системы,  
 
 
 
 

     Кредитные отношения и банки. Функции ЦБ и коммерческих банков.

     Банки имеют специфическое назначение, выполняют определенную функцию. Будучи предприятиями, регулирующими денежно-кредитные  отношения, выполняющими многообразные  банковские и иные операции, банки  подчиняются экономическим законам, общим и специальным законодательным нормам. Банки имеют свою только им присущую технологию.

     Банк  является реальной производительной силой. Его деятельность напрямую связана  с экономикой, обеспечением непрерывности  и ускорениям производства, приумножением  богатства общества. Банки способны сделать многое для увеличения материального производства и обмена продуктами труда. По состоянию экономики судят об активности баков. Верно, однако, и другое: по состоянию банков судят в целом об экономическом развитии общества. ¹

     На  современном этапе рыночных преобразований экономики России роль банков резко  возросла. С одной стороны, они  активно способствуют движению экономики  в сторону рынка, с другой - энергично  помогают хозяйственному прогрессу  важнейших ее секторов. Несмотря на инфляцию, коммерческие банки начинают финансировать промышленное и аграрное производство, торговлю, малый и средний бизнес.

     Кредитные отношения, так же как и банки, играют далеко не малую роль в жизни общества. Благодаря кредитованию, люди с небольшими доходами могут приобретать различные товары, необходимые в быту или  на производстве, не тратя довольно больших сумм денежных средств, и постепенно выплачивать стоимость того товара, который был приобретен ими в кредит. В настоящее время можно утверждать, что каждый второй россиянин пользуется такой услугой, как кредит.  

      Перед любым центральным банком  стоит задача обеспечения стабильности  покупательной способности и  валютного курса национальной  денежной единицы, стабильности  и ликвидности банковской системы, эффективности и надежности платежной системы. Для решения этой задачи ЦБ выполняет пять основных функций:

1.Функция  монопольной эмиссии  банкнот

     За  ЦБ как представителем государства  законодательно закреплена эмиссионная  монополия только в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств  в стране. В некоторых странах ЦБ также монопольно осуществляет эмиссию монет, но обычно их чеканкой занимается министерство финансов (казначейство).

2. Функция денежно  – кредитного  регулирования

  Регулирование  экономики путем воздействия  на состояние кредита и денежного  обращения – составной элемент  экономической политики правительства,  главными целями которой являются достижение стабильного экономического роста, низкого уровня безработицы и инфляции, выравнивание платежного баланса.

        Для воздействия на денежно  – кредитную сферу ЦБ использует, прежде всего, способность коммерческих  банков увеличивать или уменьшать депозиты, а следовательно, денежную массу.

    Суть в том, что имеется определенная  взаимосвязь между размером резервов, которые банки обязаны хранить  на счете в центральном банке,  и кредитными операциями банков. Увеличение банковских ссуд ведет к росту депозитов и, следовательно, вызывает необходимость увеличения обязательных резервов, уменьшение ссуд приводит к противоположному результату. Если банк не имеет возможности поддержать требуемое соотношение между обязательными резервами и депозитами,  он вынужден отказаться от выдачи новых кредитов или продать ценные бумаги. Если же у банков возникают избыточные («свободные») резервы (т.е. сумма фактических резервов на счетах в центральном банке превышает сумму обязательных резервов), то банки могут предоставить новые ссуды и создать депозиты.

     Указанная зависимость получила  название эффекта кредитно – депозитной мультипликации. Он означает расширение депозитов путем многократного увеличения любых новых резервов, получаемых банковской системой в целом. Данный эффект срабатывает несмотря на то, что каждый отдельный банк не может расширить депозиты в количестве, превышающем его избыточные резервы.² 

3. Внешнеэкономическая  функция центрального  банка

     ЦБ является органом валютного контроля, проводником государственной валютной политики. Он определяет режим обменного курса национальной валюты и осуществляет его регулирование, проводит операции по управлению официальными золотовалютными резервами, регулирует международные расчеты, платежный баланс, контролирует движение валютных ценностей как внутри страны, так и за границей, принимает участие в разработке прогноза и организует составление платежного баланса. ЦБ участвует в подготовке международных соглашений по соответствующим вопросам, сотрудничает с ЦБ других стран, а также с международными и региональными валютно-кредитными организациями, представляет страну в этих организациях.

4. Функция банка  банков 

      В отличие от коммерческих  банков, ЦБ не имеет дела непосредственно  с предпринимателями и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки. Последние выступают как бы посредниками между экономикой и ЦБ. Он хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, ЦБ оказывает им кредитную поддержку. Он является для коммерческих банков кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай.  В большинстве стран ЦБ осуществляет надзор и контроль над банками с целью поддержания стабильности и надежности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

   Основные направления надзора  и контроля ЦБ над коммерческими  следующие: выдача лицензий на  осуществление банковской деятельности, на проведение отдельных видов  операций (валютных, с ценными бумагами, с драгметаллами); проверка и анализ финансовой отчетности, предоставляемой банками, ревизии на местах; установление нормативами обязательных резервов  и системы экономических нормативов, контроль за их соблюдением.

5. Функция банка  правительства

     Как уже отмечалось, независимо  от принадлежности капитала ЦБ  тесно связаны с государством. В качестве банкира  правительства  ЦБ  выступает как его кассир, кредитор, финансовый консультант.  В ЦБ открыты счета правительства  и правительственных ведомств. В большинстве стран ЦБ осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в ЦБ, все правительственные расходы покрываются с этого счета.

       ЦБ кредитует государство, консультирует  Минфин по вопросам размещения  и погашения государственных  займов, выбора дат эмиссии и  определения доходности государственных  ценных бумаг в зависимости  от рыночной ситуации, управляет государственным долгом (операции ЦБ по размещению и погашению займов, организации выплат доходов по ним, проведению конверсии и консолидации).

        Все функции ЦБ взаимосвязаны.  Кредитуя государство и банки,  он одновременно создает кредитные  орудия обращения, осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, воздействует на уровень ссудного процента. Это определяет особое положение, которое занимает ЦБ в банковской системе, и создает объективные предпосылки для выполнения им своей важнейшей функции - функции денежно – кредитного регулирования.

Основными функциями коммерческих банков считаются:

1. Аккумуляция и  мобилизация денежного  капитала

   Мобилизация временно свободных  денежных средств и превращение  их в капитал – одна из  старейших функций банков. Аккумулируемые банком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят их владельцам доход в виде процента, а с другой – создают базу для проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережения могут быть использованы на различного рода экономические и социальные нужды. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.

2. Посредничество в  кредите

   Прямым кредитным отношениям  между владельцами свободных  денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем, а также срока высвобождения капитала со сроком, на который он нужен заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет и риск неплатежеспособности последних. Собственник капитала может не располагать информацией о финансовом положении заемщика. Коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширение производства. Стабильная экономика не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение имеет роль банков в проведении расчетов и платежей. 
 

3. Проведение расчетов  и платежей в  хозяйстве

   Основная часть расчетов между  предприятиями осуществляется безналичным  путем. Банки, выступая в качестве  посредника в платежах, осуществляют  расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета  и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

   Эффективное функционирование платежной  системы в странах с достаточно  развитой инфраструктурой требует  совершенствования технологии расчетов. Поэтому в таких странах создаются  различные системы расчетов.  Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения расчетов и повышения надежности платежей внедряются электронные системы расчетов.

4. Создание платежных  средств

   Особой функцией коммерческих  банков является их способность создавать или уничтожать деньги, т.е. увеличивать или уменьшать денежную массу. Создание платежных средств прямо связано с депозитной и кредитной деятельностью банков. Депозит может создаваться двумя путями:

1. Внесение клиентом наличных денег в банк;
2. Выдача заемщику кредита.

При этом указанные операции различным образом  влияют на объем денежной массы в  обращении. Так, если клиент внес в банк 100 тыс. долл. и поручил зачислить  их на счет до востребования, то результатом  этой операции будет увеличение кассовых остатков в активе баланса, а в пассиве – увеличение депозитов на данную сумму. Вместе с тем общее количество денег в хозяйстве будет неизменным, поскольку произошел переход денег из наличной формы в безналичную. Однако банки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это возможно при погашении заемщиками кредитов путем списания денег с их депозитных счетов. В данном случае общая денежная масса в хозяйстве сокращается. При наличии спроса на кредит современный эмиссионный механизм позволяет расширять границы денежной эмиссии, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Но в экономике требуется оптимальное, а не чрезмерное количество денег в обращении, поэтому коммерческие банки действуют в пределах ограничений (обязательных резервов), устанавливаемых центральными банками.

5. Организация выпуска  и размещения ценных  бумаг

      Коммерческие банки выполняют  эмиссионно-учредительскую функцию,  осуществляя выпуск и размещение  ценных бумаг, в частности,  акций и облигаций. При этом банки имеют возможность направлять сбережения на производственные цели. Рынок ценных бумаг как бы дополняем систему кредита и взаимодействует с ней. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи непосредственно своим клиентам, а не методом свободной продажи на фондовой бирже.

6. Консультационное  обслуживание клиентов

  Достаточная  экономическая осведомленность  и возможность контроля экономических  ситуаций позволяют банкам осуществлять  консультационное обслуживание  клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют возможные направления увеличения доходов. Занимаясь операциями с ценными бумагами, банки оценивают перспективность выпуска новых акций клиента и реальность их размещения; консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг. Банки предоставляют следующие консультационные услуги: от открытия счетов, кредитно – расчетного и кассового обслуживания до рекомендаций по совершению операций на денежном и товарных рынках.

    Перечень консультационных услуг,  оказываемых коммерческими банками  в различных сферах их деятельности, может быть таким: 1) в области кредитования и расчетов – информация о конъюнктуре денежного рынка, движении процентных ставок, условиях и формах кредитования, выдача рекомендаций по кредитно – расчетному обслуживанию различных типов сделок, анализ организации безналичных расчетов, разработка вариантов по их совершенствованию; 2) в сфере выпуска ценных бумаг и операций с ними -  информация о конъюнктуре рынка ценных бумаг, движении их курсов, об эмитентах ценных бумаг, разъяснение порядка выпуска ценных бумаг и правил их обращения; 3) в сфере капитальных вложений – информация о конъюнктуре рынка строительных услуг, ценах на строительные материалы и тарифах на различные виды строительно-монтажных работ, составление расчетов экономической эффективности капитальных вложений и др.

   В последнее время коммерческие  банки  столкнулись с резким  обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупных промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Развитие тенденции расширения функций коммерческих банков в современных условиях продолжается. Для укрепления своих позиций на рынке они активнее осуществляют не характерные для банков операции, внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства. Тем самым повышается роль банков в функционировании экономики.  
 
 
 
 
 

    Создание «кредитных» денег коммерческими банками. Денежный мультипликатор. 

    Под собственно денежной эмиссией понимается выпуск в обращение дополнительного  количества денег. Эмиссию наличных денег осуществляет Центральный  банк. Однако значительная часть денежной массы функционирует посредством расширения кредитов коммерческих банков. Этот процесс означает депозитно-чековую эмиссию или поступление денег в оборот в результате создания платежных средств.

    Все коммерческие банки должны иметь  обязательные резервы³. Обязательные банков — средства коммерческих банков и других кредитных институтов, которые они обязаны хранить в центральном банке в качестве обеспечения некоторых своих операций в соответствии с нормами обязательных резервов.

    Обязательные  резервы — нормы хранения платежных средств на специальных резервных счетах в центральных банках, устанавливаемые в законодательном порядке. Используются для обеспечения ликвидности депозитной задолженности и ряда других пассивных операций. Система обязательных резервов периодически применяется и по отношению к кредитам, т.е. активным операциям.

    Избыточные  резервы банков — часть всех резервов банка сверх установленного устава.

    Избыточные  резервы = Фактические резервы —  Обязательные резервы.

    Выполняя  традиционные операции, коммерческие банки опосредуют процесс создания денег, эмитируя в процессе своей деятельности платежные средства.

    Рассмотрим  более подробно этот процесс, предполагая, например, что коммерческий банк увеличил депозиты за счет внесенных вкладчиком дополнительно 100 ден. ед. на свой счет (D1 = 100 ден.ед). Тогда при норме обязательного банковского резерва, например, в 10% банк может выдать ссуду фирме—заемщику в размере избыточного резерва (избыточные резервы равны фактическим резервам минус обязательные резервы), то есть на 90 ден. ед., например, на оплату поставки товаров и услуг. Фирма-заемщик (покупатель товаров и услуг) оплачивает поставщику определенные товары и услуги, и на счете поставщика в банке, который его обслуживает, появляются дополнительные средства в размере 90 ден. ед. При этом создаются платежные средства в размере 90 ден. ед., что увеличивает денежную массу, Банк, обслуживающий поставщика, при норме обязательного резерва в 10% может предоставить ссуду следующей фирме в размере избыточного резерва, то есть в 81 ден. ед. (90-90*10:100). При этом количество денег в обращении увеличится еще на 81 ден. ед.

    Но  процесс создания банками денег  на этом не заканчивается. Он будет  продолжаться да тех пор, пока сумма  потенциальной ссуды не приблизится  к нулю.

    Применив  формулу суммы бесконечной геометрической прогрессии при знаменателе меньше единицы, получим сумму кредитно-денежной эмиссии банковской системы: 

                          Мd = D1 : [1 – (1 - r : 100)] = D1 * 100                        

                                                                                        r                                           

где r — норма обязательных резервов, %; D1 — первоначальный вклад в банк.

    Таким образом, первоначальный взнос денег  в банковскую систему в размере D1 вызвало мультипликативный эффект. Банковский (денежный) мультипликатор (mb) равен:

mb = 1 * 100                                                    

  r

если r выражена в процентах.

    Банковский (денежный) мультипликатор — величина, обратная норме обязательных резервов, выражает максимальное количество кредитных денег, которое может быть создано одной денежной единицей избыточных резервов при данной величине резервной нормы⁴.

    Банковский (денежный) мультипликатор является величиной, обратной уровню резервных требований.

    В нашем числовом примере при r = 10% mb = 1 : 10 * 100 = 10. Таким образом, первоначальный вклад в 100 ден. ед. может увеличить количество денег в обращении до 1000 ден. ед., или на 900 ден. ед.

    Описанный выше процесс увеличения денежной массы банковской системой следует рассматривать, конечно, как идеальную, абстрактную схему, действующую при условии, что все фирмы полученные деньги относят в банк, никто не изымаем свои вклады, а банки строго придерживаются норматива обязательного резервирования.

    Говоря  о содержательной стороне процесса создания «кредитных» денег, следует подчеркнуть, что такие деньги существенно влияют на всю денежную массу. Необходим контроль за денежной массой со стороны государства.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Особенности развития банковской системы России на современном этапе

     В недавней истории отечественной  банковской системы, можно выделить ряд этапов в зависимости от основных направлений деятельности, которые  обеспечивали достаточный уровень  прибыльности бизнеса.

     1. 1991 – 1994 гг. – начальный этап  становления в условиях гиперинфляции,  когда за счет  огромного процентного  спрэда можно было получать  высокую прибыль без внедрения  технологий по снижению себестоимости  бизнеса.

     2. 1995 – 1998 гг. – этап спекулятивной экономики, позволявший удерживать хороший уровень прибыльности за счет высоких ставок на рынке ГКО-ОФЗ (фактически кредитовалось лишь государство; логическим завершением этого этапа стал дефолт 1998 г.)

     3. конец 1998 – 2000 гг. – посткризисный   переходный период, когда многие банки ликвидировались, а оставшиеся функционировали с низким уровнем рентабельности, за счет кредитования крупных клиентов.

     4. С 2001г. по сегодняшний день  – активное развитие традиционных банковских операций – корпоративное кредитование и привлечения вкладов населения; начиная с 2003 г. – потребительского кредитования.

     В настоящее время в России сформирована двухуровневая банковская система: 1 уровень - Центральный банк России, 2 уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Схема отражена на рисунке 1. 
 
 
 
 
 
 

     Кризис  на рынке МБК в августе 1995 года обострил конкуренцию между банками за первоклассных клиентов и сферы приложения капитала. В то же время промышленные предприятия нуждались во все более качественном финансовом обслуживании. В условиях исчезновения инфляционных источников доходов будущее за высокотехнологичными и интегрированными в промышленность банками.

  17 августа 1998 г. произошел кризис, государство отказалось отвечать по своим долговым обязательствам, ценные бумаги были заморожены, а банкам пришлось отвечать по пассивам. Клиенты стали уходить из банков, и платить им было, естественно, нечем.

     Россия  стала далеко не первой страной, столкнувшейся  в 2008 году с масштабным экономическим кризисом и кризисом банковской системы в частности.