Банковская система России: история и современость

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«САРАТОВСКАЯ  ГОСУДАРСТВЕННАЯ АКАДЕМИЯ ПРАВА» 
 
 
 

Кафедра: Финансового, банковского и таможенного права

Дисциплина: «банковское право» 

Банковская  система России:

история и современность

(курсовая  работа) 
 
 
 

Выполнила:

студентка 3 курса 337 группы

Института права и экономики

Бобуновская Ю. С. 

Проверил:

к. ю. н., Давиденко Д. В. 
 
 
 

Саратов 2010 г

     Содержание

Введение           3

Глава 1. История развития банковской системы России   5

Глава 2. Банковская система России на современном этапе

2.1 Направления совершенствования банковской системы в России 17

2.2 Пути совершенствования банковской системы России в новых

экоонмических условиях        20

Заключение          26

Список  используемой литературы       27

     Введение

     В сентябре 2006 г. рейтинговое агентство Fitch Ratings заявило, что среди банковских систем 81 стран мира банковская система  России подвержена самым высоким  потенциальным рискам. Аналитики  агентства пришли к выводу, что  «российский банковский сектор «подвержен потенциальному системному стрессу» из-за высокого роста цен на акции, недвижимость, реального эффективного курса национальной валюты и чрезмерно высокого соотношения  объема кредитов частному сектору к  ВВП».

     В 2007 г. рейтинговое агентство S&P перевело банковскую систему России из предпоследней  группы надежности на одну ступень  вверх. Таким образом, одно из ведущих  мировых рейтинговых агентств отреагировало  на рост экономики и другие позитивные макроэкономические изменения в  России, которые способствовали понижению  высоких пока кредитных и бизнес-рисков в национальном банковском секторе. Повышение надежности российской банковской системы отражает поступательное развитие российских банков, постепенное снижение рисков, уменьшение концентрации кредитных  рисков на основных заемщиках и высоких  показателях доходности российских банков".

     По  мнению аналитиков, такая тенденция  вполне ожидаема, «учитывая высокие  темпы развития банковской системы, повышение ее надежности и доверия  со стороны потребителей». Не смотря на такой оптимистический прогноз  нельзя не учитывать, что за время, прошедшее  после ее основания (конец 1980-х годов), банковская система Росси несколько  раз переживала периоды дестабилизации, и до сих пор в ней существует риск "панических колебаний" ликвидности, что подтвердилось в октябре 2008 г. Российская законодательная система  пока недостаточно развита, структура  акционерного капитала банков пока не всегда понята и открыта, следствием чего является небольшое количество IPO в банковском секторе, несмотря на необходимость поддержания достаточного уровня капитала. В то же время, увеличение количества M&A сделок в секторе  свидетельствует о происходящей консолидации в секторе, что также положительно для российской банковской системы, учитывая большое количество банков и концентрацию основных объемов на нескольких из них.

     Тенденции развития банковского сектора - предмет  постоянного внимания со стороны  Правительства РФ, так как проблемы современной банковской системы  не просто экономические проблемы, а проблемы экономической безопасности и стабильности страны. 

       Глава 1. История развития банковской системы России

     Для оценки значения процессов, происходящих в современной банковской системе государства, целесообразно совершить небольшой экскурс в прошлое России. Такой ретроспективный подход позволит не только взвешенно подойти к анализу складывающейся ситуации в банковской сфере, но и в определенной степени предвидеть будущее.

Русь  унаследовала у Византии основы государственного права, а также приняла их организацию  денежных операций. В денежный оборот вводились долговые обязательства  — векселя. Регламентировалась охрана и порядок обеспечения имущественных  интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности. Первоначально  деньги (товарные и металлические) не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом.

     С начала XIII века на Руси определились основные центры денежных операций, становившиеся  в результате активной торговли с  немецкими городами, это были Новгород и Псков. Монастыри и церкви служили  местом существования торговых домов. Иваньковская община занималась денежными  операциями (формирование собственного капитала за счет вступительных взносов  купечества, прием вкладов и выдача ссуд, получение привилегий в пользовании  доходов). Примерно в это время  постепенно начали распространяться залоговые  отношения. Отсутствие мобильного денежного  капитала, зависимость денежного  обращения страны от импорта иностранных  металлических денег в виде таможенных пошлин и акцизов на товары, периодически проводимые денежные реформы со стороны  государства, географическая удаленность  отдельных регионов страны не способствовали возникновению частного денежного  предпринимательства.

     На  протяжении XIII – XVI веков выполнение денежных операций было локализовано сокращением международной торговли, отсутствием поддержки со стороны  князей и их городов, пытавшихся привить  традиции мусульманского кредитного дела (ссуда выступала как подарок, использование процента строго запрещалось). Высокая ставка ссудного процента ростовщиков не стимулировала зарождение денежного хозяйства. Локальные очаги денежного хозяйства реально существовали в отдельных русских городах, но их развитие всецело зависело от государства.

     Отсутствие  четко разработанного плана деятельности, определения приоритетов, противодействия  со стороны бояр и приказных чиновников обусловили кратковременный характер действий данного банка. В течение  нескольких веков европейские страны привносили в зарождение банковского  дела новые традиции, обусловленные  национальными особенностями экономического развития, уровнем товарно-денежных и кредитных отношений.

     В 1754 году был создан "Банк для поправления  коммерции", который давал краткосрочные  ссуды под залог материальных ценностей, предназначенных к вывозу из Петербургского порта. Но деятельность этого банка была малоуспешной, и  в 1770 году он был ликвидирован. В 1754 году также был создан "Банк для  дворянства", преобразованный в 1786 году в Государственный заемный  банк. Его основной функцией было предоставление займов помещикам в соответствии с количеством крепостных душ  под очень льготные проценты на длительный срок.

     В 1770-х годах была сделана попытка  учредить в Москве и Санкт-Петербурге ссудные и сохранные казны, а  также приказы общественного  призрения. Эти организации осуществляли операции по кредитованию помещиков  в залог под движимое и недвижимое имущество. Существовал еще Медный банк, который выдавал купечеству ссуды медными деньгами. Но следует  сказать, что вся эта система  была малоподвижной, неэффективной, она  лишь отвлекала громадные средства от производительного применения и  тормозила экономическое развитие страны.

     Основная  часть банковских ссуд направлялась на весьма льготное кредитование дворянских хозяйств, и эти ссуды очень  медленно возвращались в банки. Большие  масштабы приобрели внутренние займы  государства у банков для покрытия бюджетного дефицита. На кредитование же торговли и промышленности шли очень ничтожные суммы, поскольку для этих целей кредиты оговаривались целым рядом условий.

     Государственный банк, созданный в 1860 году, выступал в качестве комиссионера казны, охватывающей эмиссию кредитных билетов. Он только производил обмен кредитных билетов. Законодательство сводило на нет  его эмиссионные функции. Министр  финансов являлся "непосредственным главным начальником банка" с  широкими распорядительными правами  и возможностью направлять всю деятельность банка. С принятием нового устава в 1894 г. Госбанк все более становится центральным эмиссионным банком, кредитные билеты выпускаются в строго ограниченном размере.

     Специфической особенностью России, в отличие от Западной Европы, было то, что первоначальное накопление капитала происходило в  условиях крепостного права. Важнейшим  источником накопления была феодальная рента, получаемая крупными землевладельцами в натуральной и денежной форме. Но в основном процесс накопления завершился уже после отмены крепостного  права, поскольку дворяне получили огромные выкупные суммы, которые частично были направлены в производственную сферу.

     До  проведения одной из важнейших экономических  реформ - отмены крепостного права - банковская система страны все также состояла в основном из дворянских банков. Сферой их деятельности являлся поземельный кредит, который предоставлялся под залог помещичьих имений из расчета числа крепостных "душ", а также драгоценностей.

     Процесс выкупа земель вовремя реформы принес большой доход и государству, которое удержало с помещиков все долги, числившиеся на заложенных в казну имениях. Купеческий капитал в большей части создавался за счет чрезвычайно выгодных казенных подрядов и откупов, особенно на винную монополию. В середине века до 40% всех доходов бюджета составлял так называемый "питейный доход" — от торговли вином. Частные капиталы росли также за счет неэквивалентной торговли с российскими окраинами, бурного роста золотодобывающей промышленности в Сибири и т. д.

     Началось  кредитование предприятий промышленности и торговли на коммерческой основе. В стране возникли специализированные банки: Торгово-промышленный банк (Промбанк) для финансирования промышленности, Электробанк для кредитования электрификации, Российский коммерческий банк (с 1924 года — Внешторгбанк) для финансирования внешней торговли, Центральный банк коммунального хозяйства и жилищного  строительства (Цекомбанк) и др. Эти  банки осуществляли краткосрочное  и долгосрочное кредитование, распределяли ссуды, назначали ссудный, учетный  процент и процент по вкладам.

     Летом 1922 года был предпринят еще один шаг к стабилизации финансовой системы: была открыта подписка на первый государственный  хлебный заем на общую сумму в 10 млн. пуд. ржи в зерне. Все это  проводилось с целью подготовки условий для денежной реформы, поскольку  облигации служили в качестве внутреннего кредита, а также  средством выкупа обесцененных бумажных денег.

     Была  создана целая сеть акционерных  банков, среди акционеров которых  были Госбанк, синдикаты, кооперативы, частные лица и даже иностранные  предприниматели. Эти банки кредитовали, в основном, отдельные отрасли  промышленности.

     Для кредитования предприятий потребительской  кооперации открывались кооперативные  банки, для сельскохозяйственного  кредита — сельскохозяйственные банки, для кредитования частной  промышленности и торговли — общества взаимного кредита, для мобилизации  денежных накоплений населения учреждались  сберегательные кассы. В 1923 году в стране существовало 17 самостоятельных банков, а в 1926 году их число возросло до 61.

     Примерно  половина краткосрочного банковского  кредита осуществлялась через учет коммерческих векселей. Все это говорит  о том, что в стране уже функционировал единый денежный рынок со всеми его  атрибутами. Широкое распространение  получил коммерческий кредит, то есть кредитование друг друга различными предприятиями и организациями. Подтверждением рыночного характера экономики может служить конкуренция, возникавшая между банками в борьбе за клиентов путем предоставления им особо выгодных условии кредитования. Зачастую одни и те же организации, предприятия, тресты кредитовались у нескольких банков одновременно.

     Система ипотечных банков включала два государственных - крестьянский поземельный и дворянский земельный, 10 акционерных земельных  банков, 36 губернских и городских  кредитных обществ. Свыше 60% общей  суммы ипотечной задолженности  приходилось на государственные  банки. Городских общественных банков насчитывалось 317. Они специализировались преимущественно на выдаче ссуд под  городскую недвижимость.

     Одним из первых актов Октябрьской революции  был захват Государственного банка  России, а затем, в конце декабря 1917 года, издан декрет ВЦИК о национализации частных акционерных банков. В 1917-1919 годах в связи с отменой  частной собственности на землю  были ликвидированы ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные  банки, объединенные с Госбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 году прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральное  бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

     Однако  с переходом к новой экономической  политике возникли предпосылки развития кредитных отношений и создания по-существу заново банковской системы. В конце 1921 года начал функционировать  Государственный банк, стала активизироваться кредитная кооперация, были созданы  кооперативные банки. На селе низовое  звено кредитной системы представляли кредитные и сельскохозяйственные товарищества, осуществляющие банковские операции. Затем начали формироваться  на щпаевых началах общества сельскохозяйственного  кредита, которые представляли собой местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских) центрах.

     Одновременно  с возрождением кредитной кооперации в начале 1922 года были учреждены  кооперативные банки, призванные содействовать  кредитом развитию потребительской  кооперации.

     Следующий этап становления кредитной системы  - создание отраслевых специальных банков - акционерного общества "Электрокредит", акционерного Российского торгово-промышленного банка, Центрального коммунального, с сетью местных учреждений и других. Начали действовать и территориальные банки, в частности, Среднеазиатский и Дальневосточный.

     Здесь важно выделить следующий момент. Стало ясно, что реализация новой  экономической политики невозможна без аккумуляции и широкого использования  средств предпринимателей. Вот почему в 1922 году были учреждены с участием частного капитала два банка – «Российский коммерческий банк» и «Юго-Восточный банк». Причем, что весьма примечательно, одним из учредителей «Роскомбанка» явились представители деловых кругов Швеции. Было также принято решение об организации частных банковских учреждений в форме обществ взаимного кредита, деятельность которых предполагала мобилизацию и вовлечение в хозяйственный оборот средств мелких товаропроизводителей и частников.

     Реализация  указанных мер позволила сформировать к концу 1925 года достаточно развитую кредитную систему, состоящую в  основном из кредитных учреждений, созданных на новых началах. Функционировал 121 акционерный банк, 114 кооперативных  банков, 153 коммунальных банка, 196 обществ  сельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного кредита и  кредитная кооперация, объединяющая 3800 подразделений. В то же время сеть учреждений Госбанка СССР насчитывала 459 учреждений, на долю которых приходилось 56% всех кредитных вложений.

     На  этом, пожалуй, развитие инициативы в  становлении кредитной системы  было приостановлено. В 1927 году ЦИК  и Совнарком СССР приняли постановление "О принципах построения кредитной системы", которое положило начало монополизации банковского дела, в соответствии с которым Государственный банк получал оперативное управление всей банковской системой, что ликвидировало право самостоятельности в проведении процентной политики банков. Данное постановление ликвидировало и специализацию банков. Очередным этапом реорганизации стало жесткое разграничение краткосрочного и долгосрочного кредитования. В 1928 г. «Промбанк» и «Электробанк» были объединены в единый «Банк Долгосрочных кредитов промышленности и электрохозяйства».

     Все краткосрочные кредиты должен был  выдавать Госбанк в соответствии с квартальными планами.

     В целом результатом 1927-1929 гг. стала  ликвидация специфических кредитных  функций банков, что превратило банковское кредитование в разновидность государственного планового финансирования.

     Кредитная реформа 1930-1932 гг. положила начало новому этапу в развитии банковской системы. Её сутью была замена коммерческого  и косвенного банковского кредитования прямым банковским кредитованием. Банковская система была перестроена по функциональному  признаку: выделен общегосударственный  банк краткосрочного кредита и создана  система специализированных банков для обслуживания капитальных вложений.

     Такая банковская система была однозвенной, состоящей из Госбанка СССР; четырех  Всесоюзных специализированных банков финансирования и долгосрочного  кредитования капитальных вложений – «Промбанк», «Сельхозбанк», «Цекомбанк», «Торгбанк»; «Внешторгбанка», имевшего широкую сеть корреспондентских отношений с иностранными банками; и сберегательных касс, представлявших собой единое общегосударственное кредитное учреждение, обслуживающее широкие слои населения путем привлечения свободных средств, оплаты услуг, размещения займов.

     В 1959 г. система долгосрочных банков была реорганизована: два банка – «Сельхозбанк» и «Цекомбанк» были упразднены, а их функции переданы Госбанку. На базе «Промбанка» и «Торгбанка» был создан «Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений»  -  Стройбанк. В его функции входило финансирование и долгосрочное кредитование предприятий и организаций различных отраслей народного хозяйства (кроме сельского).

     Окончательная структура банковской системы к 1960 г. была следующей: «Государственный банк», «Стройбанк», «Внешторгбанк», система сберегательных касс. Такая система просуществовала достаточно долго, вплоть до 1988 г.

     На  начало 80-х гг. в России насчитывалось 44 акционерных банка (впервые появились  в 1864 г.) с 49 филиалами, 83 общества взаимного  кредита, 729 ссудо-сберегательных товарищества, 32 коммерческих банка, 232 городских  общественных банка. Помимо этого появились  банкирские конторы, торговые дома, меняльные  лавки, которые осуществляли значительное количество чисто банковских операций и также привлекавшие средства клиентов для осуществления высокорисковых операций.

     Очередные изменения в политике страны, переход  к рыночным отношениям привел к изменениям и в банковской системе. В 1987 г. состоялся  Пленум ЦК КПСС, который принял решение  о ее совершенствовании.

     В результате наряду с Госбанком, игравшим роль «банка банков», были созданы 5 отраслевых банков: «Промышленно-строительный банк» (Промстройбанк), занимавшийся кредитованием промышленности, строительства, транспорта, связи; «Агропромышленный банк» (Агропромбанк), кредитовавший агропромышленный комплекс; «Жилишно-социальный банк» (Жилсоцбанк), задачей которого было кредитование и обслуживавший жилищного хозяйства и социальной сферы; «Сберегательный банк» (Сбербанк), преобразованный из сберегательных касс и обслуживавший население; «Внешнеэкономический банк» (Внешэкономбанк), обслуживавший внешнеэкономическую деятельность. Такое множество банков при одноуровневой системе привело к переплетению их функций, что еще более обострило причины реорганизации банковской системы. На помощь пришел Закон «О кооперации» (1988 г.), который позволил образоваться кооперативным банкам, заполнившим свободную нишу в кредитовании и привлечении средств. Первый коммерческий банк был зарегистрирован в августе 1988 г. Благоприятные условия открытия банковских кооперативов привели к широкой волне возникновения банков, своеобразному «банковскому буму».

     К 1 января 1989 г. в стране насчитывалось 43 коммерческих банка, спустя год  - 224, а к концу 1991 г. - 1357. Однако основная часть этих банков представляла собой  «банки однодневки», которые создавались  лишь для получения определенной части прибыли, после чего они  закрывались, а на их место приходились  новые, предполагавшие чрезвычайно  благоприятные условия для клиентов, но также не выполнявшие своих  обязательств.

     Определенный  порядок наступил в 1991 г., когда в  конце 1990 г. было принято два закона - Закон «О Государственном Банке» и «Закон о банках и банковской деятельности», в которых были определены условия открытия банка, пути и методы контроля за ними. Вслед за этими  законами был принят Закон «О банках и банковской деятельности РФ», который  окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка, Сберегательного банка и  коммерческих банков. Согласно этому  Закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области  привлечения вкладов и кредитной  политики, а также при определении  процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным  банком. Специализированные банки превращались в коммерческие банки на основе акционирования.

     К моменту принятия этих законов в  стране насчитывалось 1215 коммерческих и кооперативных банков с 2293 филиалами.

     Новая банковская система складывалась достаточно сложно и противоречиво. К началу 1992 г. действовало уже 1414 коммерческих банков, из них 767 были созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь образованы. Но, по сути, основная их часть состояла из мелких банков -- 1037, или 73% от общего числа банков (уставный капитал от 5 до 25 млн руб.).

     Крупных банков (уставный капитал более 200 млн  руб.) было 24, или 2% от их общего количества. Основными крупными банками стали  Сбербанк и Внешэкономбанк. Особенностью банков этого периода была "их неустойчивость, причинами которой  не в последнюю очередь стали  недостаточная квалификация, нехватка капитала, неверная процентная политика, высокий риск и низкая ликвидность. Все это приводило к большому числу банкротств.

     К 1994 г. банковскую систему можно было считать вполне сложившейся. В ней  насчитывалось 2019 коммерческих и кооперативных  банка с 4539 филиалами и 414 кредитных  учреждений.

     Говоря  о специализации банков, надо отметить, что почти все они в своей  основе универсальные, лишь некоторые  из них, которые создавались либо как «карманные», либо на базе специализированных банков, которые отличаются по направлению  деятельности. Примерами являются «Нефтехимбанк», «Промстройбанк», «Росселъхозбанк», «Агропромбанк».

     Особенностью 1994 г. стало создание первых ипотечных  банков, занимающихся предоставлением  долгосрочного кредита под залог  недвижимости. Среди них можно  назвать «Московский ипотечный акционерный банк», ипотечный «Стандартбанк», «Санкт-Петербургский ипотечный банк».

     Следующие годы ничего особенно нового в развитие банковской системы не принесли. Сначала  продолжился рост количества банков -  в 1995 г. их стало 2517, а с 1996 г. началось их сокращение.

     Главной причиной уменьшения количества действующих  банков становятся их банкротство, ухудшение  финансового положения. С каждым годом растет число отозванных лицензий. Если до 1994 г. было отозвано 420 лицензий, то только за 10 месяцев 1997 г. - 793. Особенно резко снижается количество паевых, мелких банков (в 1996 г. их число уменьшилось  на 100 с 1314 до 1214) и банков с иностранным участием. Но несмотря на это, структура коммерческих банков в стране не меняется.

     В новой редакции Закона РФ «О банках и банковской деятельности», отмечено, что банковская система России включает в себя Банк России (это официальное  название Центрального банка), кредитные  организации, а также филиалы  и представительства иностранных  банков.

     Исключительное  значение имело закрепление на законодательном  уровне принципа независимости банков от органов государственной власти и управления при принятии решений, связанных с проведением банковских операций.

     Крайне  недостаточное развитие до сих пор  получили кооперативные банки, смешанные (представляющие собой прогрессивный  вид, способные сочетать преимущества различных форм собственности), универсальные  банки (не по названию или намерению, а по перечню фактически выполняемых  операций) и функционально специализированные банки (инновационных, ипотечных, биржевых и т.п.)

     В то же время отмечается некоторый  избыток следующих видов банков: сателлитов (уставной капитал которых  сформирован преимущественно из средств клиентов, что лишает их реальной независимости, самостоятельности), «старых» банков, тесно связанных  с государственной собственностью и государственными финансами, иностранных  банков.

     В настоящее время в банковской системе РФ заканчивается период экстенсивного, т.е. чисто количественного, роста и перед ней стоят  задачи интенсивного, т.е. качественного, развития жесткой конкурентной борьбы на рынке с отсевом слабых и  укрупнением банковских структур.

     Так, в 2005 году количество действующих кредитных  организаций сократилось с 1299 до 1253. В 2005 году лицензии отозваны у 40 кредитных  организаций (в том числе у 2 из числа 200 крупнейших по размеру активов), исключены из Книги государственной  регистрации кредитных организаций  в связи с реорганизацией в  форме присоединения 14 кредитных  организаций, стали действующими (имеющими лицензии на осуществление банковских операций) 8 новых кредитных организаций. Таким образом, можно констатировать, что уже второй год подряд идет сокращение численности действующих кредитных организаций: если в течение 2001--2003 годов наблюдалось незначительное увеличение численности действующих кредитных организаций, то за 2004-2005 годы их количество сократилось на 76.

     В качестве главной тенденции развития банковского сектора в 2003 -2006 годах  необходимо отметить повышение уровня конкуренции практически по всем направлениям банковской деятельности, и это, безусловно, позитивный момент для экономики. Усилилась конкуренция  со стороны международных кредиторов. Активизируется отечественный фондовый рынок: для ряда компаний корпоративные  облигации вскоре могут стать  серьезным источником ресурсов наряду с банковским кредитованием. Высокие  темпы развития демонстрируют небанковские финансовые институты. Усилившаяся  конкуренция - это серьезный вызов  для кредитных организаций, которым  необходимо повысить свою эффективность, приспособиться к работе в более  “плотной” рыночной среде.