Банковская система России: история развития, основные принципы формирования, современное состояние. 3

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Уральский государственный  экономический университет

КУРСОВАЯ РАБОТА

Тема: Банковская система России: история развития, основные принципы формирования, современное состояние.

Исполнитель: студентка 3 курса    заочного факультета специальности «Финансы и кредит»

 Аветисян Сирануш М.

Адрес: г. Березовский,

ул. Косых, д.8- 34

Екатеринбург, 2011

СОДЕРЖАНИЕ

Введение.

Глава 1. Понятие и признаки банковской системы. Историческое развитие банковской системы в России

1.1. Понятие и признаки  банковской системы

1.2. История развития отечественной  банковской системы

Глава 2. Современная банковская система России

2.1 Состав банковской системы

2.2 Банковские операции

2.3 Кредитные организации небанковского типа

Глава 3. Центральный банк России

3.1. Основные цели деятельности и операции центрального банка

Глава 4. Коммерческие банки

4 .1. Сущность и основные принципы деятельности коммерческих банков

Глава 5. Современное состояние банковской системы России

5.1 Банковский сектор – тенденции  и риски

5.2 Проблемные вопросы  устойчивого развития банковской  системы   России

5.3 Банковская система России: перспективы развития после кризиса

Заключение

Список литературы

Введение

Если в стране в достаточном  количестве имеются действующие  банки, кредитные учреждения, а также  экономические организации, которые  выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии  банковской системы. Помимо них в  банковскую систему входят также  специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных  учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые  центры, фирмы по аудиту банков, дилерские  фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным  оборудованием и информацией, специалистами  и т.д. При этом банки и кредитные  учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют  со своими клиентами – субъектами экономики, с Центральным банком, другими органами государственной  власти и управления, друг с другими  со вспомогательными организациями.

Банковская система является неотъемлемой составляющей экономической  системы любой страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ.

Понятие «банковская система» является одним из ключевых в изучении как банковского дела, так и экономической системы в целом .Банковская система - это система функционирования совокупности банков в стране, сложившаяся исторически, закрепленная национальными законами и основанная на единых правилах. Она действует на основании законов и соответствующих подзаконных актов, образующих в совокупности правовую инфраструктуру.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что  их действительную сущность трудно определить однозначно. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Актуальность выбора темы  для курсовой работы связана с  видением значительной роли банков в  современной российской экономике.

Итак, целью данной курсовой работы является изучение банковской системы России.

В соответствии с целью  определены следующие задачи:

Глава 1. Понятие и признаки банковской системы. Историческое развитие банковской системы в России

 1.1. Понятие и признаки банковской системы                                                                                 

Чтобы сформулировать определение  понятия «банковская система» и  одновременно понять, почему и в  какой момент некая общность банков становится системой, рассмотрим следующие  основные понятия: элементы банковской системы, структуру банковской системы, цель банковской системы и характер интеграционных процессов, протекающих  в ней в настоящее время.

В соответствии со ст. 2 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Таким образом, такое определение термина «банковская система» дано путем перечисления ее элементов, что нельзя признать удовлетворительным, поскольку любая система не сводится только к ее элементам, а всегда представляет собой нечто качественно новое.

Проблема выявления элементов  банковской системы Российской Федерации  может быть решена с помощью функционального  подхода. Поэтому в банковскую систему  следует включить все те организации, которые либо занимаются банковскими  операциями, либо содействуют их осуществлению.

К числу элементов банковской системы необходимо отнести не только Банк России и кредитные организации, но и организации банковской инфраструктуры. Соответственно необходимо выделить три  основных типа деятельности, которыми могут заниматься организации, являющиеся элементами банковской системы. Во-первых, это основные участники банковской системы, занимающиеся главным образом  банковской деятельностью. Во-вторых, органы управления банковской системы. В-третьих, вспомогательные участники — организации, обслуживающие основных участников банковской деятельности, решающие их общие задачи, - банковская инфраструктура. В последнюю группу входят бюро кредитных историй, банковские ассоциации и союзы, банковские холдинги и другие объединения.

Банковская система характеризуется  следующими признаками:

1. Банковская система,  прежде всего, не является  случайным многообразием, случайной  совокупностью элементов. В нее  нельзя механически включать  субъекты, также действующие на  рынке, но подчиненные другим  целям. 

2.  Банковская система  специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой,  а отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве.  Специфика банковской системы  определятся ее составными элементами  и отношениями, складывающимися  между ними. Сущность банковской  системы влияет на состав и  сущность ее отдельных элементов.

Роль банковской cистемы в современной рыночной экономике очень огромна. Все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. Можно сказать, что в нашем обществе еще нет завершенного понимания того места, которое должны занимать банки в системе управления экономикой. Обществу нужны обстоятельные, более глубокие представления о сути банка, необходима его концепция, выяснение его общественного назначения. Все это непростые вопросы, их корни заложены в истории развития банковского дела. Становление современного банковского дела в такой стране, как Россия, великой не только размерами и ресурсами, но также своими большими особенностями, представляет исключительно сложную задачу.

Практика знает несколько  типов банковской системы:

– распределительная  централизованная банковская система;

– рыночная  банковская система;

  – система  переходного  периода.

Существуют различия между  распределительной и рыночной банковскими  системами. Они представлены в таблице 1.

                                                                                                                   Таблица 1

Различия между  распределительной и рыночной банковскими      системами

 Современная банковская  система России представляет  собой систему переходного периода.  Она выступает как рыночная  модель; разделена на два яруса.  Первый ярус охватывает учреждения  Центрального банка Российской  Федерации, который осуществляет  выпуск денег в обращение (эмиссию). Его задачей являются обеспечение  стабильности рубля, надзор и  контроль за деятельностью коммерческих  банков. Второй ярус состоит из  различных деловых банков, задача  которых — обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных  услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и  др.)

3. Банковскую систему  можно представить как целое,  как многообразие частей, подчиненных  единому целому. Это означает, что  ее отдельные части связаны  таким образом, что могут при  необходимости заменить одна  другую. В случае , если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной — появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, выполняющие специфику целого. Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в банковской системе исчезнет первый ярус — центральный банк, вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции.

4. Банковская система  не находится в статическом  состоянии, напротив, она постоянно  в динамике. Здесь выделяются  два момента. Во-первых, банковская  система как целое все время  находится в движении, она дополняется  новыми компонентами, а также  совершенствуется. Во-вторых, внутри  банковской системы постоянно  возникают новые связи. Взаимодействие  образуется как между центральным  банком и коммерческими банками,  так и между ними. Банки участвуют  на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные»  и «короткие» деньги, покупают  денежные ресурсы друг у друга.  Банки могут оказывать друг  другу иные услуги, к примеру,  участвовать в совместных проектах  по финансированию предприятий,  образовывать объединения и союзы.

5. Банковская система  является системой «закрытого»  типа. В полном смысле ее нельзя  назвать закрытой, поскольку она  взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме  того, система пополняется новыми  элементами, соответствующими ее  свойствами. Тем не менее, она  «закрыта», несмотря на обмен  информацией между банками и  издание центральными банками  специальных статистических сборников,  информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна».  По закону банки не имеют  права давать информацию об  остатках денежных средств на  счетах, об их движении.

6. Банковская система  - «самоорганизующаяся», поскольку  изменение экономической конъюктуры, политической ситуации неизбежно  приводит к «автоматическому»  изменению политики банка.

В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает  сроки кредитования, увеличивает  доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической  и политической нестабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность, как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, перестают существовать.

7. Банковская система  выступает как управляемая система.  Центральный банк, проводя независимо-денежную  политику, в различных формах  подотчетен лишь парламенту либо  исполнительной власти. Деловые  банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего  и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется  экономическими нормативами, устанавливаемыми  центральным банком, который осуществляет  контроль за деятельностью кредитных  институтов.¹

В современных условиях российская банковская система является развивающейся  системой. Она не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно  взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служит система. Банковская система  функционирует в рамках общих  и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим  нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую  систему, как и она сама, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.

Вопрос о структуре  банковской системы в литературе нередко сводится только к выявлению  числа ее уровней и распределению  по ним элементов системы. Исследователи  этой проблемы выдвинули две концепции  об организации структуры банковской системы Российской Федерации. Одни авторы полагают, что банковская система  является двухуровневой, причем первый уровень занимает банк России, а  второй — все остальные элементы банковской системы, и в первую очередь  банки. В основу указанной концепции положен тип связи, существующий между элементами разных уровней. Так, сделан вывод, что между Банком России, занимающий первый уровень, и всеми остальными элементами системы существуют отношения субординации, которые главным образом обеспечивают целостность системы. Между остальными элементами банковской системы существуют отношения координации. Другие авторы положили в основу своей концепции о структуре банковской системы функциональный подход. Например, О.М. Олейник полагает, что банковская система имеет двухзвеньевую структуру, состоящую из двух групп элементов. Первую группу образуют участники системы, выполняющие основные ее функции по обслуживанию физических и юридических лиц, непосредственно обеспечивающие денежный оборот страны и потребности в кредитных ресурсах. В нее включены Банк России и кредитные организации. Вторая группа объединяет создаваемые кредитными организациями союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. В эту же группу включены также холдинги, группы кредитных организаций и неформальные объединения. Таким образом, второе звено банковской системы, по мнению О. М. Олейник, образуют организации инфраструктуры банковской системы.

Банковская система, как  любая другая социальная система, является организацией и нуждается в наличии  органов управления, обладающих какими-либо властными полномочиями по отношению  к другим элементам системы. Таким  властным центром, организующим основные процессы управления в банковской системе  России, всегда являлся Центральный  банк Российской Федерации. В любом  государстве система банков возникает  тогда, когда наряду с обычными банками  появляются центральные банки, выполняющие функции управления банковской системой. Следовательно, в основу структурирования банковской системы должен быть в первую очередь положен тип связей между группами элементов системы. Отношения власти-подчинения существуют между первым и вторым уровнем банковской системы. Между элементами одного и того же уровня складываются координационные связи. Таким образом, Банк России находится на первом  уровне банковской системы России. До недавнего времени исследователи не называли других элементов первого уровня. Все авторы, разделяющие двухуровневую конструкцию банковской системы России, считали Центральный Банк Российской Федерации единственным звеном, занимающим весь первый уровень банковской системы. Вместе с тем неоднократно высказывались идеи относительно необходимости преодоления монополизма Банка России и передачи части его функций другим органам управления.

На сегодняшний день появились  основания для вывода о  том, что  на первом уровне банковской системы  Российской Федерации вместе с Банком России находятся и другие органы. Представляется, что органы управления банковской системой должны отвечать двум признакам. Во-первых, они должны являться инструментом государственного влияния на банковскую систему, обладать контрольно-надзорными полномочиями над  основной деятельностью организаций  второго уровня банковской системы.

Таким образом, Банковская система  Российской Федерации — это внутренне  организованная, объединенная общими целями и задачами, способная к  саморазвитию и саморегулированию  совокупность кредитных организаций, органов управления и организаций  банковской инфраструктуры. Банковская система — часть финансовой системы  Российской Федерации.

1.2. Возникновение и развитие банков

Банки — это огромное достижение цивилизации. Сегодня они  представляют собой специализированные организации, которые аккумулируют временно свободные денежные средства юридических лиц и населения, предоставляют их во временное пользование  в виде кредитов, оказывают посреднические услуги во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, производят кассовое обслуживание физических и  юридических лиц, осуществляют другие операции с деньгами и денежным капиталом.

Современная банковская деятельность возникла на основе меняльного дела и  обслуживания денежных операций купцов, т.е. посредничества в их взаимных платежах. В средние века широкое распространение  получила деятельность менял, которые  занимались обменом местных и  иностранных монет для купцов. Сам термин «банк» происходит от слова  «banco», что в переводе с итальянского означает скамья менялы, денежный стол, на котором менялы раскладывали монеты. Они осуществляли обмен одних монет на другие, занимались хранением денег и ценностей (драгоценных металлов). Со временем в руках менял сосредоточивались крупные суммы денег, которые стали использоваться для выдачи ссуд и получения процентов.

Для понимания сущности и  роли в рыночной экономике современных банков необходимо проследить их эволюцию. Впервые банки, близкие к современным, появляются в феодальной Европе (прежде всего в Северной Италии), но история банковского дела насчитывает тысячелетия. В древности существовали некоторые учреждения, выполнявшие функции, подобные функциям банков: комиссионные операции по покупке и продаже, осуществление платежей за счет клиентов, выдачу кредитов, выполнение функций поручителя и доверенного лица при совершении различных актов и сделок. Первые банки — деловые дома — возникли на Древнем Востоке (XVIII—VI вв. до н.э.). Учреждения, подобные банкам, функционировали в Вавилоне, Древней Греции, Египте, Риме. Так, в VIII в. до н. э. существовал Вавилонский банк, который принимал денежные вклады, предоставлял кредиты и даже выпускал банковские билеты — «гуду».

Занимаясь денежными операциями, храмы стали монополистами в этом деле. Но постепенно государства стали самостоятельно осуществлять чеканку металлической монеты, храмы утратили свою монополию на проведение денежных операций, что способствовало появлению различных форм и методов ускорения торгово-платежных оборотов.

С расширением общественного  разделения труда увеличивается количество торговых сделок и платежей. Одновременно на Древнем Востоке появляются государственные торговые агентства (Тамкары), которые начинают выполнять множество операций, в том числе и кредитных. Однако регулярное проведение трудоемкой операции взвешивания металлических слитков серебра с государственным клеймом сдерживало объемы кредитных операций.

На Руси в качестве торговых домов выступали монастыри и  церкви. Первоначально при предоставлении ссуды залога не требовалось, но постепенно стали возникать залоговые отношения. Основываясь на положениях византийского права, Русь использовала византийскую практику осуществления денежных операций, в частности государственную монополию, регламентацию операций, определение размера допустимых процентов. Право на ведение денежных операций сдавалось на откуп. В Пскове при оформлении кредитной сделки применялись долговые обязательства — простые векселя. Русская Правда (свод положений древнерусского феодального права) регламентировала охрану и порядок обеспечения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.

На протяжении XIII—XVI вв. денежные операции в России реально существовали лишь в отдельных городах, их развитие всецело зависело от государства. Ограниченность денежных операций на Руси в названный период объясняется отсутствием поддержки этого дела со стороны князей и их городов. Зарождению денежного хозяйства препятствовала высокая ставка ссудного процента ростовщиков. Псковский воевода А. Ордин-Нащекин в 1665 г. предпринял попытку создать ссудный банк для «маломочных» купцов, который просуществовал очень недолго из-за противодействия со стороны бояр и приказных чиновников, отсутствия четко разработанного плана деятельности. Функции этого банка должна была исполнять городская управа при поддержке крупных торговцев.

Средневековые банки недостаточно были связаны с производством, кругооборотом промышленного капитала. Только к XVII в. сформировались объективные предпосылки изменения положения банков и банковского дела. Колоссальный прилив серебра и золота из Америки в Европу в XVI в. подорвал монополию отдельных банков (итальянских, голландских) в обеспечении хозяйств денежными средствами.

Металлическое денежное обращение  ставило ограничения на процесс  банковского предпринимательства. Ликвидировать сложившиеся противоречия государства пытались различными способами, и, прежде всего с помощью обращения неразменных на металл государственных бумажных денег с принудительным курсом. Бумажные деньги, как уже определялось выше, — это денежные знаки, которые замещают в обращении действительные деньги (золото и серебро). Они были выпущены в конце XVII в. в Северной Америке (сначала шт. Массачусетс в 1690 г., а затем и другими), а в дальнейшем в ведущих странах Европы. В конце XVIII в. бумажноденежное обращение получило широкое распространение во Франции и России².

Рост количества промышленных и торговых предприятий, их платежного оборота на протяжении XVIII—XIX вв. привели к возрастанию потребностей в деньгах, которые не могли быть обеспечены полноценными металлическими деньгами. К этому периоду относится появление так называемых банковских, или депозитных, денег, основой которых стали развивающиеся депозитные операции.

Из сказанного выше следует, что первоначально банки возникли как частные коммерческие образования, являвшиеся элементами торгово-рыночной инфраструктуры. Первые банкиры, предоставляя денежные средства взаймы, стремились стать ростовщиками, т.е. обеспечить самый простой и надежный способ получения прибыли. Государственные банки возникли в мировой практике позднее частных и существовали параллельно с ними, занимая свою нишу в сфере экономических отношений.

Развитие банковского  дела привело к зарождению финансовых рынков, усилению позиций центральных  банков. Банки развивают отдельные  сегменты финансовых рынков как полноценных  источников пополнения своего денежного капитала для ведения кредитных операций. В XX в. усилилась тенденция специализации и универсализации банковской деятельности.

Если обобщить историю  появления и развития банков, то можно отметить, что она напрямую связана с экономическими (прежде всего макроэкономического уровня) и политическими условиями. На процессы становления и развития банков решающее воздействие оказывают: во-первых, степень зрелости товарно-денежных отношений; во-вторых, общественно-экономическая ситуация в стране, характер решаемых задач и их целевая направленность; в-третьих, законодательное обеспечение действующей практики; в-четвертых, степень развития национальных рынков, международной торговли. Поскольку банки проводят в основном денежные операции и предметом их деятельности является денежный капитал, то и содержание, и масштабы последней зависят от степени развития товарно-денежных отношений в стране, уровня торговли, темпов промышленного производства.

Глава 2. Современная банковская система России

2.1 Состав банковской системы

Банковская система - это совокупность различных взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, которые  действуют в рамках единого финансово-кредитного механизма. Современная банковская система России представлена двумя  уровнями. На первом уровне находится  Центральный банк, на втором - сеть коммерческих банков и специализированные финансовые кредитные институты. В юридическом плане банковская система базируется на Федеральном законе от 2 декабря 1990 г. «О Центральном банке Российской Федерации (банке России)» (в редакции от 26.04.95 г. С последующими изменениями и дополнениями) и Федеральном законе от 3.02.96 г. «О внесении изменений и дополнений в закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» (с последующими изменениями и дополнениями). Эти российские законы кардинально преобразили существовавшую тогда кредитно-банковскую систему страны. Они создали твердую правовую основу для функционирования двухуровневой банковской системы рыночного типа. В России стало возможным создание банка на основе любой формы собственности, что и обеспечило ликвидацию государственной монополии на банковскую деятельность.

В соответствии с законом, кредитная  организация - это юридическое лицо, которое имеет целью извлечение прибыли и на основе лицензии Банка  России имеет право осуществлять банковские операции. Кредитные организации  делятся на банки и небанковские кредитные организации. Банк является кредитной организацией, которая  имеет исключительное право осуществлять банковские операции. Четкое определение  банка, прежде всего характеризуется  тем, что банк в совокупности осуществляет три типа важнейших операций: депозитная, кредитная, расчетные.³

Сущность банков полнее раскрывают выполняемые ими функции. Основной и старейшей функцией, выполняемой  банками, является функция посредничества в кредите. Непосредственное предоставление свободных денежных средств их владельцами  в ссуду промышленным и торговым предпринимателям связано с определенными  трудностями. Во-первых, размер денежного  капитала, предлагаемого в ссуду, может не соответствовать размеру  спроса на него. Во-вторых, сроки высвобождения  денежных капиталов у их собственников  могут не совпадать со сроками, на которые они требуются заемщиком. Собственники денег могут быть не осведомлены о кредитоспособности предпринимателей, желающих получить ссуду. Риск неплатежеспособности последних  является препятствием к прямому  предоставлению денежных средств в  ссуду. Посредничество банков устраняет  все эти препятствия, возникающие  при прямых связях кредиторов и заемщиков. Мобилизуя вклады различных размеров и различной срочности, банки  могут предоставлять кредиты нужной суммы и нате сроки, которые необходимы заемщикам. Все это свидетельствует о целесообразности банковского посредничества и его эффективности в перераспределении свободных денежных средств[18.С.96].