Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Банковская система РФ. 38

Содержание

Введение……………………………………………………………………….

Глава 1. Предпринимательство ………………………………………………….

Сущность и роль предпринимательства ………………………….
Субъекты предпринимательства ……………………………………….
Организационные формы предпринимательства …………………….

Глава 2. Роль банков в экономике страны…………………………………..

Центральные банки………………………………………………..
Коммерческие банки………………………………………………

Глава 3. Пути совершенствования банковской системы России в новых условиях……………………………………………………………………….

3.1Направления совершенствования банковской системы РФ……..

Заключение…………………………………………………………………

Список использованной литературы……………………………………..

Введение

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Именно необходимостью изучения такого важного компонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы.

Актуальность данной работы вызвана тем, что банковская система занимает исключительное место в экономической интеграции страны. Целью данной работы является охарактеризовать современную банковскую систему РФ, исследование роли Центрального банка и коммерческих банков и особенности развития банковской системы, чтобы найти пути совершенствования её деятельности.Для реализации этой цели необходимо разрешить следующие задачи:

- изучить сущность и структуру банковской системы

- рассмотреть роль коммерческих и центральных банков

- выявить пути совершенствования банковской системы в новых экономических условиях

Курсовая работа включает в себя три теоретические главы, в которых рассматриваются сущность и структура банковской системы России, ее пути совершенствования в новых условиях.

При написании курсовой работы использовались учебники и учебные пособия авторов: Белоглазова Г.Н., Фетисов Г.Г., Лаврушина О.И., Мамонов И.Д. и др.

Курсовая работа изложена на … страницах, включает 1 рисунок, содержит введение, заключение и список использованной литературы.

Глава 1. Банковская система

Понятие и сущность банковской системы и ее структура

Банки — это огромное достижение цивилизации. На сегодняшней день они представляют собой специализированные организации, которые аккумулируют временно свободные денежные средства юридических лиц и населения. Также предоставляют их во временное пользование в виде кредитов, оказывают посреднические услуги во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, производят кассовое обслуживание физических и юридических лиц, осуществляют другие операции с деньгами и денежным капиталом.

Совокупность всех банков представляет собой банковскую систему, появление которой было обусловлено тем, что их расширяющаяся деятельность не может быть реализована в отдельности, вне подчинения единым правилам ведения операций, вне опоры на центр с его функциями, объединяющими деятельность системы.

Именно поэтому банковская система начала формироваться только в условиях появления центральных банков и выделения их из числа других банков не только в качестве эмиссионных центров, но и регулирующего звена.

Под банковской системой понимается строго определенная законом структура специализированных организаций особого рода, действующих в сфере финансов и денежно-кредитных отношений и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности.

В единую банковскую систему включены центральный банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и представительства иностранных банков.

В настоящее время несколько расширяется понятие банковской системы, и в широком смысле этого слова она включает не только банки, но и сопутствующие кредитные организации, которые позволяют банкам более эффективно выполнять свои функции, в частности, союзы и ассоциации банков, банковская инфраструктура и банковский рынок.

В организационном плане банковская система может быть как одноуровневой (однозвенной), так и двухуровневой (двухзвенной).

При одноуровневой системе Центральные, национальные банки подчинены представительным законодательным, а не исполнительным органам власти (в России — Государственной Думе). Их взаимодействие определено законодательными актами, в соответствии с которыми центральные банки являются автономными, независимыми учреждениями. И решение только нескольких наиболее важных вопросов может осуществляться на основе постановлений законодательных органов, которые в дальнейшем являются руководством к действию для банков.
В России в систему управления Центрального банка (ЦБ) входят более 80 национальных банков и главных управлений ЦБ, которые не обладают автономией. В ряде стран центральные банки подчиняются непосредственно исполнительной власти - правительству. В частности, в Великобритании Банк Англии подчиняется кабинету министров. При этом в своих решениях он обладает автономией и в случае несогласия с решением исполнительной власти (министерства финансов, казначейства) он сохраняет за собой право публичного протеста, что вызывает необходимость обсуждения конфликта в парламенте.

Двухуровневая система представляет собой разделение всех банков на верхний и нижний уровни. На верхнем, первом уровне находится центральный банк, выступающий в роли организатора и контролера денежного обращения в стране, на втором — самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие банки. Они обладают специальной правоспособностью, которая используется ими для налаживания и осуществления банковской деятельности.

Банк России действует в соответствии со своим правовым статусом, закрепленным в Федеральном законе "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Центральный банк является ядром кредитно-банковской системы, целью которой является защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательской способности и курса по отношению к иностранным валютам. ЦБ регулирует процесс создания банковской системы, отвечает за предотвращение системных рисков. Для этого он устанавливает определенные финансовые нормативы, которые обязаны соблюдать все кредитные организации. Но важнее всего он регистрирует вновь создаваемые коммерческие банки и другие кредитные организации. ЦБ обязан организовать нормативное регулирование всей банковской деятельности и надзор за ней в соответствии с требованиями Конституции РФ, федеральных конституционных законов и федеральных законов.

Кредитные организации создаются в организационно-правовой форме, предусмотренной гражданским законодательством. Они являются коммерческими юридическими лицами и действуют на основании своих уставов и в соответствии с выданными им Банком России лицензиями, в целях извлечения прибыли.

Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений, которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена банковской системы.

Модели банковских систем

В странах с развитой рыночной экономикой сложились разные модели банковских систем. Они отличаются характером взаимоотношений банков с корпоративным сектором экономики, степенью специализации кредитных организаций.

По характеру взаимоотношений банков с промышленностьюразличают две модели: открытого рынка и корпоративного регулирования. По первой модели между банками и корпорациями нет тесных и устойчивых связей. Корпорации могут пользоваться банковскими услугами одновременно в нескольких банках. Льготы возможны для тех заемщиков, которые обеспечат наиболее выгодное и менее рискованное использование банковского кредита. Такая модель сформировалась в США, где не практикуется установление экономических взаимоотношений банков с промышленностью. Для модели корпоративного регулирования характерно наличие тесных, устойчивых связей между банками и корпорациями. Банки могут выступать и как прямые акционеры предприятий, и как депозитарии акций мелких акционеров, которые передают банкам еще и право своего голоса. Это повышает роль банков в создании и деятельности корпораций, в поддержании их финансовой устойчивости. Такая модель банковской системы сложилась в Германии и Японии.

По уровню специализацииразличают универсальную и специализированную модели банковской системы. При специализированной модели, которая сложилась в США, Канаде, Японии, банкам до недавнего времени было запрещено одновременно заниматься краткосрочным кредитованием и долгосрочным инвестированием капиталов. Операции с корпоративными ценными бумагами в таких банковских системах производят специализированные инвестиционные банки.

В странах Европы получила развитие универсальная модель банковской системы, допускающая в деятельности банков сочетание краткосрочного кредитования с инвестициями в корпоративные ценные бумаги. Через такие банки проходит значительный оборот фондовых ценностей, касающихся размещения ценных бумаг частных корпораций.

В настоящее время основной моделью организации европейских банков является универсальный банк, осуществляющий все виды банковских операций, включая операции с ценными бумагами.

В настоящее время происходят процессы сближения различных моделей банковских систем. Это обусловлено такими явлениями, как глобализация и дерегулирование. В банковской сфере глобализация сопровождается дерегулированием банковской деятельности и либерализацией финансовых рынков.

Дерегулирование банковской сферы выражается в ликвидации институциональных разграничений между различными видами банковской и финансовой деятельности: коммерческой, инвестиционной, страховой и т.п. В результате банки вынуждены конкурировать одновременно на многих сегментах финансового рынка, причем не только друг с другом, но и с другими финансовыми организациями: страховыми, инвестиционными фондами, финансовыми компаниями и др. Дерегулирование было вызвано необходимостью повысить эффективность функционирования банковских систем.

Банковская система, как и любая система, должна работать стабильно и эффективно. Стабильность предполагает функционирование банков в соответствии с их целями и задачами. Стабильность может нарушиться, если у отдельных банков возникнут финансовые трудности, перерастающие в банкротство. Ситуацию, когда происходит ряд банковских банкротств и нарушение функционирования всей банковской системы, называют банковским кризисом.

Западные экономисты установили зависимость между эффективностью и стабильностью банковской системы, выражающаяся в том, что невозможно иметь максимальную стабильность и максимальную эффективность. Чем эффективнее банковская система, тем она лучше распределяет капиталы в соответствии с иерархией относительной ставки дохода, существующей в экономике.

Повысить эффективность позволяет конкуренция, открытый и конкурентоспособный рынок капиталов, чем зарегламентированная система.

Глава 2. Роль банков в экономике страны

2.1 Центральные банки

Ключевым элементом финансовой системы любого развитого государства сегодня является центральный банк, выступающий официальным проводником денежно-кредитной политики. В свою очередь деятельность центрального банка является одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики.

Потребность в центральных банках возникла в связи с развитием товарно-денежных отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму около трехсот лет назад .

Первоначально банки верхнего уровня назывались эмиссионными и образовывались как акционерные компании. Термином "Центральный банк" назывался самый крупный банк, находящийся в самом центре банковской системы.

Центральный банк сочетает в себе черты коммерческого банковского учреждения и государственного ведомства. Для этого банка характерен высокий уровень независимости от прочих государственных структур, так как он подотчетен непосредственно парламенту. В большей части капитал центрального банка полностью принадлежит государству. Руководителя же центрального банка назначает либо глава государства либо парламент.Это обычная практика, и во многих странах правительство предлагает парламенту кандидатуру главы центрального банка. Время пребывания в должности высшего руководства центрального банка либо не ограничен либо ограничивается большим сроком вовсе.

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка России законодательно определяются Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке РФ» и другими федеральными законами.

Главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. Основными целями деятельности Банка России являются:

укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам;
развитие и укрепление банковской системы России;
обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти (ст. 75 Конституции РФ и ст. 5 Федерального закона «О Центральном банке РФ»).

Банк России выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения.

Независимость статуса Банка России отражена в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона «О Центральном банке РФ». Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Его уставный капитал и иное имущество являются федеральной собственностью. Финансовая независимость Центрального банка РФ выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России и членов Совета директоров Банка России, а также утверждает годовой отчет Центрального банка РФ и аудиторское заключение.

Центральный банк РФ представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В нее входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения и учебные заведения, хранилища, а также другие предприятия, учреждения и организации.

Рисунок 1 – Организационная структура Центрального Банка России

Высший орган Банка России — Совет директоров. В него входят Председатель Банка России и 12 членов Совета.

Основные функций Банка России закреплены в ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке РФ», в соответствии с которой Банк России:

разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
является кредитором для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
устанавливает правила проведения банковских операций.бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
осуществляет валютное регулирование;
определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.

2.2Коммерческие банки

В РФ создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т.д.

Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранных инвестиций принимается Советом директоров Центрального Банка РФ. ЦБ устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные и паевые. Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу, исключается действующим законодательством, согласно которому уставный капитал банка формируется из средств не менее трех участников.

Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные (собственниками капитала не могут являться) и создание новых банков в форме акционерных обществ (собственник капитала банк). Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью. Расширение уставного фонда может осуществляться как за счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников.

У банков, функционирующих как акционерное общество, уставный капитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых среди юридических и физических лиц. Акционерные банки бывают закрытого и открытого типов. Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространятся в порядке открытой подписки.

Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров. В собрание присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка(рассмотрение проектакредитных и других планов банка; утверждениеплана доходов и расходов и прибыли банка; рассмотрение вопроса об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка).

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно состоит из председателя правление, его заместителей и других членов.

Принципы деятельности коммерческого банка.

Первым принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

Вторым важнейшим принципом является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими методами.

Коммерческий банк выполняет 3 важные функции.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств. Особенность этой функции состоит в том, что главным критерием выступает прибыльность ресурсов использования заемщиком.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банкидолжны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Они формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.

Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника; инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда.

Глава 3. Пути совершенствования банковской системы России в новых условиях

3.1 Направления совершенствования банковской системы РФ

Оценивая ситуацию в банковской системе России, можно сделать вывод, что на протяжении 2009 года ряд острейших проблем финансового рынка в сфере краткосрочной ликвидности удалось решить. Однако кризис на банковском рынке продолжается.
Несмотря на сегодняшние негативные тенденции на рынке, есть основания смотреть оптимистично на будущее мировой финансовой системы. Однозначно, структуру и состав банковской системы в России ожидают существенные изменения в связи с кризисом.

К тому же, вследствие кризиса ликвидности и закрытия международных источников финансирования, «миграция» клиентов между банками в поисках финансирования будет усиливаться, что создаст уникальные возможности по формированию клиентской базы.

Однако, несмотря на перспективы развития и наличие определенных положительных результатов, по своему размеру и уровню развития банковская система в России по-прежнему находится даже не в первой десятке.

Меняется не только структура банковской системы, но и процессы, происходящие в ней. Сегодня происходит изменение банковской модели в сторону клиент ориентированности. Банковский продукт становится более простым, нацеленным на массовую аудиторию и надежную привязку клиента к банку.

Также к выше сказанным изменениям банковской системы необходимо сказать и о процессе консолидации. Создание как целых бизнес-альянсов, так и отдельных совместных программ с компаниями, работающими с тем же клиентским сегментом, но по другим продуктам или видам услуг.

В новых условиях банк вынужден фокусироваться на одном-двух узких сегментах, позволяющие существенно снизить затраты по другим направлениям.

Какие же меры стоит предпринять банку?

Прежде всего, необходимо хорошо знать своего клиента, его специфику, возможные потребности и ожидания и на основе этих данных осуществлять проработку продуктов и услуг.

Необходимо понимать, что в условиях кризиса требуется реструктуризация доходной части. Этой цели успешно служит введение гибких тарифов на обслуживание, позволяющие варьировать уровень тарифной нагрузки на клиента в зависимости от его типа, финансового положения, потребностей.

Кризис диктует необходимость оценки отраслей с точки зрения наиболее и наименее подверженных влиянию кризиса. Отрасли, предприятия которых имеют положительную кредитную историю, должны стать приоритетными с целью минимизации кредитного риска.