Банковская система РФ и ее функционал

Банковская система РФ и ее функционал

 

План

 

Введение……………………………………………………………………….......................
1. Стратегия развития  банковской системы на современном этапе…………………
2. Институциональные аспекты развития банковского сектора……...........................
3. Совершенствование  законодательной и нормативной  базы банковской деятельности……………………………………………………. …………………………..
Заключение……………………………………………………………………………………
Список литературы…………………………………………………………………………..
Приложение…………………………………………………………………………………..

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Российский банковский сектор остается важнейшим элементом  финансовой отрасли, в связи с  чем Правительство РФ и Банк России в рамках реализации уже третьей  стратегии его развития (принята 05.04.2011 г.) начали создавать необходимые правовые и иные условия для формирования в России современного высокоразвитого и конкурентоспособного банковского сектора, отвечающего интересам российской экономики и обеспечивающего высокий уровень банковского обслуживания населения и организаций.¹

Основным содержанием  современного этапа в развитии банковского  сектора является повышение качества банковской деятельности, включающее расширение состава банковских продуктов  и услуг, рост их качества и совершенствование  способов предоставления, повышение долгосрочной эффективности и устойчивости бизнеса. Все более активно используются достижения современных информационных технологий, составляющих основу модернизации банковской деятельности.

Важным направлением продолжает оставаться укрепление роли банков в развитии инновационных процессов в реальном секторе экономики и повышении эффективности инвестиций. Присутствие иностранного капитала в банковском секторе способствует усилению конкуренции на российском рынке банковских услуг, что является положительным фактором как его развития. Необходимо продолжать повышение уровня конкуренции, прозрачности (транспарентности) и рыночной дисциплины в банковском секторе, в результате которого кредитные организации будут ориентироваться на долгосрочные результаты деятельности и более рациональное ведение бизнеса, развитие эффективных систем управления, включая управление рисками.

Развитие процесса консолидации российского  банковского сектора, базирующегося  на экономических интересах участников рынка приведет к переходу к интенсивной модели банковской деятельности. В связи с этим дополнительное значение приобретает также успех построения в перспективе ближайших нескольких лет более эффективной, риск-ориентированной системы банковского регулирования и банковского надзора. 

Основной целью развития российского банковского сектора на современном этапе является его активное участие в модернизации экономики на основе существенного повышения уровня и качества банковских услуг, предоставляемых организациям и населению, при обеспечении его системной устойчивости. Достижение этой цели является необходимым условием развития российской экономики и повышения ее конкурентоспособности на международной арене за счет диверсификации и перехода на инновационный путь развития.

Современная банковская деятельность невозможна без использования  кредитными организациями передовых  информационных технологий, что позволяет  повысить качество предоставляемых  банковских услуг и расширить  их перечень. Использование современных  технологий кредитными организациями обеспечивает существенное повышение эффективности их деятельности.

Перспективы развития банковского  сектора в Российской Федерации  в значительной мере связаны с  совершенствованием способов осуществления  банковской деятельности на основе применения достижений в сфере информатизации, что обусловило актуальность исследования.

Целью курсовой работы является анализ современного состояния и тенденций развития банковского сектора.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- проанализировать современное  состояние банковского сектора;

- исследовать стратегию развития банковской системы на современном этапе и институциональные аспекты ее развития;

- дать анализ путей совершенствования законодательной и нормативной базы банковской деятельности.

Теоретическая и методическая основа исследования. В исследовании при обосновании выводов, предложений и практических рекомендаций использовались научные исследования отечественных и зарубежных специалистов в области финансового менеджмента и других экономических наук, законодательные и другие нормативно-правовые документы, Стратегии развития банковского сектора России (2008, 2012, 2015 гг.).

Информационную базу составляют аналитические материалы ЦБ РФ, «Агентства по страхованию вкладов»,  Ассоциации российских банков (АРБ) и Ассоциации региональных банков России (Ассоциация «Россия»), а также публикации в периодической печати. В использованной литературе присутствуют также Интернет-ресурсы.

 

 

 

 

1. Стратегия  развития банковской системы на современном этапе

 

В 2012 г. экономика Российской Федерации, несмотря на известные сложности на европейском финансовом рынке, развивалась вполне успешно. По темпам роста ВВП (4,3%) Россия в 2011 г. была в числе лидеров среди стран, входящих в Группу 20. Экономический рост обеспечил благоприятные условия для расширения банковской деятельности. По итогам 2011 года кредитование нефинансовых организаций выросло на 26%, населения – почти на 36%. Одновременно наблюдалось определенное улучшение качества кредитного портфеля.²

Характерным для 2011 года было то, что  масштабы банковского бизнеса и  принимаемые риски росли быстрее, чем капитал кредитных организаций.³ В результате в целом по банковскому сектору по итогам года показатель достаточности капитала снизился на 3,4 процентного пункта, но благодаря ранее сформированному запасу в целом по сектору остается на уровне, значительно превышающем регулятивные требования (14,7%). Рекордная прибыль, полученная банками по итогам 2011 года (848,2 млрд. рублей), способствовала поддержанию достаточности капитала на данном уровне.⁴

Тем не менее, по мере роста масштабов  банковского бизнеса вопрос капитализации  банков приобретает все более  актуальный характер. Одновременно повышается значение качества управления рисками и эффективности систем внутреннего контроля кредитных организаций.

Ситуация на зарубежных финансовых рынках в 2011 г. спровоцировала значительный отток капитала из Российской Федерации. Следствием этого явилось напряжение с ликвидностью в банковском секторе. Пополнение ресурсной базы банками происходило главным образом за счет внутренних источников, включая сбережения населения и средства организаций. Последнее обусловило рост процентных ставок по заемным средствам. Предпринятые Банком России меры по расширению рефинансирования банков позволили снять напряжение.

С учетом уроков финансового кризиса  все более серьезные задачи должны решаться банковским регулированием и  банковским надзором. В рамках приближения  банковского регулирования к  международным стандартам в 2011 г. были введены повышенные требования к покрытию капиталом непрозрачных банковских операций и операций с повышенным риском.

На начало 2012 г. количество банков, которые работают в России, составило 910 организаций. Сокращение количества банков вызвано не только отзывами лицензий, но и факторами рынка – сделками по покупке и присоединению банков. В период 2008-2011 гг. были закрыты практически все банки, чей бизнес вызывал сомнения, из оставшихся банков лицензии утратят те, которые не смогут найти ни инвестора для покупки банка, ни средств на докапитализацию (с 01.01.2012 минимальный капитал составляет не менее 180 миллионов рублей).

Тенденция снижения количества банков в России за последние годы сохраняется.⁵ По мнению экспертов «Агентства по страхованию вкладов», в ближайшие годы в России останется около 500 - 600 банков. По данным Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов», в настоящее время участниками системы страхования вкладов (ССВ) являются 893 банка, из них: 787 — действующих банков, имеющих лицензию на работу с физическими лицами; 11 — действующих банков, утративших право на привлечение денежных средств физических лиц; 95 — находящихся в стадии ликвидации.⁶

ГК «Агентство по страхованию вкладов» создано в январе 2004 г. на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В целях обеспечения функционирования системы страхования вкладов Агентство осуществляет выплату вкладчикам возмещений по вкладам при наступлении страхового случая; ведет реестр банков-участников системы страхования вкладов; контролирует формирование фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков; управляет средствами фонда страхования вкладов.

Принятие Федерального закона от 20 августа 2004 года № 121-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и признание утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации» в России явилось основой введения института корпоративного конкурсного управляющего несостоятельными банками, функции которого возложены на Агентство.⁷

Федеральный закон № 175-Ф3 ль 27 октября 2008 года «О дополнительных мерах для  укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года» наделил Агентство функциями по финансовому оздоровлению банков.⁸

С момента создания банковского  сектора России в конце 80-х годов  прошлого века и до настоящего времени  его развитие шло преимущественно в рамках экстенсивной модели, основными характеристиками которой являются ориентация части банков на краткосрочные результаты деятельности, результатом чего явилась, в том числе, агрессивная, ведущая к проциклическим результатам, коммерческая политика и высокая концентрация рисков. Банковский сектор пока не вышел на требуемый уровень развития конкурентной среды и рыночной дисциплины,  что отрицательно сказывается на доступности и качестве предоставляемых банками услуг. Проблемами банковского сектора являются низкая ответственность владельцев и руководства банков за качество и устойчивость ведения банковского бизнеса, за достоверность информации о состоянии банков, надежда на государственную поддержку в кризисных ситуациях.

Политика ряда банков оказала негативное влияние на их устойчивость, что особенно остро проявилось в условиях международного финансового кризиса и потребовало принятия Правительством Российской Федерации и Банком России  экстренных мер по обеспечению системной стабильности банковского сектора, реализация которых позволила преодолеть кризисные явления, обеспечить системную устойчивость российских кредитных организаций, сохранить доверие населения и организаций к банковской системе.

После кризиса 2008 г. стала очевидной  необходимость более решительного перехода к модели развития российского банковского сектора, характеризующейся приоритетом качественных показателей деятельности и ориентацией на долгосрочную эффективность. Это в полной мере отвечает долгосрочным приоритетам развития экономики, в том числе предусмотренным Концепцией долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации.⁹

Изменение модели развития банковского  сектора, определение новых задач  его дальнейшего развития требуют  анализа накопленного опыта проведения реформ в банковском секторе Российской Федерации.

Работа по изменению тенденций  развития российской банковской системы  проводится с начала 2000-х годов  в рамках реализации стратегий развития банковского сектора Российской Федерации (2001-2004 и 2005-2008 годов, 2011-2015). В том числе Стратегией 2008 предусматривалось реализовать меры по повышению роли российских кредитных организаций в экономическом развитии страны, по укреплению доверия к российской банковской системе, усилению ее прозрачности, по повышению уровня защищенности кредиторов и вкладчиков российских кредитных организаций.

В указанный период (2005-2008 годы) в  Российской Федерации сложились  благоприятные макроэкономические условия. Данное обстоятельство, а также  высокий уровень инвестиционного и потребительского спроса предопределили рост объемов банковской деятельности даже в период турбулентности на мировых финансовых рынках с середины 2007 года до осени 2008 года.

Отличительной особенностью проводимой в Российской Федерации в 2005-2008 годах банковской реформы являлось сочетание мер, направленных на поддержание высоких темпов экономического роста в Российской Федерации, в том числе за счет создания благоприятных условий кредитования реального сектора российской экономики, с мерами по повышению конкурентоспособности российского банковского сектора в условиях либерализации валютного законодательства, а также с мерами по совершенствованию системы банковского надзора, осуществляемых с учетом передовой международной практики и рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору (БКБН).

В числе важных мер, реализованных  в соответствии со Стратегией 2008, следует  отметить, в частности, принятие федеральных  законов, направленных на выравнивание условий доступа российских и  иностранных банков на российский рынок банковских услуг, повышение капитализации банковского сектора, защиту прав потребителей финансовых услуг и повышение прозрачности потребительского кредитования, расширение обслуживания банками своих клиентов вне места расположения кредитной организации.

Новая Стратегия развития банковского  сектора Российской Федерации учитывает  результаты его реформирования на предшествующих этапах и подготовлена с учетом задач  нового этапа. При этом сохраняется  преемственность основных целей  и задач развития банковского сектора.¹⁰

За период 2008-2010 гг. существенно  изменились характеристики развития банковского  сектора Российской Федерации. Их изменение  соответствует достаточно динамичному  развитию как отдельных российских кредитных организаций, так и  целых сегментов рынка банковских услуг (например, потребительского кредитования).

В целом для банковского сектора  Российской Федерации последнее  десятилетие было годами бурного  роста и расширения предложения  банковских услуг населению и  предприятиям. В институциональном плане банки играют главную роль в системе финансового посредничества в Российской Федерации, значительно превосходя остальных участников финансовых рынков по экономическому потенциалу.

Вместе с тем, наряду с существенным ростом показателей развития банковского сектора сохраняются проблемы ведения банковского бизнеса, вследствие которых конкурентоспособность российских кредитных организаций и банковского сектора в целом остается недостаточной. Это обусловлено различными факторами, лежащими как вне, так и внутри банковского сектора.

К внешним факторам относятся, в  том числе, недиверсифицированность  экономики и общий дефицит  ее инвестиционных возможностей, ограниченность и преимущественно краткосрочный  характер кредитных ресурсов, высокий  уровень непрофильных (административных) расходов кредитных организаций, в частности, связанных с проведением проверок соблюдения кассовой дисциплины клиентами, хранением больших объемов документов в бумажной форме. Мошенничество пока продолжает оставаться весьма распространенным явлением, с которым приходится сталкиваться как самим банкам, так и регуляторам. В целях повышения конкурентоспособности банковского бизнеса требуется повышение уровня защиты частной собственности, включая формирование стандартных юридических конструкций, защищающих интересы кредиторов, повышение эффективности судебной системы с точки зрения как сроков, так и качества  принимаемых решений.

В качестве внутренних недостатков  российского банковского сектора  можно отметить безответственность владельцев и менеджмента некоторых банков при принятии бизнес-решений, диктуемых стремлением к получению краткосрочной  прибыли в ущерб финансовой устойчивости; неудовлетворительное в ряде случаев состояние управления, включая как корпоративный аспект, так и управление рисками, в том числе вследствие ориентации кредитных организаций на обслуживание бизнеса узкой группы владельцев; существование «непрозрачных» для регулятора и рынка форм деятельности, недостоверность учета и отчетности, приводящих к искажению информации о работе кредитных организаций; вовлеченность отдельных кредитных организаций в противоправную деятельность; факты недостаточной технологической надёжности информационных систем кредитных организаций, обусловленных неупорядоченностью в сфере применения информационных технологий в банковской деятельности, включая технологии дистанционного банковского обслуживания. Все это понижает репутацию банковского сектора и уровень доверия к банкам, ухудшает их возможности по привлечению инвестиций.

Характерной чертой современной модели российского банковского бизнеса, влияющей на уровень конкуренции, является высокая концентрация депозитов населения и средств юридических лиц в нескольких крупнейших банках.

Наличие нерешенных проблем в банковской деятельности указывает на  необходимость дополнительных усилий со стороны Правительства Российской Федерации, Банка России и непосредственно самих банков в целях дальнейшего развития банковского сектора, которое должно все в большей степени ориентироваться на качественные изменения в деятельности банков.

 

 

1.2. Институциональные аспекты развития банковского сектора

 

 

В 2011 году прибыль действующих кредитных  организаций была рекордной за всю  новейшую историю развития банковского  бизнеса в России: она достигла 848,2 млрд. рублей, а с учетом финансового результата предшествующих лет – 2243,1 млрд. рублей (за 2010 год – 573,4 и 1739,5 млрд. рублей соответственно). Удельный вес прибыльных кредитных организаций за 2011 год повысился с 92,0 до 94,9%, соответственно доля убыточных кредитных организаций сократилась с 8,0 до 5,1%; их количество уменьшилось с 81 до 50. Убытки действующих кредитных организаций составили в 2011 году 5,6 млрд. рублей (в 2010 году – 21,7 млрд. рублей).¹¹

В 2011 г. наблюдалась разнонаправленная  динамика большинства ключевых показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономике. Отношение активов банковского сектора к ВВП за год возросло с 74,8 до 76,3%. Данный показатель по России существенно ниже уровня в ЕС, но сопоставим с уровнем в отдельных странах группы BRICS (см. рис. 1).¹²

 

Рисунок 1 - Соотношение  активов банковского сектора  и ВВП в 2011 г. (%)¹³

Отношение капитала банковского сектора  к ВВП составило 9,6%, сократившись за год на 0,9%-ого пункта. Основным источником формирования ресурсной базы кредитных организаций по итогам 2011 года, как и в предыдущие годы, были вклады физических лиц: отношение их объема к ВВП не изменилось и составило 21,7%. Отношение депозитов нефинансовых организаций к ВВП повысилось на 2,0% процентного пункта – до 15,3%. В структуре активов банковского сектора в 2011 г., как и годом ранее, доминировали кредиты. Отношение совокупного объема выданных кредитов к ВВП возросло на 3,6 процентного пункта – до 52,6%, при этом их доля в совокупных активах банковского сектора увеличилась на 3,4 процентного пункта и составила 68,9%.¹⁴ Отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП возросло на 2,4 процентного пункта – до 42,6%. В 2011 г. количество действующих кредитных организаций сократилось на 34 единицы – до 978 организаций (см. рис. 2).¹⁵

Рисунок 2 - Количество кредитных организаций  и их филиалов

В течение 2011 года были отозваны (аннулированы) лицензии у 22 кредитных организаций; в связи с реорганизацией в форме присоединения исключены из Книги государственной регистрации 18 кредитных организаций; получили лицензию на осуществление банковских операций 5 новых кредитных организаций. Таким образом, в 2011 г. сохранилась тенденция последних лет к уменьшению числа действующих кредитных организаций.

Крупные многофилиальные банки  в 2011 г. продолжали оптимизацию своих  региональных подразделений. В 2011 г. количество филиалов действующих кредитных  организаций на территории Российской Федерации уменьшилось на 4,1% – на 01.01.2012 их количество составило 2807 (на 01.01.2011 – 2926).

В 2011 г. общее количество внутренних структурных подразделений кредитных  организаций и их филиалов увеличилось  на 2179 единиц и на 01.01.2012 составило 40 610 (на 01.01.2011 – 38 431). При этом количество дополнительных офисов увеличилось 22 001 до 22 565, кредитно-кассовых офисов – с 1389 до 1725, операционных офисов – с 2994 до 5360, передвижных пунктов кассовых операций – с 87 до 100, а общее количество операционных касс вне кассового узла сократилось с 11 960 до 10 860. В результате количество внутренних структурных подразделений, приходящихся на 100 тыс. населения, возросло с 27,1 на конец 2010 года до 28,4 на конец 2011 года.

В 2011 г. сокращение числа действующих  кредитных организаций было характерно для большинства российских регионов: число региональных

банков уменьшилось с 487 до 466.¹⁶ Темпы прироста активов региональных банков (7,8%) в 2011 г. были ниже темпов прироста активов банковского сектора в целом (23,1%). В результате доля региональных банков в совокупных активах банковского сектора по итогам года снизилась с 13,7 до 12,0%. Капитал региональных банков за год увеличился на 5,5%, или на 33,4 млрд. рублей (капитал банковского сектора – на 10,8%, или на 509,8 млрд. рублей). Соответственно удельный вес капитала региональных банков в совокупном капитале банковского сектора снизился с 12,8% на 01.01.2011 до 12,2% на 01.01.2012.

Развитие банковской деятельности на фоне восстановления финансового  положения предприятий в большинстве отраслей экономики и роста платежеспособности населения позволило региональным банкам в 2011 г. увеличить прибыль по сравнению с 2010 годом на 41,7% (по банковскому сектору в целом прибыль возросла на 47,9%) – до 77,4 млрд. рублей.

По состоянию на 01.01.2012 удельный вес прибыльных региональных банков в общем числе действующих региональных банков повысился до 95,1% (против 90,8% на 01.01.2011), а в активах региональных банков – до 98,2% (против 95,2%). Рентабельность активов региональных банков за 2011 год возросла с 1,3 до 1,7%, рентабельность капитала – с 9,4 до 12,8%. В то же время эти показатели у региональных банков существенно ниже средних по банковскому сектору (2,4 и 17,6% соответственно).

В плане обеспеченности банковскими  услугами в целом ряде регионов ситуация остается острой. Минимальное значение совокупного индекса обеспеченности регионов банковскими услугами в 2011 г. отмечено в Северо-Кавказском федеральном округе. Самый низкий уровень обеспеченности банковскими услугами среди субъектов Федерации – в республиках Дагестан, Ингушетия, а также в Сахалинской области (см. Приложение 3).¹⁷

В наибольшей мере обеспечен банковскими  услугами Центральный федеральный  округ (прежде всего Москва), далее  следуют Северо-Западный федеральный  округ (где высокой обеспеченностью банковскими услугами отличается Санкт-Петербург), а также Южный федеральный округ.

Для анализа устойчивости банковского  сектора используется кластеризация  кредитных организаций, что позволяет  анализировать операции и риски  различных групп банков, оценивать структуру различных сегментов рынка банковских услуг и перспективы развития негативных тенденций в этих сегментах. ЦБ РФ использует методику кластеризации банковского сектора (с пересчетом, в случае необходимости, данных за 2010 год). На первом этапе в отдельную группу кредитных организаций выделяются:

– небанковские кредитные организации;

– банки, в уставном капитале которых  свыше 50% принадлежит государству (в  том числе Банку России, Внешэкономбанку  и Агентству по страхованию вкладов), а также банки, являющиеся участниками банковских групп, сформированных данными банками.

– банки, в уставном капитале которых  свыше 50% принадлежит  нерезидентам (включая те банки, собственники-нерезиденты  которых контролируются резидентами  Российской Федерации).

На втором этапе рассматривались  банки из числа 200 крупнейших по величине активов (за исключением тех, которые  были включены в три вышеперечисленные  группы). Эта группа определяется как  крупные частные банки.

На третьем этапе рассматриваются все остальные банки, не  включенные в четыре вышеперечисленные группы. Это – средние и малые банки,  которые, в свою очередь, подразделяются на две группы по географическому признаку – средние и малые банки Московского региона (Москва и Московская область) и средние и малые банки других регионов.

В результате выделяется шесть групп  кредитных организаций:

1. Банки, контролируемые государством;

2. Банки, контролируемые иностранным  капиталом;

3. Крупные частные банки;

4. Средние и малые банки Московского  региона;

5. Региональные средние и малые  банки;

6. Небанковские кредитные организации.

Результаты кластеризации банковского  сектора (см. табл. 1) свидетельствуют о том, что по итогам 2011 года немного укрепились позиции банков, контролируемых государством, за счет ослабления позиций крупных частных банков и банков, контролируемых иностранным капиталом.

Таблица 1. Показатели отдельных групп  кредитных организаций¹⁸

	Количество кредитных организаций		Доля в совокупных активах банковского сектора, %		Доля в совокупном капитале банковского сектора, %
	01.01.11	01.01.12	01.01.11	01.01.12	01.01.11	01.01.12
Банки, контролируемые государством	27	26	45,8	50,2	47,3	50,8
Банки, контролируемые иностранным капиталом	108	108	18,0	16,9	19,1	17,6
Крупные частные банки	131	132	30,5	27,5	26,9	24,9
Средние и малые банки  Московского региона	317	301	2,6	2,5	3,5	3,4
Региональные средние  и малые банки	372	355	2,7	2,5	2,9	3,1
Небанковские кредитные  организации	57	56	0,4	0,4	0,3	0,2
Всего	1012	978	100,0	100,0	100,0	100,0