Банковская система России. 4

Содержание

Введение

Актуальность. Банковская система является центральным системообразующим элементом рыночной экономики, так как она выполняет функции по аккумулированию свободных денежных средств. На сегодняшний день кризисные процессы в российской экономике существенно осложняют положение в банковском секторе РФ.

Реформирование банковской системы  следует осуществить не столько  в институциональном плане, сколько  в оздоровлении самих денежных и  кредитных отношений. Так как  ЦБ хотя и выступает за повышение  роли денег в экономике, в реальности отмечается их принижение и значимость в современной России бартера, квазиденег, существенных денежных потоков, идущих мимо банков. Оздоровление можно провести, увязав денежную политику государства с материальным производством, освободив кредит от инфляционного навеса, высвободив его производительные черты. В действительности ЦБ в большей степени должен проявить черты содействия не только стабилизации денежного оборота, но и расширения деловой активности субъектов хозяйствования. Нужно усилить акценты помощи банкам, увеличить масштабы рефинансирования банков при одновременном более жестком контроле за целевым использованием кредита на производственные нужды народного хозяйства.

Новые инвестиции в банковский сектор неизбежны. Ориентиром для банков могут  стать активная деятельность, предусматривающая синхронизацию активов и пассивов по срокам, расширение круга операций, освоение новых банковских продуктов, создание полноценного денежного рынка в целом. Для банков это означало бы необходимость развернуть деятельность лицом к клиенту, устанавливая с ним партнерские отношения, работая ради его прибыли. Необходимо радикально изменить политику, в том числе по отношению к клиентам, физическим лицам, их более емкое расчетное, депозитное, трастовое обслуживание, развитие кредитования населения в форме потребительского, ипотечного кредита, широко практикуемого в западных странах, - уменьшение процентной ставки по ним. А также к сбережениям на счетах фирм в банках, так как их рост расширяет возможности использования денег в безналичном обороте. Если сберегательная система не работает, значительная часть денег циркулирует вне оборота, находящегося в ведении банковской системы.

Поэтому задача экономической реформы  в РФ - создать устойчивую, гибкую и эффективную банковскую инфраструктуру. Главным в дальнейшем ее развитии все больше будет становиться ее качественное совершенствование, осуществляемое по двум направлениям: развитие процессов концентрации в банковском деле и диверсификация банковской деятельности (расширение круга услуг, оказываемых банками их клиентам).

Состояние и тенденции  развития современной банковской системы  и деятельность современных банков нашли отражение в работах Г. Авагян, А. Климова, В. Колесникова, Л. Красавиной, А. Суэтина, А. Шмырева, как Ю.Данилевский, М. Делягин, Е. Драчева, С. Лавров, А. Либман, А.Г. Мовсесян, Н. Обухов, С. Огнивцев и др

Таким образом, целью  данной работы будет рассмотрение и  изучение банковской системы России: проблемы и перспективы развития.

Задачи исследования:

• изучить сущность банков;
• проанализировать современное состояние и проблемы развитие банковского сектора;
• выявить направления совершенствования модели развития  банковского сектора Российской Федерации.

Объект исследования – банки  России и перспективы их развития

Предмет исследования – направления развития и динамика развития банковской системы.

Глава 1. Теоретические  аспекты формирования и значения банковской системы

1.1. Исторические  аспекты формирования и развития  банковской системы в России

Термин «банк» происходит от слова «banka» (итал. — скамья менялы, денежный стол), что означает место, где средневековые менялы-итальянцы раскладывали свои монеты для обмена.¹

Первые банки («деловые дома») появились в глубокой древности на Ближнем Востоке. Конечно же, это не были банки в том виде, в каком они существуют сейчас. Однако уже во времена Нововавилонского царства (VII—VI вв. до н.э.) «деловые дома» выполняли многие банковские операции: осуществляли прием и выдачу вкладов, учет векселей, оплату чеков, безналичный расчет между вкладчиками, а также некоторые виды кредитных операций.

Банковское дело современного типа получило свое развитие в Средние  века в Италии, поскольку именно через нее проходило большинство торговых путей, связывавших Европу со странами Востока. В начале XV в. возникли первые банки современного типа: Банк св. Георгия в Генуе, а затем банки в Венеции и во Франции (1587 г.). К середине XVII в. банки становятся неотъемлемой частью экономики наиболее развитых государств и сосредоточивают в своих руках практически весь их денежный оборот.

В России история становления  банковской системы началась с указа  императрицы Анны Иоанновны «О правилах займа денег из Монетной конторы», подписанного ею 8 января 1733 г. Монетная контора оперировала крайне ограниченными суммами, которые выдавались под залог золота и серебра из расчета 8% годовых сроком на год с правом отсрочки. Возможность пользоваться кредитом Монетной конторы имели только придворные. Так, в 1734г. было выдано всего 400 ссуд, в 1735 г. — 5000, в 1743 г. - 150, в 1746 г. - 2000, в 1750 г. - 2870, в 1752 г. -6452 ссуды. Первые банковские учреждения появились в середине XVIII в., причем они были не частными, как в странах Европы, а крупными государственными — Дворянский и Купеческий банки (1754 г.).

До середины XIX в. в Российской империи, как и в других европейских странах, в качестве наиболее надежного обеспечения кредита рассматривалось недвижимое имущество. Казначейство предоставляло средства для выдачи ссуд ипотечным банкам под 6-8% годовых, при частном кредите до 20% и выше.

Ипотечные банки выдавали ссуды своим клиентам на основе примерной  оценки доходов землевладельца как  душевладельца, т.е. капитал клиента  устанавливался в соответствии с  количеством принадлежавших ему ревизских душ. Обеспечением ссуды была земля с прикрепленными к ней крестьянами².

Указом от 21 июля 1758 г. в Санкт-Петербурге и Москве был  учрежден Медный банк, или «Банковые  конторы вексельного производства для обращения медных денег», задачей  которых было привлечение в казну  серебряной монеты и содействие обращению медных денег в империи.

С 1770 г. в Российской империи  начался прием вкладов с выплатой по ним процентов. Оплата вкладов  в государственных кредитных  учреждениях производилась из расчета 5% годовых.

Во второй половине XVIII в. Дворянский банк был преобразован в Государственный заемный банк при одновременном учреждении Ассигнационного банка с предоставлением ему права выпуска ассигнаций без увеличения металлического покрытия. В течении этих 20 лет Государственный банк привлек вклады на сумму свыше 2 млрд руб. Коммерческая же деятельность банка до середины 90-х гг. в основном сводилась к развитию торгового кредита, что выражалось почти исключительно в форме учета торговых векселей.³

В 80—90-е гг. основным направлением работы Государственного банка было подготовлено и проведение денежной реформы. Задачей Госбанка в это время было накопление золотого запаса и борьба с колебаниями валютного курса с помощью девизной политики.

В начале 1900-х гг. Государственный  банк России считался одним из самых крупных и влиятельных европейских кредитных учреждений. Госбанк постоянно поддерживал коэффициент золотого запаса на очень высоком по международным масштабам уровне. И для западных инвесторов это было гарантом сохранности их капиталов в России.

И все же банковская система Российской Федерации постепенно совершенствуется. При этом политика Центрального банка РФ направлена на повышение устойчивости и надежности банковской системы.

1.2. Значение  банков и банковской системы

Банковская система  входит в более общую категорию — «кредитную систему», в которую включается также парабанковская системе

Структура банковской и  парабанковской систем, входящих в  кредитную систему, показана на рис. 1.1.

Рис. 1.1. Банковская структура⁴

В России в связи с  распадом Союза ССР была создана самостоятельная банковская система. Ее создание относится к началу 1991 г., после принятия 2 декабря 1990 г. законов РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Банковская система того периода имела двухуровневую структуру: в первый уровень входили Центральный банк РФ, Банк внешней торговли (Внешторгбанк) и Сберегательный банк; во второй — коммерческие банки различных видов.

В соответствии с Федеральным  законом «О банках и банковской деятельности» банковская система РФ включает в себя: Центральный банк РФ (Банк России), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. В Законе раскрываются понятия: «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация», «иностранный банк».⁵

Кредитная организация  — это юридическое лицо, которое  для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции (рис. 1.2). Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (ст. 66-68, 87-106 ГК).

Рис.1.2. Признаки кредитной  организации

Кредитные организации, в свою очередь, подразделяются на банки  и небанковские кредитные организации (рис. 1.3). Различия между ними определяются объемом и характером выполняемых операций.

Рис. 1.3 Виды кредитных  организаций

Кредитная организация  имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами. Ей запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Банк — кредитная  организация, имеющая исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• размещение указанных Средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (кредитование);
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (рис. 1.4).

Небанковская кредитная организация — это кредитная организация, которая имеет право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные в законодательстве. Сочетание указанных операций устанавливает Банк России.

Иностранным является банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Рис. 1.4.   Виды основных банковских операций⁶

Исходя из вышеизложенного  банковскую систему России можно  схематично изобразить следующим образом (рис. 1.5).

Рис. 1.5⁷ Структура банковской системы РФ

Банк России является главным банком страны. В целях  осуществления согласованных мер  по реализации экономической политики Председатель Банка России участвует  в заседаниях Правительства РФ. Министр  финансов РФ и министр экономического развития и торговли РФ участвуют в заседаниях Совета директоров Банка России  с правом совещательного голоса.

Правовое положение  Банка России и его взаимоотношения  с банками и другими кредитными организациями определяются тем, что Банк России, с одной стороны, наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой РФ, а с другой — юридическое лицо, вступающее в определенные гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями. Банк России непосредственно не контролирует деятельность хозяйствующих субъектов. Он осуществляет банковское регулирование и надзор за деятельностью банков и других кредитных организаций, принимает меры по защите интересов вкладчиков; для обеспечения стабильности банковской системы создает страховой фонд за счет обязательных отчислений кредитных организаций.

Значение коммерческих банков в  современных кредитных системах столь велико, что необходимо остановиться на функциях этих институтов. Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные  операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы  (отсюда и название "коммерческий банк").⁸ Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно удлинялись. часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д. Иначе говоря, термин "коммерческий" в названии банка утратил первоначальный смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Система Банка России. Банк России является основным элементом банковской системы, в то же время Банк России имеет собственную систему. Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России. Национальные банки республик в составе Российской Федерации являются территориальными учреждениями Банка России⁹.

Цели деятельности Банка России - защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Деятельность Банка России направлена на обеспечение устойчивости рубля, повышение его покупательной способности, укрепление курса рубля по отношению к иностранным валютам. Укрепление банковской системы состоит в пресечении противоправной деятельности кредитных организаций, предупреждении банкротств кредитных организаций, повышении доверия граждан к банкам и иным кредитным учреждениям и др. Деятельность Банка России направлена на совершенствование платежной системы посредством совершенствования системы безналичных расчетов, внедрение новых форм безналичных расчетов и др. Как отмечает И. Корогодов, целью банковского надзора являются обеспечение стабильности банковской системы и защита интересов клиентов¹⁰.

Функции Банка России - это основные направления его деятельности. В функциях проявляется содержание деятельности Банка России, определяются роль и место Банка в финансово-кредитной системе. Перечень функций, осуществляемых Банком России, определен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном банке РФ (Банке России)". Банк России выполняет ряд функций.

Банк России принимает решение  о государственной регистрации  кредитных организаций, выдает кредитным  организациям лицензии на осуществление  банковских операций, приостанавливает действие лицензий и отзывает их. Банк России регистрирует эмиссию ценных бумаг, выпускаемых кредитными организациями; организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль; устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю; участвует в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ. Банк России осуществляет антимонопольное регулирование¹¹.

Финансово-кредитная и расчетная  деятельность Банка России. Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации; устанавливает правила проведения банковских операций. Банк России осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы; определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами; устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ; осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, в случаях и порядке, предусмотренных законом.

Инструменты денежно-кредитной политики Банка России. Банк России осуществляет воздействие на всю финансово-кредитную систему через систему методов и инструменты денежно-кредитной политики, к числу которых относятся¹²:

- процентные ставки по операциям  Банка России;

- нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные  требования);

- операции на открытом рынке;  рефинансирование кредитных организаций;

- валютные интервенции; установление  ориентиров роста денежной массы;  прямые количественные ограничения;  эмиссия облигаций от своего имени.

Нормотворческая деятельность Центрального банка. В пределах своей компетенции Банк России издает нормативные правовые акты, которые обязательны для всех участников общественных отношений, складывающихся в банковской системе . Следует заметить, что деятельность самого Центрального банка регламентируется Конституцией, федеральными законами, а также нормативными правовыми актами Банка России. Деятельность Банка России, а также деятельность иных банков не может регламентироваться актами Президента, Правительства, нормативными правовыми актами федеральных органов исполнительной власти. Банк России издает нормативные правовые акты в форме указаний, положений и инструкций.

Банк России осуществляет свои функции  в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В соответствии со статьей 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России выполняет следующие функции:¹³    

- во взаимодействии с Правительством  Российской Федерации разрабатывает  и проводит единую денежно-кредитную политику;   

- монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует  наличное денежное обращение;   

- является кредитором последней  инстанции для кредитных организаций,  организует систему их рефинансирования;    

- устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;   

- устанавливает правила проведения  банковских операций;   

- осуществляет обслуживание счетов  бюджетов всех уровней бюджетной  системы Российской Федерации,  если иное не установлено федеральными  законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;   

- осуществляет эффективное управление  золотовалютными резервами Банка России;   

- принимает решение о государственной  регистрации кредитных организаций,  выдает кредитным организациям  лицензии на осуществление банковских  операций, приостанавливает их действие  и отзывает их;   

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;    

-  регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;   

- осуществляет самостоятельно  или по поручению Правительства  Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;   

- организует и осуществляет  валютное регулирование и валютный  контроль в соответствии с  законодательством Российской Федерации;    

- определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;   

- устанавливает правила бухгалтерского  учета и отчетности для банковской  системы Российской Федерации;   

- устанавливает и публикует  официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;   

- принимает участие в разработке  прогноза платежного баланса  Российской Федерации и организует  составление платежного баланса  Российской Федерации;   

- устанавливает порядок и условия  осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты. (Функции по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будет выполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности»);   

- проводит анализ и прогнозирование  состояния экономики Российской  Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных,  валютно-финансовых и ценовых  отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;   

-  осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Глава 2. Современное  состояние и динамика развития                      банковского сектора РФ

2.1 Анализ развития  банковской системы РФ

В 2010 году количество действующих  кредитных организаций сократилось  на 46 единиц – до 1012 организаций (см. рисунок 1.2). В течение года были отозваны (аннулированы) лицензии у 28 кредитных организаций; в связи с реорганизацией в форме присоединения исключены из Книги государственной регистрации 19 кредитных организаций; получила лицензию на осуществление банковских операций 1 новая кредитная организация. Таким образом, в 2010 году продолжилась тенденция последних лет к уменьшению числа действующих кредитных организаций, наблюдавшемуся во всех федеральных округах.

Крупные многофилиальные банки  в 2010 году, расширяя свое присутствие  на региональных рынках банковских услуг, одновременно проводили политику снижения издержек за счет оптимизации своих региональных подразделений. Количество филиалов действующих кредитных организаций (без учета ОАО «Сбербанк России») снизилось с 2538 до 2352 (на 7,3%). Сбербанк России также продолжил работу по оптимизации филиальной сети, в результате количество филиалов банка за 2010 год сократилось на 71 (на 11,0%).

Одновременно с сокращением  количества филиалов в 2010 году увеличилось  число дополнительных и операционных офисов. Общее количество внутренних структурных подразделений кредитных  организаций за год выросло на 884 единицы и на 1.01.2011 составило 38 431. В результате в Российской Федерации за 2010 год количество структурных подразделений банков увеличилось с 26,5 до 27,1 в расчете на 100 тыс. человек.

Рис. 2.1. Количество кредитных организаций и их филиалов

За 2010 год доля 200 крупнейших по величине активов кредитных организаций  в совокупных активах банковского  сектора практически не изменилась, составив 93,7% на начало года и 93,9% на конец  года. В то же время доля пяти крупнейших банков немного снизилась (с 47,9% на 1.01.2010 до 47,7% на 1.01.2011).

На долю 200 крупнейших по величине капитала кредитных организаций  по состоянию на 1.01.2011 приходилось 92,7% совокупного капитала банковского  сектора (на 1.01.2010 – 92,9%), в том числе 48,8% (52,2%) – на долю пяти крупнейших банков. Количество кредитных организаций с капиталом свыше 180 млн. рублей за 2010 год выросло с 77613 до 778 (это почти 77% действующих кредитных организаций). Доля данных кредитных организаций в совокупном положительном капитале банковского сектора на 1.01.2011 составила 99,5% против 99,4% на 1.01.2010.

Распространенные в международной  практике количественные оценки показывают, что уровень концентрации активов  российского банковского сектора  в 2010 году оставался невысоким. Это  обусловлено в том числе значительным количеством небольших кредитных организаций.

Индекс концентрации активов на 1.01.2011 составил 0,091 (в предыдущие три  года этот показатель находился в  диапазоне 0,08–0,09), что соответствует  низкому уровню. На среднем уровне остается концентрация кредитов нефинансовым организациям (несмотря на снижение ИХХ за 2010 год с 0,135 до 0,125).

Рис. 2.2. Количество банков с капиталом свыше 180 млн. рублей и их доля в совокупном капитале банковского сектора

В 2010 году возобновился рост прибыли действующих кредитных организаций. На 1.01.2011 она достигла 573,4 млрд. рублей, а с учетом финансового результата предшествующих лет – 1739,5 млрд. рублей (за 2009 год – 205,1 и 1333,5 млрд. рублей соответственно). По объему полученной прибыли в отчетном году банковский сектор превысил не только уровень 2009 года (в 2,8 раза), но и показатели докризисного периода (на 12,9% по отношению к уровню 2007 года).

Удельный вес прибыльных кредитных  организаций за 2010 год повысился  с 88,7 до 92,0%, соответственно доля убыточных кредитных организаций сократилась с 11,3 до 8,0% (а их количество – со 120 до 81). Убытки действующих кредитных организаций составили в 2010 году 21,7 млрд. рублей (в 2009 году – 79,8 млрд. рублей).

Распределение отдельных групп банков по вкладу в совокупный финансовый результат в целом соответствует их месту в активах банковского сектора. Наибольшее влияние на формирование финансового результата оказали банки, контролируемые государством, – 57,2%; банки, контролируемые иностранным капиталом, – 20,6% и крупные частные банки – 17,7%. Позитивно отразились на финансовом результате банковского сектора показатели банков, по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства, – их убытки сократились за 2010 год с 29,7 до 0,1 млрд. рублей.

Рентабельность активов кредитных  организаций в 2010 году составила 1,9%, а рентабельность капитала – 12,5%, что  существенно выше показателей 2009 года (0,7 и 4,9% соответственно22). Однако докризисных  значений (превышающих 20% капитала и 3% активов) показатели рентабельности не достигли.

За год рентабельность активов  снизилась у 539 банков, или 53,3% от общего числа действующих кредитных  организаций, а рентабельность капитала – у 501 банка, или 49,5% соответственно.

Анализ факторов, обусловивших повышение рентабельности капитала, показывает, что в 2010 году оно произошло под влиянием существенного роста маржи прибыли. При этом по сравнению с 2009 годом несколько снизились финансовый леверидж и доходность активов банков.

Рис. 2.3. Финансовый результат банковского сектора

2.2 Динамика состояния банковского сектора за 2011-2012 гг.

За январь-август 2011 года активы банковского  сектора увеличились на 7,8% (в августе  – на 2,4%) до 36427,7 млрд. рублей. Собственные  
средства (капитал) кредитных организаций с начала года возросли на 2,5% (в августе – на  0,7%) и на 01.09.11 составили 4850,3 млрд. рублей. Количество действующих кредитных организаций с начала года сократилось с 1012 до 993. Из них капитал свыше 18 0 млн. руб. имели 806 кредитных организаций (81,2% от числа действующих на 01.09.11).