Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Банковская система России. 44

МИНОБРНАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФГБОУ ВПО

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

Банковская система России

Преподаватель:

Выполнила:

Студент

Факультет: финансово-кредитный

Направление: бакалавр экономики

Личный номер:

Брянск 2012

Содержание

1. Введение……………………………………………………………………3

2. Глава 1. Эволюция банковской системы России………………………..5

3. Глава 2. Центральный банк РФ………………………………………….10

4. Глава 3. Коммерческие банки России. Основные направления развития банковского сектора РФ…………………………………………………….17

5. Заключение………………………………………………………………..26

6. Практикум………………………………………………………………....28

7. Список литературы……………………………………………………….29

Введение

Банковская система является неотъемлемой составляющей экономической системы любой страны и представляет собой форму организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившаяся исторически и закрепленная законодательно [12, c. 309].

Ядром банковской системы является банк, который представляет собой кредитно-финансовое предприятие, которое сосредоточивает временно свободные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов, посредничает во взаимных платежах и расчётах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

В условиях рыночной экономики банк выдвигается в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования, что обуславливает актуальность данной темы.

Целью курсовой работы является рассмотрение банковской системы России. Для выполнения цели работы необходимо рассмотреть следующие задачи:

осветить историю банковской системы России, ее современное состояние;
охарактеризовать Центральный банк РФ как первый ярус российской банковской системы: цели его деятельности, функции, участие в формировании денежно-кредитной политики;
описать современное положение сектора коммерческих банков как второго яруса банковской системы России, а также рассмотреть основные направления развития банковской системы РФ.

Предметом курсовой работы выступает банковская система как совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию, проводит свой перечень денежных операций, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности. Объектом исследования данной работы является банковская система как одна из ключевых частей экономической системы Российской Федерации.

Теоретической основой курсовой работы являются исследования отечественных авторов: Жукова Е. Ф., Лаврушина О. И., Кузнецовой Е. И., Селищева А. С. Также использованы законодательные акты РФ, Бюллетень банковской статистики, публикации средств массовой информации.

Глава 1. Эволюция банковской системы России

Объективные причины возникновения банковской системы заложены в товарном производстве, предполагающем специфический механизм ускорения оборота денег в экономике, опосредующий деятельность различных хозяйственных субъектов, выступающих в роли кредиторов и заемщиков.

Для оценки современного состояния банковской системы в России целесообразно проследить ее и эволюцию.

Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада. В своем развитии она прошла несколько этапов. Условно их можно разделить на пять: с середины XVIII в. до 1860г. — период создания и функционирования банков как государственных (казенных); с 1860 по 1917г. — период развития и совершенствования банковской системы; с 1917 по 1930г. — формирование новой банковской системы; с 1932 по 1987г. — стабильное функционирование социалистической банковской системы; с 1988 г. по настоящее время — формирование современной рыночной банковской системы [8,с. 543].

В 1754 году правительством России учреждаются первые государственные банки - государственные заемные банки для дворянства в Москве и Петербурге и банк для поправления при петербургском порте коммерции и купечества. Основной операцией была операция по выдаче ссуд под различные формы залога. Именно с момента учреждения этих двух банков в России получают развитие две основные формы кредита: ипотечный, основным принципом выдачи которого выступает залог крепостных душ (существовал до 1859 года) и коммерческий. Однако эти банки достаточно быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с невозвратом основной части кредитов. Такая же участь постигла и торговые коммерческие банки Петербурга и Астрахани, созданные в 1764 г. для поощрения внешней торговли.

В 1769 году по указу императрицы Екатерины II было учреждено два эмиссионных банка (московский и петербургский), семь выступающих в виде ассигнационных, и в последствии в 1786 году слитых в государственный ассигнационный банк. С момента учреждения ассигнационного банка в России наступает период бумажно-денежного обращения.

В первые десятилетия XIX века вся банковская система России была представлена государственным ассигнационным (эмиссионным) банком, государственным заемным (ипотечным) банком и государственным коммерческим (краткосрочного кредита) банком. Положение на денежном рынке характеризовалось преобладанием государственного кредита. Такое положение на денежном рынке не могло не отразиться на деятельности заемного и коммерческого банков. Они не выполняли своего прямого предназначения: они не предоставляли кредита промышленности и торговле, помещичьим хозяйствам. Они не могли способствовать развитию зарождающейся промышленности.

В 1860 году в стране начинает проводиться банковская реформа, которая предполагала:

1) ликвидацию старых кредитных учреждений: государственного коммерческого и заемного банков;

2) создание нового государственного кредитного учреждения, а именно: Государственного банка России.

Таким образом, банковская система России в преддверии Первой мировой войны включала: эмиссионный государственный банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки.

Со времени Первой мировой войны начался закат российской банковской системы, а в 1917 году – полная ее реорганизация.

В 1917 году была декларирована монополия на банковское дело, результатом чего стала национализация частных коммерческих банков и иных кредитных учреждений и их слияние с Государственным банком, переименованным в Народный банк РСФСР и переданным в ведение Наркомфина. В 1918 году была запрещена деятельность иностранных банков. Политика «военного коммунизма» привела к необходимости централизованного бюджетного финансирования, что повлекло за собой упразднение Народного банка и передачу его функций Наркомфину в 1920 году.

Однако полного заката банковской системы не последовало, так как переход к НЭПу и, связанные с этим серьезные изменения в хозяйственном механизме из-за увеличения товарного обмена и соответствующим расширением денежного оборота, в 1921 году потребовал ее восстановления. В период НЭПа строительство кредитной системы проводилось поэтапно.

В 1921 году начал функционировать Государственный банк, созданы кооперативные банки. Начали формироваться на паевых началах общества сельскохозяйственного кредита, которые представляли собой местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских) центрах.

С 1922 по 1925 годы в стране складывается развернутая сеть коммерческих банков, отраслевых специализированных банков и других кредитных учреждений. Начали действовать и территориальные банки, в частности, среднеазиатский и дальневосточный. Таким образом, к 1925 году кредитная система была представлена: госбанком СССР, банками акционерного, коммерческого типа, городскими банками, обществами взаимного сельскохозяйственного кредита, кредитными и ссудно-сберегательными товариществами, городскими ломбардами и сберегательными кассами.

На рубеже 20-30-х годов ХХ века в денежно-кредитной системе страны произошли существенные изменения. Эти изменения были связаны с тремя основными причинами:

1) индустриализацией страны и усилением всеобъемлющего планового начала во всем народном хозяйстве;

2) необходимостью строжайшего учета за производством и распределением продуктов в народном хозяйстве и кредитных ресурсов в частности;

3) необходимостью ускорения темпов социального накопления.

Возникла необходимость проведения кредитной реформы. В результате ее проведения в 1930-1931 годах была разрушена многозвенная банковская система, ее кредитные ресурсы переданы в Госбанк, наделенный огромными правами по контролю за производством и распределением.

Такая система с некоторыми изменениями просуществовала до конца 1980-х годов.

С конца 1980-х годов берет свое начало современная банковская система РФ. В 1987 году в рамках радикальной экономической реформы было принято решение о реформировании государственной банковской системы, состоявшей из трех банков-монополистов (Госбанка СССР, Стройбанка СССР, Внешторгбанка СССР) и сберегательных касс, подчиненных Госбанку СССР.

При реорганизации Госбанк СССР отстранялсяот кредитно-расчетного обслуживания клиентуры - госпредлприятий, на него возлагались функции, выполняемые в экономически развитых странах центральными банками как верхнем уровнем банковской системы.

Нижний уровень банковской системы составили пять вновь организованных государственных специализированных банков (Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Внешэкономбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и Сберегательный банк СССР), на которые возлагалось кредитно-расчетное обслуживание соответствующих народохозяйственных комплексов.

Второй этапа банковской реформы в 1988-1989 годах сопровождался созданием первых коммерческих банков на паевой и акционерной основе, обслуживавших предприятия и организации.

Таким образом, результатом проведения банковской реформы стало создание двухуровневой структуры банковской системы РФ. Она включает в себя верхний уровень - Центральный банк РФ (Банк России) и нижний уровень - кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Для современной банковской системы характерны две фундаментальные особенности: во-первых, эта система регулируемая (причем наряду с саморегулированием имеет место, централизованное регулирование со стороны Центрального банка), а во-вторых, рыночная (конечным результатом деятельности кредитных институтов является реализация банковских услуг на рынке в условиях усиливающейся конкуренции).

По своей конструкции и общеэкономическим принципам она фактически идентична моделям банковских систем европейских стран.

Глава 2. Центральный банк РФ

В настоящее время деятельность Центрального банка РФ, учрежденного 13 июля 1990 года на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР, определяется специальным Федеральным законом от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)». До этого действовал Закон РФ от 2 декабря 1990 года №394-1 с рядом изменений, внесенных в течение 11 лет после его принятия.

Согласно Конституции Российской Федерации главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля [1]. В соответствии со ст.3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" основными целями деятельности Банка России являются: укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы России; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов [3]. Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти.

Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.

Принцип независимости - ключевой элемент статуса Центрального банка Российской Федерации – проявляется, прежде всего, в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров – высшего органа Банка России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и аудиторское заключение. С 24 июня 2009 года пост председателя ЦБ России уже третий срок занимает С. М. Игнатьев.

Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст.4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" [3], в соответствии с которой Банк России:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор);

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации.

Банк России ежегодно совместно с Правительством РФ разрабатывает Основные направления единой государственной кредитно-денежной политики. Этот документ состоит из двух разделов. В первом рассматриваются итоги развития экономики и приведения денежно-кредитной политики за предыдущий год. Во втором разделе устанавливаются цели кредитно-денежной политики на предстоящий год. Особое внимание уделяется перспективам макроэкономического развития страны в целом, а также бюджетной и валютной политике, развитию системы финансовых рынков.

Снижение темпов инфляции – конечная цель денежно-кредитной политики [8, с. 559]. Традиционной промежуточной целью избирается поддержание темпов роста денежной массы (агрегат М2) на уровне, адекватном достижению конечной цели – установленных темпов инфляции. Так, В зависимости от вариантов прогноза темп прироста денежного агрегата М2 в 2012 году может составить 12 – 20%, в 2013 году – 16 – 19%, в 2014 году – 17 – 20%, а уровень инфляции прогнозируется в 2012 году до 5 – 6%, в 2013 году – до 4,5 – 5,5%, в 2014 году – до 4 – 5% [6].

Воздействие Банка России на денежную массу осуществляется путем регулирования ликвидности банковской системы и контролем за ростом денежной массы [8, с.559]. Для этого, согласно ст. 35 Закона о Банке России, применяются различные инструменты и методы денежно-кредитной политики [3]:

1) процентные ставки по операциям Банка России;

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование кредитных организаций;

5) валютные интервенции;

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения;

8) эмиссия облигаций от своего имени.

Выполнение ЦБ его основных функций предполагает необходимость контроля и надзора над деятельностью кредитных организаций. Главной целью банковского регулирования надзора является – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Основными направлениями, по которым Банк России осуществляет регулирование деятельности кредитных организаций, и надзор за ними являются:

- регламентация обязательных экономических нормативов кредитных организаций (минимального размера капитала, норматив ликвидности и т. д.), порядка формирования резервов для покрытия рисков;

- регистрация эмиссии ценных бумаг кредитных организаций;

- установление правил проведения отдельных банковских операций, ведение бухучета, составление и предоставление бухгалтерской и статистической отчетности кредитных организаций;

- регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций;

- надзор за соблюдением банковского законодательства, проверка деятельности кредитных организаций.

Функции ЦБ реализуются через операции, которые он выполняет. Все операции делятся на пассивные – по привлечению средств и активные – по размещению денежных средств. К пассивным операциям относятся: эмиссия банкнот; вклады кредитных учреждений, правительства и иностранных банков; капитал и резервы. Активные операции ЦБ состоят из учетно-ссудных операций, включающих покупку казначейских векселей и обязательств; переучет коммерческих векселей; ломбардный кредит, то есть кредит под залог ценных бумаг; инвестиции в государственные ценные бумаги[10,с.60].

К активным статьям баланса ЦБ относятся: драгоценные металлы; средства в иностранной валюте, размещенные у нерезидентов; кредиты в рублях, в том числе кредиты кредитным организациям – резидентам и нерезидентам; ценные бумаги, включая государственные бумаги; прочие активы. К пассивным статьям относятся: наличные деньги в обращении; средства на счетах в ЦБ, в том числе Правительства РФ, кредитных организаций – резидентов и нерезидентов, средства в расчетах; капитал; прочие пассивы. Как и в любом балансе, активы ЦБ должны быть равны пассивам.

Таблица 1

Баланс ЦБ РФ на 1 марта 2012 года [10, с.62]

Актив	Млн. руб.	Пассив	Млн. руб.
1.Драгоценные металлы	1 557 563	1.Наличные деньги в обращении	6 464 652
2.Средства и ценные бумаги в иностранной валюте	13 115 133	2.Средства на счетах из них: Правительства РФ Кредитных организаций-резидентов	8 056 827 4 798 485 1 297 071
3.Кредиты и депозиты	1 707 359	3.Средства в расчетах	34 268
4.Ценные бумаги из них: долговые обязательства Правительства РФ	424 306 327 177	4.Прочие пассивы	167 632
5.Требования к МВФ	549861	5.Обязательства перед МВФ	438 436
Прочие активы	1 042 950	Капитал	3 235 357
Итого по активу	18 567 185	Итого по пассиву	18 567 185

Центральный банк – эмиссионный банк. Поэтому важнейшей статьей баланса считает статья «Наличные деньги в обращении». Величина этого показателя зависит от трех активных операций Банка России: объема золотовалютных резервов, масштабов рефинансирования коммерческих банков и величины бюджетного дефицита. Можно сказать, что размер эмиссии зависит от перечисленных активных операций: покупки золота и иностранной валюты, кредитования коммерческих банков и расходов государства. По этим каналам эмиссионные ресурсы Центрального банка поступают в денежное обращение.

В целом в пассиве отражается предложение денег (совокупное денежное предложение), а в активе – спрос на денежную массу (со стороны банков и государства). Осуществляя активные и пассивные операции, Центральный банк имеет возможность влиять на спрос и предложение денег и таким образом косвенно воздействовать на общественное производство.

Глава 3. Коммерческие банки России. Основные направления развития банковского сектора РФ

Универсальные и специализированные коммерческие банки выступают вторым ярусом банковской системы России.

Коммерческий банк как кредитная организация имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

-привлекать во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

- размещать денежные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

-открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц [2].

При этом для осуществления своей деятельности банки должны пройти государственную регистрацию в Центральном банке РФ и получить лицензию на осуществление определенных банковских операций.

Количество коммерческих банков в стране постоянно меняется. В последнее время наметилась явная тенденция на уменьшение их числа. Согласно официальным данным, на 1 марта 2011 года количество коммерческих банков составляло 1083, на 1 декабря 2011 года их число уменьшилось до 1055, а на текущий момент в России функционирует 1047 коммерческих банка [4, с.105]. Ряд экспертов полагают, что в ближайшие годы число коммерческих банков в стране сократится до 500-600 [14, с. 22].

В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на начало 2011 года количество мелких коммерческих банков в России, размер уставного капитала которых не превышает 150 млн. руб., составляло 40,1 % в общем числе кредитных организаций, в конце 2011 года их число сократилось до 35,4%, а на 1 марта 2012 года число мелких банков уменьшилось до 31,7% [4, с.109].

Что же касается количества средних и крупных коммерческих банков, то согласно банковской статистике, их число возросло с 59,9% на начало 2011 года до 64,6% на конец 2011 года. На 1 марта 2012 года их насчитывается уже 68,2% от общего числа кредитных организаций [4, с.110].

Таким образом, налицо тенденция укрупнения банковского сектора [13].

Основное место расположения коммерческих банков является Москва и Московская область. На 1 апреля 2012 года здесь сконцентрировано 52,3% от общего числа кредитных организаций [5, с. 5].

Коммерческие банки в России могут быть образованы на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, то есть в форме АО (акционерное общество – ЗАО или ОАО), ООО (общество с ограниченной ответственностью) и ОДО (общество с дополнительной ответственностью) [11, с. 433].

Для коммерческих банков с генеральной лицензией величина уставного капитала должна составлять 5 млн. евро, для банков с суженой лицензией – 1 млн. евро, для филиалов иностранных банков – 10 млн. евро.