Банковская система России. 50

       Содержание: 

Введение. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2

1. Понятие  банковской системы. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

   1.1 Понятие банка и его деятельность. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

   1.2. Характеристика элементов банковской системы. . . . . . . . . . . 6

   1.3 Банковская система России: современный этап. . . . . . . . . . . . 9

2. Сущность современного банка. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .  11

  2.1 Место Центрального банка в кредитной системе

          и экономике страны. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .  11

 2.2 Функции коммерческого банка. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14

     2.3 Операции коммерческого банка. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16

3. Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской

  системы и банковского надзора в 2010 год и на период

    2011 и 2012 годов. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19

Заключение. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .26

 Библиографический список. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29

Приложения. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 
 
 
 
 
 

1.

Введение.

    Банки  составляют неотъемлемую черту  современного денежного хозяйства. Находясь в центре экономической жизни банки связывают промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.   

    Деятельность банковских учреждений крайне многообразна. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

    По мнению автора, эта тема на сегодняшний день очень актуальна. Во-первых, всевозможными банковскими операциями пользуются сейчас множество людей. Во-вторых, благодаря банкам происходит регулирование всей денежно-кредитной системы страны, а, следовательно, и регулирование экономики.

    Целью  моей курсовой работы является:

- раскрытие самого понятия банк и его функции;

- описание состояния банковской системы на данный момент;

- раскрытие функций  коммерческих банков.

2.

1. Понятие банковской  системы

          1.1. Понятие банка и его деятельность

    Банковская  система - один из важнейших  элементов финансовой системы страны. Изменения банковской системы фиксируются банковским законодательством. Что же представляют из себя банки как элементы банковской системы.

    Банки  - это такие кредитные организации,  которые имеют исключительное  право осуществлять следующие  банковские операции:

  -привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;  

  -размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (кредитование);

  -открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

    Итак, банк управляет вкладами и предоставляет кредиты. Они имеют возможность увеличивать капитал за счет доходов, полученных от процентной разницы и других источников вложения собственного капитала.

 Банки обязаны поддерживать норму минимального отношения капитала к активам. Это позволяет сравнить общий объем собственного капитала и долгосрочных обязательств банка с его активами (наличные суммы денег, ссуды, дебиторские задолженности и его недвижимое имущество).

    Банки должны обладать ликвидностью, которая измеряет наличные средства банка, краткосрочные ценные бумаги и другие активы, легко превращающиеся в наличность. Банки должны поддерживать ликвидные активы в объеме, достаточном для обеспечения ожидаемого изъятия депозитов вкладчиками, финансировать займы, которые они делают, и оплачивать их текущие расходы. Основным источником ликвидности большинства банков являются депозиты. Дополнительными источниками ликвидности являются кредиты, предоставленные центральными и другими банками.

3.

   Источниками банковских фондов служат:

    - Наличные фонды. Банкам нужны наличные денежные средства для удовлетворения требований по изъятию вкладов, для уплаты заработной платы и для платежа по текущим расходам.

    - Краткосрочные ценные бумаги. Когда становится недостаточно наличных денежных средств, то платежи могут производиться за счет наличных денег, полученных от продажи краткосрочных государственных ценных бумаг.

    - Кредиты. Финансовые учреждения берут взаймы друг у друга, а также у ЦБ. Ссуды всегда связаны с уплатой определенного процента.

    - Другие источники: погашение ссуд, бюджетные средства.

    Банк зарабатывает деньги посредством разницы ("процентная разница") между стоимостью его фондов (т.е. процентов, выплаченных на депозиты и другие ссуды) и процентами, заработанными банком на различных займах. Эта "процентная разница" обычно классифицируется как "чистый остаток с процентов" и служит для многих банков основным источником дохода. Для того, чтобы банк функционировал на прибыльной основе и наращивал собственный капитал, "чистый остаток с процентов" должен превышать накладные расходы, связанные со сбором средств и стоимостью предоставления займов.

    Для того чтобы управлять риском и снизить его степень, банки проводят анализ каждого выданного кредита с целью оценить платежеспособность конкретного клиента и ценность залога, предоставляемого для того, чтобы обезопасить кредит. Чтобы снизить степень кредитного риска, банки пытаются давать деньги под залог так, чтобы ссуда не превышала определенный процент залога и чтобы суммы, необходимые дня выплаты процентов и погашения долга, были значительно ниже ожидаемых доходов должника.

4.

 Поскольку  банковская система в условиях  рыночной экономики рассматривается как жизненно важное общественное учреждение, то любой неуспех банка, снижающий доверие ко всей банковской системе, оказывает воздействие на общество в целом.

    Банковский кризис показал, что необходимы следующие меры для предотвращения потенциального банкротства:

  - предотвращение банкротства банков путем контроля ЦБ РФ, чтобы обеспечить их функционирование с адекватным капиталом и избежать необоснованного риска.

  - воссоздание обанкротившихся банков. Продление функционирования банка, в то время как он избавляется от приносящих вред инвестиций. Зачастую банк продается.

    - сведение к минимуму числа обанкротившихся банков. Когда государство устанавливает свой контроль над обанкротившимся банком, выступая в качестве либо хранителя, либо получателя, то его основной задачей становится сведение к минимуму потерь банка. Оно пытается получить максимум дохода от активов обанкротившихся банков, которые часто включают большое количество отданных под залог недвижимости и другого рода имущества, обеспечивших ссуды, которые не могут быть уплачены. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

5.

1.2. Характеристика элементов  банковской системы 

   Географическое распределение банков и банковского капитала пока еще недостаточно равномерно. Наибольшее число банков примерно 37% от их общего количества, сконцентрировано в Москве. По состоянию на 1 декабря 2010г.  количество банков  на территории Российской Федерации составило 1023 банка. За 2008 год количество банков сократилось на 31 банк, а за 2009 год – на 51 банк, за 11 месяцев 2010 года количество банков сократилось еще на 30 банков. [рис.2]

    Как видно из таблицы, многие регионы России, нуждаются в расширении банковской инфраструктуры.  [рис.3]

    Банковская система России представляет собой двухуровневую систему, состоящую из Центрального Банка Российской Федерации, коммерческих банков, включая их филиалы, а также других кредитных учреждений.    

 В апреле 2005 г. Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации была принята "Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года".   

 В соответствии  с этим документом основной целью развития банковского сектора на среднесрочную перспективу (2005—2008 гг.) является повышение его устойчивости и эффективности функционирования.    

 Основными  задачами развития банковского  сектора являются:   

- усиление защиты  интересов вкладчиков и других кредиторов банков;   

- повышение  эффективности осуществляемой банковским  сектором деятельности по аккумулированию  денежных средств населения и  организаций и их трансформации  в кредиты и инвестиции;   

- повышение  конкурентоспособности российских кредитных организаций;   

- предотвращение  использования кредитных организаций  для осуществления недобросовестной  коммерческой деятельности и  в  

9.

противоправных  целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);   

- развитие конкурентной  среды и обеспечение транспарентности  в деятельности кредитных организаций;    

- укрепление  доверия к российскому банковскому  сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.   

На ближайший период (2009—2015 гг.) Правительство Российской Федерации и Банк России будут считать приоритетной задачу эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных финансовых рынках.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

10.

2. Сущность современного  банка.

2.1. Место Центрального  банка в кредитной  системе и экономике  страны.

    Центральный банк представляет собой орган государственного регулирования экономики. Он наделен монопольным правом эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса, ему присущ ряд специфических функций, право осуществлять которые законодательно закреплено за ним.

    Исполняя функцию проведения государственной денежно-кредитной политики, направленной на развитие рыночной экономики, обеспечение устойчивости денежного обращения и покупательной способности национальной денежной единицы, Центральный банк РФ принимает участие в разработке основ экономической политики Правительства РФ и использует различные методы денежно-кредитного управления банковской системой, входящие в его компетенцию.

    Для обеспечения бесперебойного кругооборота денег на ЦБ РФ возложен контроль за производством, транспортировкой и хранением денежных знаков, а также созданием их резервных фондов.

    ЦБ РФ выполняет несколько функций, способствующих формированию банковской системы и контролю за ней. 
    Функция эмиссии денег и организации денежного обращения закрепляет за ЦБР монопольное право выпуска банкнот. Эмиссия денег производится в объемах, утверждаемых Правительством РФ, и распределяется в соответствии с государственными интересами. Она осуществляется в двух формах: деньги банковского оборота при кредитовании коммерческих банков и наличные деньги, обеспечивающие кассовые операции по обслуживанию народного хозяйства и бюджета.

Главная особенность  функции кредитования на основе рефинансирования ресурсов состоит в том, что Центральный банк РФ производит кредитование  

11.

только банковских учреждений.

    Функция организации безналичных расчетов предусматривает проведение безналичных расчетов на основе корреспондентских счетов коммерческих банков в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) ЦБ РФ.

   Совокупность подразделений ЦБ РФ, имеющих самостоятельный баланс, банковский идентификационный код (БИК), осуществляющих расчетное и кассовое обслуживание клиентов Банка России и проводящих расчетные и кассовые операции в расчетной системе Банка России от своего имени, составляет платежную систему ЦБ РФ.

    Функция организации банковских операций, бухгалтерского учета и статистической отчетности коммерческих банков заключается в создании регламента финансирования, кредитования, расчетных и кассовых операций, а также порядка ведения бухгалтерского учета и отчетности в кредитных учреждениях. 
    ЦБ РФ вправе рассматривать документы кредитного учреждения, оценивать его финансовые и кадровые ресурсы и принимать решение о лицензировании коммерческих банков. 
    Функция организации государственного контроля за деятельностью кредитных учреждений предписывает Центральный банк РФ осуществлять постоянный контроль показателей, характеризующих финансовое состояние коммерческого банка. Движение средств на корреспондентских счетах коммерческих банков контролируют РКЦ при ЦБ РФ. Организация широко разветвленной сети РКЦ была обусловлена необходимостью обеспечения стабильного функционирования платежной системы и контроля за кредитными учреждениями путем максимального приближения учреждений ЦБ РФ к обслуживаемым коммерческим банкам, их филиалам

и бюджетным организациям в связи с внедрением новых средств осуществления платежей. 

12.

    Главная цель государственного контроля за работой коммерческих банков — сохранение или восстановление их ликвидности, надежное и прибыльное использование средств вкладчиков и предотвращение возможности банкротства кредитных учреждений.

    Центральный банк РФ — уполномоченный орган Министерства финансов РФ по реализации облигаций государственных займов. Продажа облигаций этих займов осуществляется банками-дилерами, которые избраны Министерством финансов и ЦБ РФ. Продажу облигаций производят на трех уровнях: первый — предприятия, организации, учреждения и население; второй — коммерческие банки, которые размещают свои активы в ценные бумаги государства; третий — Центральный банк, покупающий остаточную часть выпущенных облигаций.

    Центральный банк является главным депозитарием золотовалютных резервов государства и организует все операции по продаже и покупке золота и иностранных валют. Операции с этими ценностями производятся по ценам спроса и предложения, сложившимся на золотых и валютных рынках.

    В целях контроля за состоянием внешней торговли, платежей и золотовалютных резервов ЦБ РФ составляет платежный баланс, в котором отражается соотношение платежей и поступлений в страну инвалюты, на основе чего рассчитывается сальдо баланса. При ухудшении платежного баланса Центральный банк РФ осуществляет валютные интервенции на межбанковских биржах, поддерживая таким образом установленный валютный коридор. В свою очередь, стабилизация внешней торговли и платежей по экспортно-импортным и другим операциям позволяет создавать дополнительные резервы, что укрепляет валютные позиции ЦБ РФ. 
 
 
 

13.

2.2 Функции коммерческого банка.

   Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций.

    Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними.

    Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции:

  - аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;

  - их размещения (инвестиционная функция);

  - расчетно-кассового обслуживания клиентов.

    Коммерческие банки выступают, прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

    Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств .

14.

Вторая важнейшая  функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление  структурной перестройки экономики  должно опираться на использование  главным образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они, а не иностранные инвестиции должны составлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономики. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий послужит формирование в Российской Федерации фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

    Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами - при переходе к рынку приобретает новое содержание. Создание системы независимых коммерческих банков привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим рисков, которые должны брать на себя коммерческие банки. Формы расчетов и платежные документы практически не изменились. Они по-прежнему ориентированы на совершение расчетных операций между филиалами одного банка, а платежные документы по форме являются внутрибанковскими документами. В этих условиях особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

В связи с  формированием фондового рынка получает развитие и такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.

15.

  2.3 Операции коммерческого банка

    Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население -своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков -получение максимальной прибыли.

  Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

  - привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

  - предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

  - открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

  - осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

  - инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

  - управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

  - покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

  - осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

  - выдача банковских гарантий.

    Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством  

16.

коммерческие  банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить  следующие сделки:

  - выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

  - приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

  - оказание консультационных и информационных услуг;

  - предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

  - лизинговые  операции .

    Помимо выполнения базовых функций, банк предлагает клиентам множество других финансовых услуг. Например, банки осуществляют разного рода доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в управление банку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бумаг, управление недвижимостью, выполнение гарантийных функций по облигационным выпускам.

    В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:

  - пассивные - операции связанные с формированием ресурсов банков;

  - пассивные - операции связанные с формированием ресурсов банков;

  - активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции (рисунок 5).

    Ресурсы пассивных операций коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

    Мобилизованные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательской деятельности.

В зависимости  от срока, на который банки предоставляют  ссуды или кредиты  

17.

своим клиентам, они подразделяются на срочные (выдаются банками на

определенный  срок) и локальные (от англ. on call –  по требованию), которые должны быть возвращены по первому требованию банка.

    В зависимости от обеспечения, под которое выдаются ссуды, различают вексельные, подтоварные, фондовые и бланковые операции.

    Подтоварные ссуды – ссуды под залог товаров и товарораспорядительных документов. Они выдаются банками не в полном размере рыночной стоимости товара, а её части (обычно не более 50%).