Банковская система России. 9

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное  учреждение

высшего профессионального  образования

Уральский государственный  экономический университет

Факультет сокращенной  подготовки

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине:   ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

На тему:   БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ

Екатеринбург

2011

ВВЕДЕНИЕ

1. ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ                                           
1. Развитие банковской системы до 1917г                                                          5
2. Банковская система СССР                                                                                9
3. Современная банковская система России.                                                     13
2. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ФОРМИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
1. Структура банковской системы                                                                       15
2. Характеристика элементов банковской системы                                           21     
3. Принципы организации банковской системы в России                                28

3. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ  РОССИИ         31                                                

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система является неотъемлемой составляющей экономической  системы любой страны. Банки –  это связующе звено между промышленностью  и торговлей, сельским хозяйством и  населением. Тем самым понятна  необходимость и важность банковских структур, как для бизнеса, так  и для экономики страны в целом. Банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона  или какой-либо одной страны, сфера  их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное  явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что  их действительную сущность трудно определить однозначно. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа  ценных бумаг, а в некоторых случаях  посреднические сделки и управление имуществом.

Банк как предприятие  имеет свою специфику, его деятельность отличается от деятельности других предприятий. Банк как специфическое предприятие  производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального  производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в  виде денег, платежных средств. Деньги являются воспроизводственной категорией; наличные деньги, выпущенные банком как  единственным монополистом в общей  массе субъектов воспроизводства, обслуживают как сферу производства, так и распределения, обмена и потребления.¹

Объектом исследования данной работы является банковская система  как одна из ключевых частей экономической  системы страны.

Целью работы является: рассмотреть  исторические этапы развития банковской системы в России, принципы формирования банковской системы и дать характеристику современного состояния Российской банковской системы.

Актуальность выбранной  темы обусловлена существующими  на данный момент экономическими условиями, как в нашей стране, так и  во всем мире.

Работа стоит из введения, 3 глав, заключения и списка использованной литературы.

Во введении определяются объект исследования и цель работы, дается обоснование актуальности выбранной темы.

В первой главе описывается история развития банковской системы.

Во второй главе рассматривается  структура, характеристика элементов и принципы организации банковской системы.

Третья глава описывает состояние банковской системы на данный момент в Российской Федерации.

В заключении приведены выводы, сделанные в процессе подготовки данной работы.

1 ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РОССИИ

1.1 РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ ДО 1917г

        Начало  развития банковского дела в  России можно отнести к первой  половине XVIII столетия.

         Первые попытки упорядочить и  организовать кредитные учреждения  исходили от императорской власти, которая и явилась покровителем  развития финансового дела в  России. Уже в царствование Анны  Иоановны в России существовала "Монетная контора", создание которой считается первым шагом к развитию банков и других кредитных учреждений. В то время существовала большая потребность в кредите, и Анна Иоановна для того, чтобы облегчить положение лиц, нуждавшихся в нем, приказала "Монетной Конторе" выдавать ссуды под обеспечение золота и серебра с "взысканием" 8%.

           Дальнейшее развитие банковского  дела наблюдается при Елизавете  Петровне, по указанию которой  в 1754г. были учреждены первые  Дворянские Заемные Банки в  Санкт-Петербурге и Москве, а также  "Купеческий Банк" в Санкт-Петербурге, специально организованный для  торговых людей. Одной из главных  функций "Дворянского Заемного  Банка" была выдача ссуд  дворянам под залог движимого  и недвижимого имущества, в  размере 500-1000 рублей одному лицу. По указу 1766г. банк стал выдавать  ссуду и крестьянам в размере  20 рублей на душу под 6% годовых. 

           Плодотворная деятельность этих  банков видна из того, что их  основной капитал, состоявший  из 750 тыс. руб., в царствование  Екатерины II достиг 6 млн. рублей. Но, несмотря на важное значение существования этих банков и на ту их роль, которую они должны были играть, при отсутствии правильного ведения книг и без строго установленных начал деятельности, дела банков стали падать и в 1786г. они были закрыты, а их капиталы переданы "Государственному Заемному Банку". При Елизавете Петровне возникали и другие кредитные учреждения, как, например, "Медный банк", "Банковские конторы вексельного производства" между городами, занимавшиеся выдачей ссуд купцам и фабрикантам медной монетой под обеспечение переводных векселей. При возврате ссудополучатель обязан был возвратить ссуды серебром.

          Стараниями графа И.И. Шувалова  в 1760г. был учрежден "Банк  Артиллерийского Инженерного Корпуса". Однако все учрежденные кредитные  организации не смогли оказать  значительного влияния на развитие  кредита в ту эпоху.

            Дальнейшее развитие банковского  дела продолжается при Екатерине  II. 1769г. были созданы Ассигнационные  банки, занимавшиеся главным образом  введением в обращение бумажных  денег. Несмотря на контроль, сосредоточенный  в руках губернаторов и городничих, деятельность всех этих контор  оказалась неуспешной, и они постепенно  стали закрываться. В 1786г. Ассигнационные  банки были переименованы в  один "Государственный Ассигнационный  Банк". После выкупа правительством  всех ассигнаций и заменой  их в 1843г. Государственными  кредитными билетами этот он  сам по себе прекратил свое  существование.

            В 1796г. был основан "Государственный  Заемный Банк", занимавшийся выдачей  ссуд землевладельцам из дворян  для улучшения их хозяйства.  Он выдавал ссуду под имения, дома и фабрики сроком на 20 лет под 8% годовых дворянам  и на 22 года под 7% городам. Капиталом  банка стали все наличные суммы,  находящиеся в закрытых Дворянских  банках, однако, оборотных его средств  было недостаточно для удовлетворения  всей потребности в земельном  кредите.

             В царствование императора Александра I  банковское дело, а с ним  и кредитные учреждения подверглись  значительным изменениям. Для установления  единства между всеми кредитными  организациями было образовано  особое учреждение "Совет государственных  кредитных установлений", которое заведовало всеми кредитными постановлениями.

             В 1817г. императором был основан  "Государственный Коммерческий  Банк", необходимость создания  которого заключалось в том,  чтобы оживить промышленность и оказать помощь развитию мелкого кредита. Этому банку предоставлялось право учета векселей, право приема вкладов на хранение и право совершения переводов. Банк по мере развития постепенно открывал свои отделения в Москве, Астрахани, Киеве и других городах.

 До проведения одной из важнейших экономических реформ - отмены крепостного права - банковская система страны состояла в основном из дворянских банков. Сферой их деятельности являлся поземельный кредит, который предоставлялся под залог помещичьих имений из расчета числа крепостных "душ", а также драгоценностей. Кредитованием промышленности и торговли занимались прежде всего банковские фирмы и менялы, широко процветало ростовщичество. С 60-х годов стали учреждаться акционерные коммерческие банки, развитие которых активизировалось в 90-е годы. Важную роль в экономической жизни страны стали играть ипотечные банки, представляющие кредиты под землю и недвижимость, и городские банки, находящиеся в ведении городских управлений.

           В дореволюционной истории банковской  системы России ключевую роль  играл  Государственный банк  Российской Империи, основанный  в 1860г. в процессе реорганизации  российской банковской системы.  Его создание происходило в  условиях вступления России в  капитализм, и было первой из “великих реформ”, проведенных в стране Императором Александром II. Значительное государственное вмешательство в развитие экономики, вызванное особенностями экономического развития России, обусловило генезис Государственного банка как органа экономической политики правительства.

             Государственный банк являлся  банком краткосрочного коммерческого  кредита и согласно уставу  был учрежден “для оживления  торговых оборотов и упрочения  денежной кредитной системы”. В  его функции входили учет векселей  и других срочных правительственных  и общественных процентных бумаг  и иностранных тратт, покупка  и продажа золота и серебра,  получение платежей по векселям  и другим срочным денежным  документам в счет доверителей,  прием вкладов, выдача ссуд  и покупка государственных бумаг  за свой счет. В деятельности  Государственного банка Российской империи можно выделить два периода. В течение первого (с 1860г. по 1894г.) он являлся в значительной степени вспомогательным учреждением Министерства финансов. Большую часть ресурсов Госбанка в это время поглощало прямое и косвенное финансирование казны. На него возлагались функции, относившиеся к аппарату Министерства финансов: проведение выкупной операции и все делопроизводство по ней, поддержание государственных ипотечных банков и так далее.

            С начала 80-х годов XIX века Госбанк  готовил денежную реформу, которая  началась в 1895г. и закончилась  в 1898г. введением в России  золотого монометаллизма. В ходе  этой же реформы Госбанк получил  эмиссионное право.

            С принятием в 1894г. нового  устава начался второй период  в деятельности Госбанка. После  денежного кризиса 1905-06гг., вызванного  Русско-японской войной и революцией, началась трансформация Госбанка  в банк банков. Накануне первой  мировой войны Госбанк стал  одним из влиятельнейших европейских  кредитных учреждений. Он имел  огромный золотой запас, коэффициент  которого, за исключением кризисного 1906г., не опускался ниже 93%, а в  среднем был выше 100%. Госбанк осуществлял  регулирование денежного обращения  и валютных расчетов России  и через коммерческие банки  принимал активное участие в  кредитовании промышленности и  торговли.

Банковская система России в преддверии первой мировой войны  включала эмиссионный Государственный  банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки. Продолжался процесс концентрации, слияния банковских ресурсов. До 80% капитала акционерных коммерческих банков, которых насчитывалось около 50, было сосредоточено в 18 банках. Из них выделились 5 крупнейших банков Русско-Азиатский, Петербургский международный  коммерческий, Азово-Донской, Русский (для внешней торговли) и Русский  торгово-промышленный. Собственные  капиталы и вклады этих банков превысили 2 млрд. рублей, или 48% указанных средств всех акционерных коммерческих банков. Ведущая пятерка банков имела 418 филиалов по всей стране. Под контролем акционерных коммерческих банков находилось множество крупнейших промышленных и торговых фирм. Например, Русско-Азиатский банк контролировал такие предприятия, как Путиловский завод, Петербургский и Русско-Балтийский вагоностроительный заводы, Петербургский международный банк представительствовал в 50 акционерных обществах. Особенностью банковской политики России являлось активное привлечение иностранного капитала, в основном французского. В 1914 году примерно половина акционерного капитала 18 коммерческих банков принадлежала иностранным партнерам.

Система ипотечных банков включала два государственных - крестьянский поземельный и дворянский земельный, 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и городских кредитных обществ. Свыше 60% общей суммы ипотечной задолженности приходилось на государственные банки. Городских общественных банков насчитывалось 317. Они специализировались преимущественно на выдаче ссуд под городскую недвижимость.

              Во время первой мировой войны  деятельность Госбанка была направлена  в основном на ее финансирование. Большая часть его активов  накануне Октябрьской революции  1917г. состояла из обязательств  казначейства и ссуд под процентные  бумаги. Золотой запас банка за  это время сократился с 1604 млн.  руб. (на 16 июня 1914г.) до 1101 млн. руб. (на 8 октября 1917г.). История дореволюционного  Государственного банка закончилась  25 октября (7 ноября) 1917года. С этого  момента началась история Государственного  банка советского типа.

1.2 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА  CCCР

    Одним из первых актов Октябрьской революции был захват Государственного банка России, а затем, в конце декабря 1917 года, издан декрет ВЦИК о национализации частных акционерных банков. В 1917-1919 годах в связи с отменой частной собственности на землю были ликвидированы ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с Госбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 году прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

Однако с переходом  к новой экономической политике возникли предпосылки развития кредитных  отношений и создания заново банковской системы. В конце 1921 года начал функционировать  Государственный банк, стала активизироваться кредитная кооперация, были созданы  кооперативные банки. На селе низовое  звено кредитной системы представляли кредитные и сельскохозяйственные товарищества, осуществляющие банковские операции. Затем начали формироваться  на паевых началах общества сельскохозяйственного  кредита, которые представляли собой  местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских) центрах.

Одновременно с возрождением кредитной кооперации в начале 1922 года были учреждены кооперативные  банки, призванные содействовать кредитом развитию потребительской кооперации.

Следующий этап становления  кредитной системы - создание отраслевых специальных банков - акционерного общества "Электрокредит", акционерного Российского торгово-промышленного банка, Центрального коммунального, с сетью местных учреждений и других. Начали действовать и территориальные банки, в частности, Среднеазиатский и Дальневосточный.

Здесь важно выделить следующий  момент. Стало ясно, что реализация новой экономической политики невозможна без аккумуляции и широкого использования  средств предпринимателей. Вот почему в 1922 году были учреждены с участием частного капитала два банка - Российский коммерческий банк и Юго-Восточный банк. Причем, что весьма примечательно, одним из учредителей Роскомбанка явились представители деловых кругов Швеции. Было также принято решение об организации частных банковских учреждений в форме обществ взаимного кредита, деятельность которых предполагала мобилизацию и вовлечение в хозяйственный оборот средств мелких товаропроизводителей и частников.

Реализация указанных  мер позволила сформировать к  концу 1925 года достаточно развитую кредитную  систему, состоящую в основном из кредитных учреждений, созданных  на новых началах. Функционировал 121 акционерный банк, 114 кооперативных  банков, 153 коммунальных банка, 196 обществ  сельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного кредита и  кредитная кооперация, объединяющая 3800 подразделений. В то же время сеть учреждений Госбанка СССР насчитывала 459 учреждений, на долю которых приходилось 56% всех кредитных вложений.

На этом, пожалуй, развитие инициативы в становлении кредитной  системы было приостановлено. В 1927 году ЦИК и Совнарком СССР приняли  постановление "О принципах построения кредитной системы", которое положило начало монополизации банковского  дела. Дальнейшие изменения в организационной  структуре банков произошло в 1930 году в связи с проведением  кредитной реформы. Все операции по краткосрочному кредитованию были сосредоточены в Госбанке, реорганизованы банки сельскохозяйственного кредита, функции которых в последующем  перешли к Госбанку, создано четыре специализированных банка долгосрочных вложений. Реформация банков происходила  и в последующие годы, вплоть до 1988 года, когда была создана не оправдавшая  себя система специализированных банков.

            В июле 1987г. в связи реорганизацией  кредитной системы, в результате  которой были образованы новые  спецбанки (Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и Сбербанк СССР), Госбанк стал выполнять функции главного банка страны. На него возлагалась разработка сводного кредитного плана и планов распределения ресурсов и кредитных вложений по всем банкам.

            В сентябре 1988г. был утвержден  четвертый Устав Госбанка СССР, в соответствии с которым он  являлся главным банком страны, единым эмиссионным центром, организатором  кредитных и расчетных отношений  в народном хозяйстве.

            В январе 1990г. Госбанку был  передан Сберегательный банк  СССР.

           13 июля 1990г. на базе Российского  республиканского банка Госбанка  СССР был создан подотчетный  Верховному Совету РСФСР Государственный  банк РСФСР.

               2 декабря 1990г. Верховным Советом  РСФСР был принят Закон о  Центральном банке РСФСР (Банке  России), согласно которому Банк  России являлся юридическим лицом,  главным банком РСФСР и был  подотчетен Верховному Совету  РСФСР. В законе были определены  функции банка в области организации  денежного обращения, денежно-кредитного  регулирования, внешнеэкономической  деятельности и регулирования  деятельности акционерных и кооперативных  банков.

              В декабре 1990г. были приняты  Законы “О Государственном банке  СССР” и “О банках и банковской  деятельности”. В соответствии с ними Госбанк СССР вместе с учреждаемыми в это время на базе республиканских контор банка национальными банками должен был создать единую систему центральных банков, основанную на общей денежной единице (рубле) и выполняющую функции резервной системы.

               В июне 1991г. был утвержден Устав  Центрального банка РСФСР (Банка  России), подотчетного Верховному  Совету РСФСР.

Период с июля 1990г. до декабря 1991г. был временем противостояния Российского  государственного банка и Госбанка СССР.

               В ноябре 1991г. в связи с образованием  Содружества Независимых Государств  и упразднением союзных структур  ВС РСФСР объявил Центральный  банк РСФСР единственным на  территории РСФСР органом государственного  денежно-кредитного и валютного  регулирования экономики республики.

            20 декабря 1991г. Государственный  банк СССР был упразднен и  все его активы и пассивы,  а также имущество на территории  РСФСР переданы Центральному  банку РСФСР (Банку России).

1.3 СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ

Современная банковская система  России начала формироваться в 90-е  годы 20 века. На начальном этапе (до 1995г.) она развивалась по признакам характерным для американской модели банковской системы, которая называется моделью свободного рынка, т.е. предприятия, банки, организации не зависят друг от друга и, соответственно, действуют на основании коммерческого расчета. К тому времени, в России функционировало около 2500 банков, преимущественно мелких и средних. Банковская система не была устойчивой, и часть банков были признаны банкротами.

На втором этапе с 1995г. Центральный Банк определил, что  главной целью формирующей банковскую систему является достижение ее устойчивости. В связи с этим повысились требования к функционирующим банкам и вновь создаваемым.

Российская система стала  развиваться по европейскому образцу, с развитой сетью. Банки стали  универсальными, т.е предлагали любой набор банковских операций.

Достоинство этой банковской системы, то что она более устойчива. А недостатком является низкий уровень конкуренции между банками. 

Законодательство Российской Федерации закрепляет двухуровневую  банковскую систему, в которой первый уровень представлен Центральным  банком, принадлежащим государству, а второй уровень состоит из множества  негосударственных (коммерческих) банков, находящихся в частной, корпоративной  и муниципальной собственности. Двухуровневая банковская система  отражает сложившуюся практику распределения  функций и объема полномочий между  ее различными уровнями.

Организационная структура  банковской системы может быть представлена следующим образом:

Рисунок 1.1 - Современная структура банковской системы РФ.

Разделением целей и функций  между ЦБ РФ и другими кредитными организациями определяется двухуровневый  характер организации банковской системы  России. Центральный банк Российской Федерации составляет верхний её уровень и находится в федеральной (государственной) собственности. Нижнее звено данной системы представляют коммерческие банки и небанковские организации.

Центральный банк Российской Федерации – высший орган банковского  регулирования и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных  учреждений. В процессе взаимоотношений  с коммерческими банками ЦБ РФ стремится к поддержанию устойчивости всей банковской системы и защите интересов населения и кредиторов. Он не вмешивается в оперативную  деятельность коммерческих банков. Однако ЦБ РФ определяет порядок создания новых коммерческих банков, контролирует его соблюдение и выдает лицензии на право осуществления банковской деятельности.

2 ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ФОРМИРОВАНИЯ  БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

2.1 СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ  СИСТЕМЫ

Роль банковской системы  в современной рыночной экономике  огромна. И все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом  затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы  необходима для нормального функционирования хозяйства страны.

Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления  денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через  который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного  компонента рыночной экономики и  определяется актуальность данной темы.

Банковская система - это такое целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие . Как совокупность элементов ее можно представить в виде следующих блоков и их элементов:

I. Фундаментальный блок

- банк как денежно-кредитный институт

- правила банковской деятельности

II. Организационный блок

- виды банков и небанковских кредитных организаций

-основы банковской деятельности

-организационная основа банковской деятельности

- банковская инфраструктура

III. Регулирующий блок

-государственное регулирование банковской деятельности

-банковское законодательство

-нормативные положения Центрального банка Российской Федерации

-инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их деятельности.

Представленные блоки  и элементы банковской системы образуют единство, отражая специфику целого, и выступают носителями его свойств. Банковская система обладает рядом  признаков:

-включает элементы, подчиненные  определенному единству, отвечающие единым целям;

-имеет специфические  свойства;

-действует как единое  целое;

-является динамичной;

-выступает как система  «закрытого» типа;

-обладает характером  саморегулирующейся системы;

-является управляемой  системой.

1.Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. К примеру, на рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов. Каждая из этих и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, имеющие другой род деятельности.

2.Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее элементами и отношениями, складывающимися между ними.

  Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Вместе с тем это  не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущности ее элементов. Сущность банковской системы  - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь.

Сущность банковской системы  обращена не только к сущности частного, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Из этого следует, что  сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее элементов.

Практика знает несколько  типов банковской системы: