Банковская система, ее структура. Основные виды операций банков

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИЗУЧЕНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ…….......................................................................................................6

1.1.Содержание и структура  банковской системы……………………………...6

1.2.Характеристика элементов  банковской системы…………………………...........................................................................10

1.3.Коммерческие банки  как финансовые посредники в  экономике………...14

ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ И ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН………………………………………………………...17

2.1.Основные виды операций банков…………………………………………..17

2.3.Факторы развития банковской  системы России…………………………...25

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ

БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ…………………………...……………31

3.1. Анализ состояния банковской системы России.............................………………….……………………………..……….31

3.2.Роль банковской системы  в развитии реального сектора  экономики……37

3.3.Направления по совершенствованию  финансового взаимодействия банковской  системы .........................................................………………………39

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….42

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ……….44

ВВЕДЕНИЕ

Банки являются неотъемлемой частью современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Они  находятся в центре экономической  жизни, обслуживая интересы производителей, и тем самым, создают связь  между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, для сферы их деятельности нет ни географических, ни национальных границ, - это планетарное  явление, которое обладает огромной финансовой мощью и значительным денежным капиталом.

Современная банковская система - это важная сфера национального  хозяйства любого развитого государства. Она управляет в государстве  системой платежей и расчетов; большую  часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции, а также  банки направляют сбережения населения  к фирмам и производственным структурам.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг  своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных  и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно - кредитных и финансовых инструментов (лизинг, факторинг, траст  т.д.)

Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность  экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Но это  не повод забывать об их проблемах  и потребностях, которые нужно  решать и обеспечивать. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших  и чрезвычайно сложных задач, стоящих перед современной Россией. Только таким путем можно создать  благоприятные условия для развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты методы обслуживания клиентуры[7, с.28].

Предмет исследования - структура банковской системы, взаимосвязь её элементов, роль коммерческих банков  в экономике России и банковской системе в целом.

Объект  исследования – банковская система  РФ.

Целью моей работы является: изучение устройства и функций банковской системы, её структуры в условиях России, влияния банков на экономическое развитие государства, а также рассмотрение основных видов операций, проводимых в настоящее время кредитными учреждениями.

Задачи работы:

-рассмотреть  содержание и структуру банковской  системы;

-охарактеризовать  элементы банковской системы;

-описать  коммерческие банки как финансовые  посредники в экономике;

-раскрыть  специфику развития банковской  системы;

-изучить  особенности развития банковской  системы России;

-охарактеризовать  основные виды операций банков;

-проанализировать  банковскую систему России;

-оценить  роль банковской системы в  развитии реального сектора экономики;

-разработать  направления по совершенствованию  финансового взаимодействия банковской  системы федерального сектора  экономики.

Не  должны остаться без внимания в этой курсовой работе тенденции денежно-кредитного регулирования в Российской Федерации, так как на данном этапе развития банковской системы и экономики страны данный вопрос занимает определенно значительную нишу в области исследования и разработок функционирования данного вида деятельности.

Структура данной курсовой работы будет включать в себя: введение, три раздела, которые в свою очередь поделены на подразделы, заключение и список использованной литературы.

ГЛАВА 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ ИЗУЧЕНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1.1.Содержание  и структура банковской системы

Неотъемлемой чертой современного денежного хозяйства являются банки. Находясь в центре экономической  жизни, обслуживая интересы производителей, банки осуществляют связи между  промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это международное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Во всем мире имея огромную власть, банки в России, однако, в недавнем прошлом потеряли свою изначально высокую роль и в настоящее время набирают обороты, прочно занимая отведенную им существенную позицию в экономике страны.

Под термином "система" в общефилософском смысле понимают целое, образованное путем объединения  закономерно связанных друг с  другом предметов, явлений и т.п. Последние являются ее элементами, составными частями. При этом качества системы как самостоятельного целого никогда не сводятся к качествам образующих эту систему элементов. Поскольку элементы объединяются в систему, подчиняясь объективным закономерностям, между ними возникают устойчивые связи, формирующие внутреннюю форму, т.е. структуру этой системы. Таким образом, структура - это не элемент системы, не ее часть и тем более не их совокупность. Она характеризует возникшие между элементами системы конститутивные связи, которые придают системному объекту необходимую устойчивость. При этом необходимо отметить, что любая система, с одной стороны, может входить в другую систему в качестве ее элемента и, с другой стороны, сама состоять из элементов, которые также допустимо определить как системы. Трудность в определении данного понятия, выявлении ее частей и структуры отчасти объясняется тем, что термин "банковская система" имеет не столько правовое, сколько экономическое содержание, причем эти два понятия, к сожалению, не совпадают.

Банковская система представляет собой включенную в экономическую  систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций/сделок, в  результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и  с максимально возможной степенью эффективности.

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также  филиалы и представительства  иностранных банков.

В структурном плане это  следует понимать так, что в банковскую систему следует включать все  те экономические организации, которые  регулярно выполняют либо все  или большинство, либо хотя бы отдельные  банковские операции/сделки, т.е. банки (центральный и коммерческие) и  фактические небанковские кредитные  организации (не только те, что зарегистрированы в ЦБ), а в качестве ее условного  элемента инфраструктурного характера - вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: «торговые площадки», фирмы по аудиту банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, информацией, специалистами и т.д.).

Банковская система является средоточием многих важнейших денежно-кредитных  функций, в частности таких, как:

- превращение временно  свободных финансовых средств в капитал;

- посредничество в кредите;

- посредничество в платежах;

-создание кредитных средств  обращения (банкнот, банковских  векселей).

Современными банками  осуществляются операции с ценными  бумагами, валютой, недвижимостью и  т.д.

Поэтому необходимо четкое представление об устройстве банковской системы, достижениях цивилизации  в этой области и о пути, пройденном Россией, и в короткий срок создавшей  современные банковские структуры.

В настоящее время практически  во всех развитых странах функционирует  так называемая двухуровневая банковская система, начало формирования которой относится еще к 20-40 гг. ХХ в. Россия сформировала подобную систему только в 90-х гг., в процессе экономических реформ.

Первый уровень системы  образует центральный (эмиссионный) банк. Современные центральные банки  появились в конце XIX - начале ХХ в. в результате закрепления за ними монополии на эмиссию национальных денежных знаков и ряда особых функций в области кредитно-денежной политики. В России эту роль выполняет Центральный банк РФ (Банк России).

Второй уровень банковской системы составляют частные и  государственные банковские институты, объединяемые под названием коммерческие банки. В России годом их рождения следует считать 1987-й, когда к  монополии Госбанка СССР добавилось еще пять государственных специализированных банков. Одновременно возникли независимые коммерческие банки, которые в первые годы их работы еще слабо регулировались общепринятыми инструментами кредитно-денежной политики. Сейчас это регулирование четко осуществляется на базе разработанного в последние годы в РФ банковского права. Ко второму уровню в РФ также относятся и небанковские кредитные институты.

Основными целями деятельности Банка России (высшего уровня банковской системы) являются:

-защита и обеспечение  устойчивости рубля, в том числе  его покупательной способности  и курса по отношению к иностранным  валютам;

-развитие и укрепление  банковской системы Российской  Федерации;

-обеспечение эффективного  и бесперебойного функционирования  системы расчетов.

Второй уровень, представленный системой кредитных организаций, является непосредственным поставщиком банковских услуг для клиентов-предприятий, организаций, граждан.

Деятельность российской банковской системы регулируется законами «О Центральном банке (Банке России)»  и «О банках и банковской деятельности»  и др. Согласно им все банковские учреждения должны быть зарегистрированы в ЦБ, в результате чего они получают свой регистрационный номер. Этот номер  указывается в свидетельстве  о регистрации и в банковской лицензии.

Центральный банк связан с  коммерческими не только чисто административно, но главным образом экономически. Он выполняет функцию «банка банков», т.е. предоставляет расчетно-кассовые, кредитные и иные услуги коммерческим банкам. Для этого в расчетно-кассовом центре (РКЦ) главного территориального управления ЦБ, где зарегистрирован коммерческий банк, открывается его корреспондентский счет. Через этот счет осуществляются все безналичные расчеты данного банка с другими банками, поступают средства обязательного резерва, кредиты ЦБ. Посредством этой системы ЦБ может влиять на состояние банковской системы экономическими рычагами.

В современной двухуровневой  банковской системе прослеживается четкое разграничение функций Центрального банка (их выполняет Банк России) и коммерческих банков: если последние работают со всеми клиентами и стремятся заработать прибыль, то ЦБ РФ в качестве клиентов имеет только коммерческие банки (а также государственные учреждения) и стремится не к прибыли, а к стабилизации денежно-кредитной системы.

1.2.Характеристика  элементов банковской системы

Элементы  банковской системы образуют единство, выражают при этом специфику целого и выступают носителями его свойств.

Элементами  банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса  банка, а также некоторые дополнительные учреждения. Образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность  кредитных институтов.

На  практике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или  иного критерия их можно классифицировать следующим образом:

По  форме собственности выделяют - государственные, акционерные, кооперативные, частные  и смешанные банки. Государственная  форма собственности чаще всего  относится к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит  государству.

Коммерческие  банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной  терминологии понятие частного банка  относится не только и даже не столько  к банкам, принадлежащим отдельным  лицам, сколько к акционерным  и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают государственными.

По  законодательству большинства стран  на национальных банковских рынках допускается  функционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции и др.) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде и  других странах для иностранных  банков вводится определенный коридор, в количественных рамках которого они  могут развертывать свои операции.

По  правовой форме организации банки  можно разделить на общества открытого  и закрытого типов ограниченной ответственности.

По  функциональному назначению банки  можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

Эмиссионными  являются все центральные банки, их классической операцией выступает  выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки  составляют основное ядро второго яруса  банковской системы рыночного хозяйства.

По  характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков они специализируются на определенных видах операций.

В России чаще всего декларируется  необходимость развития универсальных  банков. Считается, что универсальность  деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять  потребности в более многообразных  видах банковского продукта. Универсальным  банкам уделяют значительное внимание в большинстве Европейских стран.

Идея  универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием  специализации банковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковского сообщества. Принято  считать, что специализация позволяет  банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость  банковского продукта. Идея специализации  более характерна для банков США.

Мировой опыт свидетельствует о том, что  банки могут развиваться как  по линии универсальности, так и  по линии специализации. В том  и в другом случаях банки могут  получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется более предпочтительной[13, с. 45].

Виды  банков можно классифицировать и  по обслуживаемым ими отраслям. Это  могут быть банки многоотраслевые  и обслуживающие преимущественно  одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банков, созданных группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.

По  числу филиалов банки можно разделить  на бесфилиальные и многофилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ.

По  сфере обслуживания банки делятся  на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.

По  масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита. К ним относятся  ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и др.

В банковской системе действуют также  банки специального назначения и  кредитные организации (не банки).

Банки специального назначения выполняют  основные операции по указанию органов  исполнительной власти, являются уполномоченными  банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.

К элементам банковской системы относят  и банковскую инфраструктуру. В нее  входят различного рода предприятия, агентства  и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность  банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

Информация, необходимая банкам, обычно предоставляется  специальными агентствами - кредит-бюро, в ряде стран сведения, в которых  нуждаются банки, можно почерпнуть в многочисленных справочниках (торговых и промышленных регистрах), журналах, специальных оперативных изданиях, а также запросить в центральном  банке, где ведется картотека  клиентов.

Важнейшим элементом банковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение. В России существует сеть специальных высших учебных заведений, факультетов, техникумов, в которой подготавливаются кадры финансово-банковского профиля; формируется сеть начальных учебных заведений - финансово-банковских школ, колледжей, где преподавание общенаучных дисциплин сочетается с преподаванием основ специальных предметов - финансов, банковского дела, бухгалтерского учета и др. Переподготовка кадров, повышение их квалификации сосредоточены в различных специальных коммерческих школах, курсах, а также учебных центрах, создаваемых при крупных банках.

Увеличение  числа субъектов рыночного хозяйства, объема выполняемых банками операций поставило перед банками задачи перехода на новые каналы связи, более  высокого уровня технического обслуживания при совершении банковских операций. Постепенно российская банковская система  оснащается новыми средствами связи, обеспечивающими  высокую скорость платежей и расчетов.

Особым  блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность.

Банковская  система не может существовать без  банковского рынка. На нем концентрируются  банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом.

1.3.Коммерческие  банки как финансовые посредники  в экономике

Финансовые  посредники — это институты, выполняющие  посредническую функцию между поставщиками и потребителями финансового  капитала. В отличие от других компаний, активы финансовых посредников состоят  в основном из финансовых требований, а структура пассивов обычно отличается более значительной долей заемных  средств. Услуги, оказываемые финансовыми  посредниками, основаны на их информационном преимуществе, т. е. на том, что они в процессе своей деятельности имеют возможность аккумулировать экономическую информацию о состоянии рынков и их участников и использовать ее при оказании финансовых услуг. В то время как большинство товаров и услуг исчезает в процессе потребления, информация сохраняется и может быть использована в последующих операциях. Это и объясняет существование в современном мире посредников, специализирующихся на сборе и анализе информации[4, с. 13].

Коммерческие  банки относятся к особой категории  деловых предприятий, получивших название финансовых посредников.

 Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами и совершая платежи по их поручению, наделены посреднической миссией. Однако понимание посреднической функции несколько глубже, чем посредничество в платежах, оно обращено не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому.

Посредничество в кредите является старейшей функцией, выполняемой  банками. Она проявляется в способности  банков выступать посредниками между  теми хозяйствующими субъектами и населением, которые обладают временно свободными денежными ресурсами, и теми, кто  в них нуждается.

Непосредственное предоставление свободных денежных средств их владельцами  в ссуду связано с определенными  трудностями. Во-первых, размер денежного  капитала, предлагаемого в ссуду, может не соответствовать размерам спроса на него. Во-вторых, сроки высвобождения  денежных капиталов у их собственников  могут не совпадать со сроками, на которые они требуются заемщикам. В-третьих, собственники могут быть не осведомлены о кредитоспособности потенциальных заемщиков. Посредничество банков устраняет все эти препятствия, возникающие при прямых связях кредиторов и заемщиков. Мобилизуя вклады различных  размеров и различной срочности, банки могут предоставлять кредиты  нужной суммы и на те сроки, которые необходимы заемщикам. Специализируясь на ведении кредитных операций, банки имеют возможность определять кредитоспособность своих заемщиков. Все это свидетельствует об эффективности банковского посредничества в перераспределении временно свободных денежных средств.

С посредничеством в кредите  тесно связана такая функция  банков, как посредничество в платежах. Коммерческий банк по поручению своих  клиентов операции, связанные с проведением  расчетов и платежей в безналичной  форме. Учитывая, что с каждым годом  объем таких операций растет, на банки возлагается дополнительная ответственность, связанная со своевременным  проведением расчетов и платежей. Стремление субъектов хозяйствования наиболее эффективно использовать имеющиеся  ресурсы заставляет банк искать новые  технологии расчетно-платежных операций.

Современные системы платежей обслуживаются  создаваемыми банками платежными средствами - "банковскими" или "кредитными" деньгами. Поэтому с функцией посредничества в платежах тесно связана такая  важная функция, как создание денег  или кредитных средств обращения.

Создание кредитных средств  обращения является результатом  кредитной и депозитной политики банка. Если клиент принес определенную сумму денег и поручил банку  зачислить ее на свой расчетный счет, то общее количество денег будет  постоянным. Будет иметь место  переход денег из наличной формы  в безналичную. Если заемщик получил ссуду и банк зачислил ее на депозитный счет клиента, то в данном случае общее количество денег увеличилось на величину ссуды. Клиент имеет полное право распоряжаться этими средствами: пересылать их, оплачивать покупки или сделки и обналичивать их в пределах установленных лимитов. Это происходит потому, что банк в процессе кредитования создает новые платежные средства, т.е. деньги[17, с. 65].

ГЛАВА 2.ОСОБЕННОСТИ  БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

2.1.Основные  виды операций банков

Существуют  разные принципы классификации операций банка, прежде всего - в зависимости  от их роли и места в банковской деятельности. С этой точки зрения выделяют пассивные, активные и комиссионно-посреднические операции банка.

Пассивные операции служат для привлечения  в банк временно свободных денежных средств экономических агентов, на базе которых и формируются  ресурсы коммерческого банка. С  помощью пассивных операций банк формирует как собственные, так  и привлеченные (заемные) средства.

Собственный капитал составляет незначительную долю ресурсов банка (15% - 20%), однако играет весьма важную роль в его деятельности, выполняя гарантийную, регулирующую и  оператив ную функции. Гарантийная функция заключается в обеспечении покрытия убытков, возникающих в процессе банковской деятельности, и выполнения обязательств перед клиентами. Регулирующая функция обеспечивает возможность воздействия государственных органов банковского регулирования и надзора на различные параметры банковской деятельности, прежде всего риски, а также передачу регулирующих импульсов через финансовых посредников в другие сектора экономики. Оперативная функция состоит в возможности использования капитала банка в качестве источника финансирования его деятельности.

Однако  основа ресурсной базы банка - не собственные, а привлеченные ресурсы, составляющие 80-85% всех пассивов. Эта часть ресурсной  базы делится на две части: ресурсы, привлекаемые из депозитных и недепозитных источников (заемные средства). Ресурсы, привлекаемые из депозитных источников, формируются поинициативе клиентов с использованием депозитных операций банка. Банк может формировать ресурсы по своей инициативе проводя кредитные и эмиссионные операции. Это недепозитные источники формирования его ресурсной базы.