Банковская система России. 38

Содержание

Введение

Роль банковской системы в современной  рыночной экономике огромна. И все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Это и определяется актуальность данной темы.

Актуальность выбранной темы определяется тем, что современное развитие экономики  России предполагает не только количественное, но и качественное изменение всех структур экономической системы, в т. ч. и банковской, являющейся одним из ее элементов. Это обстоятельство вытекает из роли банковской системы, ее участия в создании экономики нового инновационного типа.

Однако в настоящее время банковская система недостаточно эффективно использует имеющийся у нее потенциал для развития отечественной экономики.

Имеются проблемы и внутри самой  банковской системы, в деятельности Центрального и коммерческих банков. В данном аспекте особое значение имеет исторический аспект становления банковской системы.

Вопросы становления, развития и функционирования банковской системы  рассматривались в монографиях, книгах, научных статьях как зарубежных, так и отечественных экономистов. Среди зарубежных экономистов можно выделить таких, как Э. Гилл, Р. Гильфердинг, Э. Долан, Э.Л. Соттер, К. Кэмпбелл, Э. Рид, П. Роуз, Р. Смит и др.

Исторические аспекты  деятельности кредитных учреждений, проблемы зарождения и формирования в России банковской системы и ее отдельных элементов рассматривались в работах А.Н. Гурьева, Е.И. Ламанского, П.С. Мигулина, Я.И. Печорина, Е.К. Сланского, Л.Н. Яснопольского и др.

В последнее время  появились исследования отечественных  экономистов, связанные с переосмыслением  сущности и значения банковской системы, ее элементов, использованием зарубежного опыта. Это труды З. Атлас, Г. Белоглазовой, В. Геращенко, М. Делягина, А. Коган, В. Колесникова, Ю. Коробова, Л. Кроливецкой, О. Лаврушина, Ю. Рубина, В. Усоскина и др.

Цель работы – изучить  банковскую систему и проблемы ее развития на примере РФ.

Объект исследования – банковская система России. Предмет исследования – история развития, основные принципы формирования, современное состояние.

Таким образом, основными  задачами работы являются:

• изучение сущности и роли банковской системы страны;
• анализ развития российской банковской системы;
• выявление проблем современной банковской системы РФ и направлений их развития;
• исследование перспектив развития банковской системы РФ.

В качестве информационной базы исследования использовались учебники и монографии отечественных авторов, в т.ч. А.И. Балабанова, Е.Ф. Жукова, О.И. Лаврушина, Г.Н. Белоглазовой, Ю.А. Корчагина и других,  статьи в экономических журналах, в т.ч. «Деньги и кредит» и «Финансовые исследования», статистическая информация Центрального банка РФ, данные официальных сайтов Интернет. Графики и таблицы в тексте обеспечивают лучшее восприятие материала.

Методологическую базу исследования составили общенаучные методы сравнительного анализа, синтеза, системного подхода, методы графического анализа и экспертных оценок.

Структура работы соответствует ее целям и задачам. В первой главе рассматривается понятие банковской системы страны, ее основные элементы, функция и роль. Также в первой главе более подробно рассматривается сущность и функции коммерческих и центрального банка страны.

Во второй главе проводится ретроспективный  анализ развития банковской системы  России с конца 80-х гг. XX века. Более подробно рассматривается развитие банковской системы страны после 2008 г. Далее приводится общая характеристика банковской системы России, функции центрального и коммерческого банка в ней. Наконец, рассматриваются ключевые проблемы банковской системы страны и некоторые пути их решения.

В третьей главе рассматриваются перспективы развития банковской системы страны на основе анализа стратегических направлений развития и мнений экспертов о возможном совершенствовании банковской системы страны.

В  заключении приводятся выводы по проведенному исследованию.

1 Сущность и роль банковской системы страны

1.1 Банковская система государства: сущность и функции

Понятие «банковская система» является одним из ключевых для экономической системы в целом. Рассмотрим мнения различных авторов на понятие «банковской системы».

Банковская система - совокупность разных взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма [‎9, C. 38].

Банковская система  представляет собой совокупность действующих  в рамках одной денежно-кредитной политики банков [‎20, С. 65].

Банковская система - это совокупность различных видов банков и банковских институтов и их взаимосвязи, существующие в той или иной стране в определенный исторический период [‎11, С. 405].

Банковская система - это совокупность действующих в стране банков, кредитных  учреждений и отдельных экономических  организаций, выполняющих банковские операции [‎3, С. 295]. 

Банковская система — это такое целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие [‎13, С. 287].

Таким образом, банковская система  — это внутренне организованная, взаимосвязанная, объединенная общими целями и задачами совокупность банков и и других кредитных учреждений конкретного государства, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма.

Банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом. Эта взаимосвязь проявляется в осуществлении межбанковских расчетов, когда банк по поручению клиентов осуществляет платежи и расчеты через:

а) расчетную сеть центрального банка страны;

б) банки-корреспонденты, расчеты через  которые осуществляются на основании заключенных между ними договоров;

в) банки, уполномоченные на ведение  определенного вида счетов и осуществление  платежей;

г) клиринговые центры - небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции.

Взаимозависимость банков также проявляется в заимствованиях на рынке межбанковских кредитов [‎5, С. 83].

В обоих случаях невыполнение обязательств одним из банков приводит к трудностям функционирования связанных с ним  прямо и опосредованно других банков, т. е. к возникновению так называемого «эффекта домино».

Таким образом, в современных условиях банки представляют собой не просто случайный набор, а действительно  банковскую систему, т. е. множество  элементов с отношениями и  связями, образующими единое целое.

Основными свойствами банковской системы, как и систем в целом, являются:

• иерархичность построения;
• наличие отношений и связей, которые являются системообразующими, т. е. обеспечивают свойство целостности;
• упорядоченность ее элементов, отношений и связей;
• взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает свои свойства;
• обладает характером саморегулирующейся системы;
• наличие процессов управления.

Банковская система  в современной рыночной экономике  состоит, как правило, из двух уровней:

• центральный (эмиссионный) банк
• коммерческие банки.

Первый уровень банковской системы образует центральный банк (или совокупность банковских учреждений, выполняющих функции центрального банка, например, Федеральная резервная  система США). За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики.

Второй уровень двухуровневой  банковской системы занимают коммерческие банки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные и кооперативные.

Двухуровневая банковская система основана на связях между банками в двух плоскостях: по горизонтали и вертикали. По вертикали возникают отношения подчинения центральному банку как руководящему и регулирующему органу низовых звеньев системы. Коммерческие банки также взаимодействуют на уровне банковских ассоциаций и холдингов (рисунок 1).

Рисунок 1 – Взаимосвязь  элементов банковской системы

С одной стороны, банки  привлекают вклады (депозиты), т.е. аккумулируют временно свободные денежные средства. С другой стороны, они предоставляют эти средства под определенный процент нуждающимся в них экономическим агентам, т.е. выдают кредиты. Поэтому банковская система – это часть кредитной системы государства (рисунок 2).

Рисунок 2 – Структура  кредитно-банковской системы

Кредитная система состоит  из банковских и небанковских (специализированных) кредитных учреждений. К небанковским кредитным учреждениям относятся: фонды (инвестиционные, пенсионные и др.); страховые компании; кредитные союзы и т.п.  [‎20, С. 66].

В ходе исторического  развития возникли сегментированные (или специализированные) и универсальные банковские системы.

Сегментированная система  предполагает жесткое законодательное  разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов  финансовых учреждений. Подобные структуры  сложились, например, в США и Японии.

Достаточно широкая специализация банков представлены следующими их видами: центральные (эмиссионные), коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные и других. Отсюда, с одной стороны, конкурентная борьба банков за привлечение ресурсов, за надежную и выгодную клиентуру, за высокие доходы, с другой стороны, стремление усилить государственное регулирование деятельности банков (в отношении клиентуры, банковских процентов и др.).

При универсальной структуре  закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитно-финансовые институты могут осуществлять любые виды сделок и предоставлять клиентам полный набор услуг. Такой тип универсальных банков сложился в Великобритании. Большую роль в функционировании банковского сектора играет высокая степень самоконтроля финансовых институтов, строгое соблюдение ими обычаев и традиций, выработанных банковским сообществом.

Роль банковской системы  достаточно велика. Банковские системы используются для решения текущих и стратегических задач:

• обеспечения экономического роста;
• регулирования инфляции;
• регулирования платежного баланса [‎20, С. 65].

1.2 Сущность, цели и функции центрального  банка

Центральный банк занимает особое место в финансовой и экономической  системе страны. Центральный банк — это банк, возглавляющий кредитную систему страны, имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную политику в интересах национальной политики.

Центральные банки являются регулирующим звеном  в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением национальной денежной единицы и ее курса по отношению  к иностранным валютам; развитием и укреплением банковской системы страны; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Обычно к задачам центрального банка относят следующие:

• централизация эмиссии (монопольное право на выпуск банкнот).
• осуществление операций для коммерческих банков (хранение резервов и депозитов),
• осуществление контроля,
• обслуживание государства: размещение ценных бумаг государства, хранение золотовалютных резервов, предоставление ссуд правительству,
• осуществление безналичных расчетов между банками на основе зачета взаимных требований и обязательств (клиринг),
• регулирование экономики страны через регулирование деятельности коммерческих банков и через размер эмиссии наличных денег [‎8, С. 34].

С целью  регулирования  деятельности коммерческих банков центральный  банк вводит различные нормативы. Основные нормативы деятельности коммерческих банков:

• нормативы достаточности капитала коммерческого банка ;
• нормативы ликвидности;
• минимальный размер уставного капитала банка ;
• максимальный размер риска на одного заемщика;
• предельное соотношение между размером уставного капитала банка  и суммой его активов с учетом оценки риска;
• ограничение размеров валютного и курсового рисков;
• ограничение использования привлеченных депозитов для приобретения акций юридических лиц.

В целях повышения  ликвидности и укрепления финансовой стабильности коммерческих банков, защиты интересов их вкладчиков, акционеров и пайщиков Центральный банк формирует систему резервных и страховых фондов, отчисления в которые являются обязательными для всех  коммерческих банков. Центральных банк также публикует статистические данные, которые позволяют оценить состояние кредитной сферы.

Денежно-кредитная политика центрального банка представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Ее цель - регулирование экономики посредством воздействия на состояние совокупного денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках.

В рамках денежно-кредитной  политики Центральный банк формирует:

• учетную и залоговую политику (официальная учетная ставка служит ориентиром для рыночных процентных ставок; её изменение по предоставленным центробанком кредитам, увеличивая или сокращая предложение кредитных ресурсов, регулирует тем самым и спрос на них);
• политику обязательных резервов (регулирование доли  привлеченных коммерческими банками средств сторонних организаций, которые используются в качестве кредитных ресурсов) ЦБ, изменяя нормы обязательных резервов, оказывает влияние на кредитную политику коммерческих банков и состояние денежной массы в обращении. В результате повышения нормы обязательных резервов ЦБ сокращает суммы свободных денежных средств, находящихся в распоряжении коммерческих банков  и используемых для расширения активных операций; уменьшение нормы резервов позволяет коммерческим банкам в более полной мере использовать сформированные им кредитные ресурсы, т.е. увеличить кредитные вложения в народное хозяйство;
• политику открытого рынка (операции ЦБ на открытом рынке оказывают прямое воздействие на объём свободных ресурсов, имеющихся у коммерческих банков, что стимулирует либо сокращение, либо расширение кредитных вложений в экономику, одновременно влияя на ликвидность банков);
• депозитную политику (перемещение государственных кредитов из центрального банка в систему коммерческих банков, и наоборот);
• политика регулирование ставки рефинансирования. Изменение ставки рефинансирования (процента на депозиты в ЦБ) также влияет на перелив капиталов, но уже из коммерческих банков в ЦБ.
• валютную политику (от имени правительства ЦБ регулирует резервы иностранной валюты и золота, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота) [‎10, С. 408-413].

К основным функциям центрального банка обычно относят следующие:

• регулирующую;
• контрольную;
• информационно-исследовательскую.

Таким образом, центральный банк является одним из важнейших инструментов механизма государственного регулирования экономики и сочетает в той или иной степени функции банка и органа государственного управления.

Особое положение центрального банка проявляется в том, что они не имеют цель получения максимальной прибыли и не конкурируют в сфере бизнеса, не обслуживают население, так как этим занимаются коммерческие банки.

1.3 Сущность, функции и принципы  деятельности коммерческих банков

Коммерческие банки  являются вторым уровнем банковской системы и ее основой.

Коммерческий банк действует в условиях ограничения на реально имеющиеся ресурсы, на принципах самостоятельности и ответственности (по своим обязательствам банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом), на основе принципов прибыльности, ликвидности и убытков. Регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими, а не административными методами.

Различают универсальные и специализированные коммерческие банки. Первые выполняют  все банковские операции; вторые могут  обслуживать определенную отрасль, сферу хозяйствования, группу клиентов, либо выполняют небольшое число  операций.

Универсальные коммерческие банки – это кредитные учреждения универсального типа, осуществляющие на договорных условиях кредитно-расчетное и другое банковское обслуживание юридических и физических лиц посредством совершения операций и оказания услуг.

Коммерческие банки осуществляют свою деятельность в двух направлениях: привлечение средств (пассивные операции) и размещение средств (активные операции). Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств. Активные операции включают выдачу ссуд (под векселя, под товары, под ценные бумаги) на срок до года (краткосрочные ссуды) и больше года (долгосрочные).

Дополнительным направлением деятельности выступает деятельность в сфере  услуг (учет векселей для клиентов, осуществление переводов и т.д.). Операции, проводимые по поручению клиента относятся к активно-пассивным. В связи с этим можно выделить следующие функции коммерческого банка [‎10, С. 424].

Основные функции коммерческого банка:

• Аккумуляция денежных средств и стимулирование накоплений в хозяйстве. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк (страхование депозитов и доступность информации).
• Обслуживание предприятий и организаций, которое выражается в форме посредничества в кредите. Оно осуществляются путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц.
• Инвестиционная функция (размещение средств).
• Расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Так, например, выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения [‎11, С. 215].

Путем кредитования банки  способны создавать новые деньги. Каждый коммерческий банк имеет установленные законом обязательные резервы, размер которых определяет центральный банк. Он указывает какой процент своих активов коммерческий банк должен иметь либо в виде вкладов в центральный банк, либо в виде кассовой наличности – этот процент является резервной нормой. Остальные денежные средства банк может использовать для приращения денег.

Государство не только определяет порядок создания коммерческих банков, но и, используя систему регулирующих нормативов, контролирует их деятельность. Коммерческий банк может начать операции только после получения соответствующей лицензии, т. е. разрешения от центрального банка страны.

В зависимости от принадлежности государственные и частные банки. Частные банки базируются на акционерной, кооперативной, паевой, семейной собственности.

По характеру деятельности банки подразделяются на:

• эмиссионные;
• коммерческие;
• инвестиционные;
• ипотечные;
• сберегательные;
• специализированные (например, торговые банки) [‎6, С. 10].

2 Банковская система России

2.1 Формирование банковской системы РФ и особенности ее развития до 2008 г.

Созданию современной  банковской системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

Уже в советский период в конце 80-х гг. началось активное реформирование банковской системы  страны, направленное на рост эффективности  использования кредитных ресурсов. В эти годы были вновь созданы  специализированные банки, начало расти число частных банков. На 1 января 1989 г. в СССР насчитывалось всего 43 коммерческих и кооперативных банка, а через 2 года их число возросло до 1357, в том числе в России – до 1215 [‎22]. В дальнейшем количество коммерческих банков продолжало быстро возрастать (таблица 1).

Таблица 1 - Динамика развития системы коммерческих банков   в России в 1988-1998 годах [‎22]

Реформы носили революционный  характер, так как государство  не имело реальных программ структурной  перестройки экономики по эволюционному типу. Новая банковская система пока развивалась сложно и противоречиво.

К 1995 г. в структуре  банковской системы России появились новые элементы:

а) Центральный банк

б) Банковская система:

• коммерческие банки,
• сберегательные банки,
• ипотечные банки.

Новая структура банковской системы стала в большей степени  отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливаться к процессу новых экономических реформ.

В 1996-97 гг. ускорился процесс создания промышленно-финансовых групп. Крупнейшие банки  в поисках приложения своим капиталам скупали лучшие российские предприятия.

С началом выпуска государственных  краткосрочных ценных бумаг ГКО-ОФЗ банки России получили на некоторое время (до объявления правительством дефолта 17 августа 1998 г.) сравнительно простой способ получения прибыли.

К 1998 г. в России сформировались банки  следующих типов:

- Банк России, имеющий зарубежные коммерческие «дочки»: Евробанк, Московский народный банк, Ост-Вест Хандельсбанк, Коммерцбанк, Донау банк, Ист-Вест Юнайтед банк;

- квазигосударственные банки - Сбербанк, Внешэкономбанк; Внешторгбанк  и др.;

- коммерческие банки, созданные  на основе отраслевых банков - Промстройбанк и др.;

- банки, созданные монополиями  и олигополиями - Газпромбанк, Электробанк,  Промсвязьбанк и др.;

- крупные московские коммерческие  банки, выросшие на основе банковского  бизнеса («СБС-Агро», «Инкомбанк»,  «Онексимбанк», «Национальный резервный банк», «Менатеп», «Мост-банк», «Российский кредит», «Альфа-банк» и др.);

- банки, контролируемые региональными  властями - Банк Москвы, «Ак Барс»,  Башкредитбанк и др.;

- банки региональных монополий;

- частные региональные коммерческие банки (в основном средние и мелкие) [‎14, С. 92].

С 1995 по 1998 г. наблюдался рост неплатежей. Ухудшение платежного баланса создавало предпосылки для дальнейшей девальвации рубля. Многие банки полагались на спекулятивные сделки и источником дохода считали заключение форвардных валютных контрактов. Недостаточная капитализация банковского сектора, несоответствие активов пассивам, неправильное определение приоритетов деятельности приводили к принятию неверных решений и неадекватной оценки ситуации. Повышение рисков подталкивало развитие кризиса банковской системы.

Макроэкономический шок 17 авг. 1998 г., вызванный резкой девальвацией рубля и дефолтом по государственному долгу послужил лишь толчком для перехода кризиса в открытую форму. Как следствие, подрыв финансового положения банков, утрата ликвидности, потеря по форвардным валютным контрактам. Особенно пострадали крупные банки, связанные с финансово-промышленными группами. Эти банки брали на себя слишком высокие риски. Банки в центральных регионах пострадали в большей степени, чем банки в регионах, так как они вели себя более осмотрительно и подвергались жесткому контролю центрального банка [‎15, С. 75].

Оставшимся банкам пришлось восстанавливать  доверие населения практически с нуля, на банковский рынок вышли новые кредитные организации, игравшие второстепенные роли до 1998 года и банки-приемники обанкротившихся в 1998 году банковских лидеров.

В России после августовского дефолта 1998 г. в банковской системе резко выросла роль квазигосударственных банков. Банковская система по закону осталась двухуровневой, но фактически временно трансформировалась в трехуровневую:

1) ЦБ;

2) квазикоммерческие банки с  долей госкапитала (акций) свыше  50%: (Сбербанк (доля ЦБ в уставном капитале была - 57%), Внешторгбанк (доля ЦБ - 99,9%, затем был передан Правительству), Банк Развития, Внешэкономбанк, Россельхозбанк и др.;

3) коммерческие банки.

Но и крупные коммерческие банки, призванные в рыночной экономике  играть решающую роль, контролировались в основном монополиями, олигополиями и региональными властями. Т.е. роль частных банков, банкротство крупнейших из которых («Инкомбанк», «СБС-Агро», «Российский кредит» и др.) было спровоцировано дефолтом, резко снизилась. Существенно выиграли от дефолта лишь госбанки - Сбербанк и Внешторгбанк [‎14, С. 98].

После дефолта и его последствий  в России функционировали около 1300 действующих банков. Их совокупные активы не превышали 150 млрд. долларов. Это меньше активов крупного западного банка.

Таким образом, первое десятилетие  развитие банковской системы РФ было связано с ее формированием, ростом, поиском эффективных форм хозяйствования, решением насущных проблем, выстраиванием  эффективной системы контроля. Кризис 1998 г., с одной стороны, нанес урон многим банкам, но с другой стороны, заставил банки и государство решать накопившиеся проблемы.

После банковского кризиса 1998 г. банковская система постепенно начала восстанавливаться. И только к 2002 году она преодолела последствия дефолта и восстановила свой уровень. В конце 2001 года, по данным Центра развития, совокупные активы банковской системы России достигли 140% в реальном выражении от докризисного уровня, а капитал - 120%. Постепенно тенденция роста финансовых результатов коммерческих банков приняла устойчивый характер. За 2004 год прибыль банковского сектора, по данным Банка России, составила 177,9 млрд. рублей, за 2003 и 2002 гг. - 128,4 млрд. руб. и 93 млрд. рублей, соответственно [‎13, С. 307].