Банковская система: понятия, элементы и взаимосвязи

Содержание 

ВВЕДЕНИЕ                    3

1. СУЩНОСТЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ               4

     1.1. Понятие банка                  4

     1.2. Понятие и признаки банковской  системы              6

2. СТРУКТУРА  БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ                    10

2.1. Общая характеристика  структуры банковской системы          10

2.2. Центральный  банк                13 2.3. Принципы организации и деятельности системы Банка РФ         14

2.4. Коммерческие  банки               18

2.5. Принципы организации деятельности коммерческих банков           19

2.6. Основные операции коммерческих банков             20

2.7. Взаимоотношения  ЦБ РФ с коммерческими банками          23

3. ФУНКЦИИ И  РОЛЬ БАНКОВ В ЭКОНОМИКЕ            26

     3.1. Функции Центрального банка              25

     3.2. Функции коммерческих банков             27

     3.3. Роль банков в регулировании  экономики            29

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                  32

Список использованной литературы              33 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ 

     Любая экономика держится на объективных  экономических законах, одним из которых является закон денежного  обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов и, прежде всего, банков, которые создают  основу для денежного оборота  и связаны со всеми отраслями  и секторами экономики. Банк - это  финансовая организация, производящая разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами, оказывающая  финансовые услуги правительству, фирмам, частным лицам и другим банкам. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно  и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в  перераспределении капиталов, существенно  повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

     Современная банковская система - это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через  вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления  денежно-кредитной политики. 
 
 
 
 
 

     1. СУЩНОСТЬ БАНКОВСКОЙ  СИСТЕМЫ 

1. Понятие банка

     Банки являются мощной производительной силой, их деятельность напрямую связана с  экономикой, обеспечением непрерывности  и ускорением производства, приумножением  богатства общества. Многое при этом зависит от организации банковского  дела, т. е. от технологии банковских операций, «железных» правил ведения банковского  хозяйства, позволяющих повышать эффективность  и банковской деятельности, и экономики  в целом [4].

     Банк - автономное, независимое, коммерческое предприятие. У него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом  банка являются, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит  производительный характер.

     В условиях рынка банки - ключевое звено, питающее народное хозяйство дополнительными  денежными ресурсами; они перераспределяют денежные ресурсы из области их избыточности в область их дефицита. Современные  банки не только торгуют деньгами, но одновременно являются аналитиками  рынка. По своему местоположению банки  оказываются ближе всего к  бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок  неизбежно выдвигает банк в число  основополагающих, ключевых элементов  экономического регулирования.

     Банк - кредитно-финансовая организация, которая  сосредоточивает временно свободные  денежные средства (вклады), предоставляет  их во временное пользование в  виде кредитов (займов, ссуд), осуществляет посредничество во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в  стране, включая выпуск (эмиссию) новых  денег [6].

     Банк  как специфическое предприятие  производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального  производства, он производит товар  особого рода в виде денег, платежных  средств. Помимо данного продукта банки  предоставляют услуги, преимущественно  денежного характера.

     Основной  продукт банка в сфере услуг - кредит. Банковский кредит предоставляется  не как некая сумма денег, а  как капитал: заемные денежные средства должны совершить кругооборот в  хозяйстве заемщика и возвратиться к исходной точке с приращением  в виде ссудного процента как части  вновь созданной стоимости.

     Банк  работает в основном на чужих деньгах, аккумулируемых на началах возвратности, а предприятие осуществляет свою деятельность преимущественно на собственных  ресурсах.

     Банк  выпускает ценные бумаги, совершает  операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов.

     Банк - торговое, посредническое, а не промышленное предприятие. Он «покупает» и «продает»  ресурсы, функционирует в сфере  перераспределения, содействует обмену товарами, имеет своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», его деятельность во многом зависит  от оборачиваемости.

     Деятельность  банка носит не только коммерческий, но и общественный характер. Более  всего его сущности соответствует  термин «институт».

     Получение прибыли банком не является специфической  целью, делающей его предприятием особого  рода. Банк отличает от других предприятий  то, что он создает особый продукт - платежные средства. Прибыль, к  которой стремится банк, не определяет всю его коммерческую деятельность. Согласно современной теории предприятия  большое значение для банка имеют  его конкурентная позиция на рынке, репутация стабильно развивающегося экономического субъекта [4]. 
 

     1.2. Понятие и признаки банковской системы.

     Понятие «система» широко используется современной  наукой. Оно соотносится с исследованием  многообразных явлений природы  и общественного развития. Считается, что признаком современного мышления является системный подход. Термином «система» охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков. Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо.

     Вместе  с тем термины «система» и  «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие  «банковская система» более широкое, оно включает:

• совокупность элементов;
• достаточность элементов, образующих определенную целостность;
• взаимодействие элементов.

     Какими  же свойствами, признаками характеризуется  банковская система?

     1. Банковская система прежде всего  не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

     К примеру, на рынке функционируют  торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов, и т.п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.

     2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные  для нее самой, а отличие  от других систем, функционирующих  в народном хозяйстве. Специфика  банковской системы определяется  ее составными элементами и  отношениями, складывающимися между  ними.

     Когда рассматривается банковская система, то прежде всего имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как  денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

     Вместе  с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы  есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение  в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных  элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

     Из  этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее элементов.

     3. Банковскую систему можно представить  как целое, как многообразие  частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные  части (различные банки) связаны  таким образом, что могут при  необходимости заменить одна  другую. В случае, если ликвидируется  один банк, вся система не становится  недееспособной - появляется другой  банк, который может выполнять  банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом  могут влиться новые части,  восполняющие специфику целого.

     Теоретически  можно предположить, что даже в  том случае, если в банковской системе  исчезает первый ярус - центральный  банк, вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных  средств совершать .расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории  некоторых стран были примеры, когда  эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и новым, коммерческим банкам.

     4. Банковская система не находится  в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь  выделяются два момента.

     Во-первых, банковская система как целое  все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.

     Во-вторых, внутри банковской системы постоянно  возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным  банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют  на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные»  и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут  оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

     5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

     6. Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической  конъюнктуры, политической ситуации  неизбежно приводит к «автоматическому»  изменению политики банка.

     В период экономических кризисов и  политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает  сроки кредитования, увеличивает  доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической  и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному  кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.

     Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются  в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в  конечном счете перестают существовать.

     7. Банковская система выступает  как управляемая система. Центральный  банк, проводя независимую денежно-кредитную  политику, в различных формах  подотчетен лишь парламенту либо  исполнительной власти. Коммерческие банки функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2. СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 

     2.1. Общая характеристика  структуры банковской  системы

     В странах с развитой рыночной экономикой сложилась следующая структура  банковской системы :

     Центральный (эмиссионный) банк.

     Коммерческие  банки :

• Универсальные банки
• Специализированные банки :
• Инвестиционные банки
• Сберегательные банки
• Инновационные банки
• Ипотечные банки
• Банки потребительского кредита
• Отраслевые банки
• Внутрипроизводственные банки

     Небанковские  кредитно-финансовые институты :

• Инвестиционные компании
• Инвестиционные фонды
• Страховые компании
• Пенсионные фонды
• Ломбарды
• Трастовые компании и др...

     Эту структуру принято называть двухуровневой, так как основными уровнями являются ЦБ и КБ.

     Банки - центральные звенья в системе  рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального  создания рыночного механизма. Процесс  экономических преобразований начался  с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается  и сегодня.

     Центральный (эмиссионный) банк в большинстве  стран принадлежит государству. Но даже если государство формально  не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный  банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей наличноденежной массы. Он хранит официальные  золотовалютные резервы, проводит государственную  политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный  банк участвует в управлении государственным  долгом и осуществляет кассово-расчетное  обслуживание бюджета государства.

     По  своему положению в кредитной  системе центральный банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает  в качестве “кредитора последней  инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно  через свои отделения, либо через  специальные расчетные палаты.

     Коммерческие  банки - основное звено кредитной  системы. Они выполняют практически  все виды банковских операций. Исторически  сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление  расчетов между ними.

     Коммерческие  банки создаются на паевых или  акционерных началах и могут  различаться: по способу формирования уставного капитала ( с участием государства, иностранного капитала и  др. ), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых  операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные ( уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли ) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д. ).

     Специализированные  кредитно-финансовые учреждения:

     Кроме банков, перемещение денежных средств  на рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и  т.д. Но банки как субъекты финансового  риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

     Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства  и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

     Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных  обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими  лицами, например при помещении средств  клиентов на счета и во вклады, при  выпуске депозитных сертификатов и  т.п. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных  акций. Фиксированные по сумме долга  обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку  должны быть оплачены в полной сумме  независимо от рыночной конъюнктуры, в  то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров. 

     2.2. Центральный банк  Российской Федерации

     В банковской системе Центральный  банк страны играет ключевую роль. От его  деятельности зависит устойчивость развития национальной экономики и  ее банковского сектора. Регулируя  денежный оборот в наличной и безналичной  формах, центральный банк создает  экономические предпосылки для  движения товаров и услуг от производителя  к потребителю.

     Центральный банк функционирует в сфере обмена. Создавая свой продукт в виде наличных денег и безналичных платежных  средств, эмитируя их в обращение, он обеспечивает кругооборот и оборот капитала экономических субъектов, непрерывность процесса производства, распределения, перераспределения  и потребления общественного  продукта.

     Центральный банк - экономический институт, функционирующий  в сфере товарно-денежных отношений. Его денежно-кредитная политика основана на использовании денег, кредита, процента, валютного курса.

     Центральный банк - общественный институт, работающий на макроуровне экономических отношений. Эмитирование им наличных денег и  платежных средств важно для  отдельных экономических субъектов  и для экономики в целом. Обеспечивая  рациональную организацию денежного  обращения, безинфляционное развитие, он создает условия для сохранения ценности денег и тем самым  для социального развития общества.

     Правовой  статус Центрального банка Российской Федерации и цели его деятельности, функции и полномочия определяют Конституция Российской Федерации, Федеральный закон «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)», другие федеральные законы.

     Центральный банк Российской Федерации в отличие  от коммерческих банках - федеральный  орган государственной власти. Его  государственно-властные полномочия распространяются на денежно-кредитную сферу и  регулирование деятельности банков, входящих в банковскую систему страны. Такое управление не предполагает право  собственности на имущество управляемых  субъектов, их подчинение банку. Банк России осуществляет государственное управление в форме денежно-кредитного регулирования  с помощью введения норм и правил деятельности неподчиненных ему  банков, надзора и контроля за их работой.

     Фундаментальный признак деятельности Центрального банка Российской Федерации - ее независимый  характер. Федеральный закон «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» декларирует: функции и  полномочия «Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов  государственной власти, органов  государственной власти субъектов  Российской Федерации и органов  местного самоуправления» (п. 2 ст. 1).

     Прежде  всего, речь идет о независимости  операционной деятельности Банка России. Он осуществляет определенный спектр операций, предусмотренным банковским законодательством, по специально разработанным  нормам.

     Банк  России подотчетен Государственной  Думе. Дума назначает и освобождает  от должности Председателя Банка  России (по представлению Президента РФ) и членов Совета директоров Банка  России (по представлению его Председателя, согласованному с Президентом РФ), рассматривает годовой отчет  Банка России, основные направления  единой государственной денежно-кредитной  политики и принимает по ним решение [4]. 

     2.3. Принципы организации и деятельности системы Банка РФ

     Эффективное функционирование любой системы, государственного органа, юридического лица возможно при  их надлежащей организации в соответствии с основополагающими принципами, закреплёнными в действующем  законодательстве, которые обусловлены  стоящими перед ними целями и задачами.

     Система Банка России организуется и функционирует  в соответствии с наиболее общими правовыми положениями, присущими  всем элементам данной системы и  объединяющими их в единое целое.

     Принципы  системы Банка России можно определить как закреплённые в законе, безусловно обязательные к исполнению всеми  и повсеместно, присущие всем элементам  системы Банка России основополагающие идеи и положения, наиболее полно  и всесторонне выражающие особенности  построения (создании и организации) и функционирования (деятельности) Банка России и возникающих в  этой сфере правоотношений. Совокупность таких правовых положений и образует единую систему принципов. В литературе выделяют:

     Конституционный принцип законности. Согласно этому  принципу, Банк России и все входящие в его систему элементы создаются  и действуют на основании правовых норм, закреплённых в Конституции  и Федеральном законодательстве. Должна быть обеспечена непротиворечивость законодательства. Единая банковская система и ее составные части, порядок их создания, полномочия и взаимоотношения с государством, в том числе с Банком России, определяются федеральными органами законодательной власти. Имеется достаточное количество правовых актов. Подзаконные нормативно-правовые акты органов государственной власти применительно к организации и деятельности Банка России принимаются исключительно на основании и в соответствии с Конституцией РФ и ФЗ. Подзаконные акты по вопросам регулирования банковской деятельности, проведения банковских операций вправе издавать только ЦБР, но в соответствии с федеральным законодательством они официально публикуются в Вестнике Банка России, регистрируются в Минюсте в том случае, если затрагивают права и свободы граждан. Современное банковское законодательство зачастую противоречиво и непоследовательно, но регулирует все необходимые моменты, поэтому принцип законности не всегда реализуется в полной мере. На практике этот принцип иногда нарушался. Например, при принятии подзаконных актов (распоряжения, письма и другие межведомственные решения), противоречивших Конституции, кодексам и федеральным законам.

     Принцип независимости Банка России - определён  ФЗ. Согласно этому принципу, Банк России в пределах предоставленных ему  полномочий независим в своей  деятельности, федеральные органы государственной  власти, органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в  деятельность Банка России по реализации закреплённых законом функций и  предоставленных полномочий (ст. 1 ФЗ). Банк России вправе обращаться в суды (ст. 6 ФЗ) за защитой своих интересов, в том числе в международные  суды, суды иностранных государств, третейские суды, например, по фактам вмешательства  органов власти в работу ЦБР или  принятии ими актов, не соответствующих  действующему законодательству или  нарушающих независимость Банка  России.

     Основные  организационные принципы Банка  России:

     Принцип организации Банка России на основе федеральной (государственной) собственности (ст. 2 ФЗ): Уставный капитал и иное имущества Банка России являются федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению этой собственностью, в том числе золотовалютными  резервами. Государство и Банк России не отвечают по обязательствам друг друга. Свои расходы Банк России осуществляет за счёт собственных доходов.