Банковская система России. 39

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

1.Возникновение и сущность банковской системы……………………………5

1.1. История  развития………………………………………………………..5

1.2. Понятие  и элементы банковской системы…………………………….8

2.Структура и функции банковской системы Российской Федерации……...10

2.1. Центральный  банк РФ…………………………………………………10

2.2. Коммерческие  банки…………………………………………………..14

3.Перспективы и проблемы в развитии отечественной банковской системы…………………………………………………………………………...17

3.1. Проблемы функционирования банковской…………………………..17

3.2. Пути  решения проблем банковской системы  России……………….19

Заключение……………………………………………………………………….21

Список  использованной литературы…………………………………………...23

Приложение………………………………………………………………………24 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Ведение

    Банковская  система России - совокупность национальных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. Включает в себя два уровня: Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации.

    Роль  банковской системы в современной рыночной экономике огромна. Все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для правильного функционирования хозяйства страны. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач для экономического развития России.

      В данной работе исследуется роль банков и банковской системы в современной экономике.

     Актуальность  заданной темы обуславливается тем, что одним из важнейших атрибутов рыночной экономики является банковская система, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующими снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами. Еще одним неотъемлемым элементом рыночной экономики, которая все более и более проникает во все сферы нашей хозяйственной жизни, являются расчетные и кредитные правоотношения, составляющие значительный объем отношений между предпринимателями — физическими и юридическими лицами. При этом ведущей формой кредитных отношений в рыночной экономике является банковский кредит, который в качестве экономической категории выступает одним из способов движения ссудного капитала.

      Цель  данной работы заключается в рассмотрении банковской системы, функций центрального банка и кредитных банков и особенности развития банковского сектора в Российской Федерации.

    Для реализации этой цели необходимо разрешить  следующие задачи:

• Проследить историю развития банков
• Изучить сущность и структуру банковской системы
• Отдельно рассмотреть функции и роль коммерческих и центральных банков
• Выделить проблемы функционирования банковской системы и пути их решения

    Банковская  деятельность является наиболее характерным  индикатором состояния финансовой системы, движения денежных потоков, уровня расчетных операций, степени защищенности интересов вкладчиков, устойчивости финансового рынка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Возникновение  и сущность банковской системы

1.1. История  развития

    Корни российских банков уходят в эпоху  Великого Новгорода (12-15вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и так далее.

      До 1861г. банковская система России была представлена в основном дворянскими  банками и банкирскими фирмами.

    До  революции 1917 года кредитная система России по структуре и функциям соответствовала требованиям капиталистического хозяйства и была близка к модели 3-х ярусной системы развитых стран Западной Европы.

    Первый  ярус кредитной системы был представлен  Государственным банком страны. Второй ярус составляли  в основном коммерческие и сберегательные банки. Третий ярус состоял из страховых компаний и кредитных товариществ.

    В результате национализации банков после  Октябрьской революции кредитная  система страны была практически разрушена. Натурализация хозяйства и отсутствие товарно-денежных отношений лишили кредит и кредитные отношения какого-либо экономического значения. На базе Госбанка был создан Народный банк, слитый впоследствии с Наркомфином.

    Процесс натурализации хозяйственных отношений был остановлен только в начале 20-х гг., когда в результате новой экономической политики вновь появились коммерческие банки, и был воссоздан Государственный банк страны. Большая часть кредитных организаций являлась государственной собственностью и была представлена в основном специализированными банками, работавшими на принципах хозяйственного расчета. Кооперативные банки занимали небольшой удельный вес в структуре банковской системы, а капитализированная собственность была представлена главным образом обществами взаимного кредита.

    В ходе проведения кредитной реформы 30-х годов кредитная система  была превращена в одноярусную, то есть по существу вновь ликвидирована. Это  отражало социально-экономические  потребности того времени, направленные на осуществление глобальных планов индустриализации и коллективизации. Все виды собственности, кроме государственной, были практически ликвидированы, а кредитная система в рамках командно-административной системы была представлена тремя банками, системой Гострудсберкасс и двумя страховыми организациями.

    В условиях командно-административной системы  кредит перестал играть роль активного  инструмента экономической политики, а кредитные отношения носили чисто формальный характер. Большая  часть кредитов не оплачивалась и не возвращалась,  несмотря на чрезвычайно низкий уровень процента за кредит. Госбанк СССР обладал практически неограниченной монополией на кредитные ресурсы. На его счетах автоматически аккумулировались свободные денежные средства всех остальных учреждений кредитной системы, образуя общегосударственный ссудный фонд. Распределяли средства этого фонда в виде кредитов различным отраслям народного хозяйства централизованно и в соответствии с планами.

    Роль  кредитных учреждений на местах сводилась  по сути лишь к распределению выделанных кредитов и на цели в них же определенные. Банки при этом несли ответственность за выполнение кредитных планов перед вышестоящими организациями, а не перед клиентами.

    Реорганизация банковской системы началась  в 1987г. на первом этапе банковской реформы в рамках общей децентрализации управления предусматривался перевод низовых звеньев специализированных банков на хозяйственный счет и самофинансирование. Предполагалось отделить эмиссионную деятельность банков от деятельности по кредитованию хозяйства. На государственный банк возлагались функции по координации деятельности специализированных банков, а также проведения единой для всех банков денежно-кредитной политики, определяемой государством. На специализированные банки были возложены либо функции по обслуживанию отдельных народно-хозяйственных комплексов (Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР), либо осуществление отдельных видов деятельности (Сбербанк СССР, Внешэкономбанк СССР).

    Однако  в силу того, что реорганизация была проведена «сверху» административными методами, кредитная система так и не приобрела необходимой гибкости, позволяющей осуществить перелив кредитных ресурсов в интересах экономики страны.

    Не  изменились принципиально и кредитные  отношения и сохранялись принципы административного распределения кредитных ресурсов. Предприятия, как и прежде, были закреплены за определенными банками, а банки распределили кредитные ресурсы по вертикали своим предприятиям, нисколько не заботясь о выгодах размещения средств Госбанки не смогли вписаться в систему нарождающихся рыночных отношений, так как сохраняли командно-административные методы работы с клиентурой.

    Второй  этап банковской реформы был начат  в 1988г. и ознаменовался созданием  первых коммерческих банков, призванных стать фундаментом рыночных образований в банковской сфере. Госбанк был выведен из подчинения правительства и получил необходимую экономическую самостоятельность. Второй уровень банковской системы России был представлен широкой сетью коммерческих банков, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни страны. Таким образом, в ходе второго этапа банковской реформы в России практически сформировалась 2-х уровневая банковская система¹. 
 
 

1.2. Понятие  и элементы банковской системы

    Под банковской системой подразумевается  исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система организации  банковского дела в конкретной стране².

    Признаки  системы:

• Наличие определенного количества кредитно-финансовых институтов (КФИ) с родовыми признаками;
• Наличие законодательства, регулирующего банковскую деятельность;
• Саморегуляция и воспроизводство КФИ
• Структурирование КФИ по видам деятельности, по размерам (крупные, средние, мелкие) и организационно-правовым формам
• Наличие финансовых рынков как сферы деятельности КФИ

    О наличии полноценной банковской системы можно судить по действию следующих основных принципов ее формирования и функционирования³:

1) принцип  управляемости

    Формирование  банковской системы должно происходить (и действительно происходит) под контролем государства и самого банковского сообщества;

    2) принцип адекватности

    Реализация  принципа означает, что банковская система должна на каждом этапе своего развития, во-первых, отвечать требованиям  реально существующей экономики  и окружающей действительности, во-вторых, обеспечивать поддержание соответствия между собственными элементами банковской системы;

    3) принцип саморазвития

    Банковская  система должна обладать способностью совершенствоваться, реагировать на неблагоприятные факторы и предотвращать их за счет мобилизации своих ресурсов, соблюдать ответственность в отношениях как между звеньями самой банковской системы, включая Центральный банк, так и другими субъектами экономики;

    4) принцип функциональной полноты

    В качестве обязательного условия нормального функционирования и развития системы необходимо наличие всех элементов в требуемых количествах и пропорциях.

    Применительно к банковской системе можно утверждать, что она содержит такие элементы – это самые различные коммерческие банки (мелкие, средние, крупные), кредитные учреждения и вспомогательные организации, которых в России имеется недостаточное количество и соответственно функционирование их осуществляется не в полной мере.

    Таким образом, действующая в стране банковская система отвечает следующим требованиям:

    а) она содержит все нужные элементы в необходимых пропорциях;

    б) осуществляет взаимодействие между  элементами;

    в) входит в другую, большую систему, где взаимодействует с ее элементами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Структура  и функции банковской системы Российской Федерации

    Банковская  система - это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции. Кроме того, в банковскую систему входят специализированные организации, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, обеспечивающие банки оборудованием, информацией, кадрами.

    Сложившаяся банковская система имеет двухуровневую  организацию⁴. Верхний уровень - это Центральный банк (ЦБ); нижний уровень коммерческие банки и кредитные организации. ЦБ является определяющим для банковской системы, его деятельность позволяет регулировать и контролировать кредитно-денежные отношения в целом при сохранении свободы частного предпринимательства, которая обеспечивается деятельностью коммерческих банков. ЦБ во всех странах является главным звеном банковской системы, институтом, осуществляющим функции регулирования всей банковской системы. 

    2.1. Центральный банк РФ

    Центральный банк — посредник между государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке⁵.

    Центральный банк Российской Федерации (Банк России) — верхний уровень двухуровневой банковской системы в Российской Федерации, которая состоит из Банка России и коммерческих банков (и других кредитных организаций)⁶.

    Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В соответствии со статьей 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России выполняет следующие функции⁷:    

- во  взаимодействии с Правительством  Российской Федерации разрабатывает  и проводит единую денежно-кредитную  политику;   

- монопольно  осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;    

- является  кредитором последней инстанции  для кредитных организаций, организует  систему их рефинансирования;   

- устанавливает  правила осуществления расчетов  в Российской Федерации;   

- устанавливает  правила проведения банковских  операций;   

- осуществляет  обслуживание счетов бюджетов  всех уровней бюджетной системы  Российской Федерации, если иное  не установлено федеральными  законами, посредством проведения  расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;   

- осуществляет  эффективное управление золотовалютными  резервами Банка России;   

- принимает  решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;   

- осуществляет  надзор за деятельностью кредитных  организаций и банковских групп;    

-  регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;    

- осуществляет  самостоятельно или по поручению  Правительства Российской Федерации  все виды банковских операций  и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;   

- организует  и осуществляет валютное регулирование  и валютный контроль в соответствии  с законодательством Российской  Федерации;   

- определяет  порядок осуществления расчетов  с международными организациями,  иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;   

- устанавливает  правила бухгалтерского учета  и отчетности для банковской  системы Российской Федерации;   

- устанавливает  и публикует официальные курсы  иностранных валют по отношению  к рублю;   

- принимает  участие в разработке прогноза  платежного баланса Российской  Федерации и организует составление  платежного баланса Российской  Федерации;   

- устанавливает  порядок и условия осуществления  валютными биржами деятельности  по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты. (Функции по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будет выполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон "О лицензировании отдельных видов деятельности";   

- проводит  анализ и прогнозирование состояния  экономики Российской Федерации  в целом и по регионам, прежде  всего денежно-кредитных, валютно-финансовых  и ценовых отношений, публикует  соответствующие материалы и  статистические данные;   

-  осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

    В апреле 2005г. Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации была принята "Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года".

    В соответствии с этим документом основной целью развития банковского сектора  на среднесрочную перспективу (2005—2008 гг.) является повышение его устойчивости и эффективности функционирования.

    Основными задачами развития банковского сектора  являются:

    -усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

    -повышение  эффективности осуществляемой банковским  сектором деятельности по аккумулированию  денежных средств населения и  организаций и их трансформации  в кредиты и инвестиции;

    -повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;

    -предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);

    -развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;

    -укрепление  доверия к российскому банковскому  сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

    Реформирование  банковского сектора будет способствовать реализации программы социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (2005—2008 гг.), прежде всего преодолению сырьевой направленности российской экономики за счет ее ускоренной диверсификации и реализации конкурентных преимуществ. На следующем этапе (2009—2015 гг.) Правительство Российской Федерации и Банк России будут считать приоритетной задачу эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных финансовых рынках⁸.  

    2.2. Коммерческие банки

    Современный коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности⁹.

    Признаки, отличающие банки от всех других субъектов  финансово-кредитной системы:

    1) для них характерен двойной обмен домовыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации и векселя), а мобилизованные таким образом средства размещают в домовые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими;

    2) банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с    фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами.

    Этим  банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные  с изменением стоимости активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

    Целью любого коммерческого банка является получение прибыли при минимальном  риске. Совокупность оснований, которыми субъекты хозяйствования руководствуются  в процессе деятельности, , называются принципами. Первый основополагающим принципом деятельности коммерческих банков является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен обеспечивать кредитными вложениями другими активами, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность отвечать по обязательствам (ликвидность) оказывается под угрозой.

    Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

    Экономическая самостоятельность предполагает:

    - свободу распоряжения собственными  средствами банка и привлеченными  ресурсами;

    -    свободный выбор клиентов и  вкладчиков;

    -    свободное распоряжение доходами  банка.

    Третий  принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческих банков со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.

    Четвертый принцип работы коммерческих банков заключается в том, что государство  может осуществлять регулирование  его деятельности только косвенными экономическими методами, а не прямыми приказами, то есть без вмешательства в оперативную деятельность.

    Роль  банков определяется, прежде всего, тем, что они могут:

    - образовывать платежные средства;

    - выпускать платежные средства  в оборот;

    - осуществлять изъятие платежных средств из оборота.

    Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы  кредитных денег. Изъятие из оборота  осуществляется в процессе погашения  кредита заемщиком. Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие. Возрастание роли банков в экономической жизни общества на современном этапе связано с изменением вещественной формы денег, а именно широким использованием безналичных средств и расчетов. Платежным агентом по безналичным расчетам является банк. Денежные расчеты в экономике осуществляются в форме движения наличных денег и денег в безналичной форме. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Перспективы  и проблемы в развитии отечественной банковской системы

3.1. Проблемы  функционирования банковской системы 

    Есть  ряд причин низкого уровня развития банковской системы¹⁰.

    1. Банковская система России до сих пор не стала ведущей, системообразующей сферой российской экономики.

    Экономический рост в России поддерживается главным образом за счет энергосырьевого экспорта, что вынуждает Правительство заниматься, прежде всего, проблемами развития этих отраслей экономики. В условиях стремительной либерализации трансграничных операций без необходимого укрепления российской банковской системы потребность в национальной банковской системе стала второстепенной. Банк России также не ставит перед собой задачи развития банковской системы как мощной самостоятельной рыночной сферы экономики, поскольку сосредоточился сегодня исключительно на борьбе с инфляцией.

    2. Банковская система не является  инвестиционно привлекательной  сферой, ее капитализация находится  на недопустимо низком уровне.

    Высокие накладные расходы банковской деятельности из-за завышенных требований к ее организации, экономическая дискриминация банков в форме косвенного налогообложения и бесплатного возложения на них функций агентов государственного контроля приводит к низкой рентабельности банковского бизнеса. Необоснованно жестокие ограничения на участие инвесторов в приобретении акций банков в период эмиссии еще больше снижают желание инвестировать в капитал банков.