Банковская система в рыночной экономике. 5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ
Введение	3
Глава 1 Банковская система в рыночной экономике	5
1.1 Понятие и структура  банковской системы	5
1.2 Характеристика элементов  банковской системы	11
Глава 2 Банки как элемент банковской системы	14
2.1 Основные функции и  роль Центрального банка РФ  в рыночной экономике	14
2.2 Роль коммерческих банков  в рыночной экономике и пути  их совершенствования	21
Заключение	26
Библиографический список	27

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

 

Любая экономика держится на объективных экономических законах, одним из которых является закон денежного обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов и, прежде всего, банков, которые создают основу для денежного оборота и связаны со всеми отраслями и секторами экономики. Банки обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства, производственной и непроизводственной сфер, сферы управления и наполняют бюджет (как федеральный, так и территориальный) необходимыми денежными средствами. Через банки осуществляется также и двустороннее движение денег, взятых взаймы (кредит).

Несмотря на то, что в результате жесточайшего банковского кризиса, произошедшего в России в августе-сентябре 1998 года, который повлек за собой потери в размерах, доходности и устойчивости российской банковской системы, массовые банкротства, в том числе крупнейших банков, постепенно начинается реструктуризация банковской системы под началом государства. Это означает, что банковская система будет продолжать функционировать и развиваться, следовательно, коммерческие банки по-прежнему будут заниматься обслуживанием внешнеэкономической деятельности российских и зарубежных предприятий и организации, а также физических лиц.

О реформе банковской системы в России заговорили сразу после кризиса, жертвами которой стали, по данным российской прессы, около 600 банков. Встал вопрос о внесении изменений в банковское законодательство и проведении реформ в этом секторе. Потребовали перемен вопросы банковского регулирования и надзора, все более актуальным становилось введение системы гарантирования вкладов и ответственности за "преступления в банковской сфере". Прошло три года, прежде чем реально приступили к реформированию банковской системы.

Актуальность данной темы обусловлена тем, что высокие и устойчивые темпы экономического роста и достигнутая макроэкономическая стабильность требуют от Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации выработки новых решений, направленных на обеспечение поступательного развития банковского сектора на основе укрепления его устойчивости, повышения конкурентоспособности российских кредитных организаций, совершенствования банковского регулирования и надзора, усиления защиты интересов и укрепления доверия вкладчиков и других кредиторов банков.

Цель курсовой работы – определить роль банков в рыночной экономике. Объектом исследования данной работы является банковская система как одна из главных составляющих современной рыночной экономики. Предметом исследования является функционирование банковской системы, в том числе ее функции, целостность системы и полнота ее элементов, их взаимодействие между собой.

Задачи, решаемые в ходе курсовой работы:

− раскрыть сущность банковской системы;

− рассмотреть основные элементы банковской системы;

− выявить роль Центрального банка РФ в рыночной экономике;

− выявить роль коммерческих банков в рыночной экономике;

− показать пути совершенствования коммерческих банков.

 

 

 

 

 

Глава 1 Банковская система в рыночной экономике

 

 

1. Понятие и структура банковской системы

 

Слово «банк» происходит от итальянского «banco» и означает в переводе – «стол». Предшественниками банков были средневековые менялы – они принимали денежные средства у купцов и специализировались на обмене денег. Постепенно меняльное дело расширяется за счет выдачи разнообразных ссуд и привлечения денежных средств, и появляются банки, которые выдают кредиты, принимают вклады и проводят расчетные операции.

Современные банки являются основой экономики, своеобразной кровеносной системой экономического общества, так как в процессе мобилизации свободных денежных средств, проведения платежей и расчетов, выдачи кредитов банки осуществляют перераспределение средств от тех, у кого имеются свободные денежные средства, тем, кому они в данный момент необходимы.

Банковская система Российской Федерации1 — это совокупность взаимосвязанных элементов, которая включает Центральный банк, кредитные организации, состоящие из коммерческих банков и других кредитно-расчетных учреждений, иногда объединенных в рамках холдингов, а также банковскую инфраструктуру и банковское законодательство Банковская система должна соответствовать определенным требованиям:2

− главным показателем банковской системы является ее целостность, нарушение которой может привести к изменениям связей между ее элементами и сбоям в механизме ее функционирования;

− требование устойчивости означает, что банковская система должна сохранять свои свойства при различных внутренних и внешних воздействиях. Вместе с тем устойчивость банковской системы не является постоянной характеристикой. Она определяется с позиции равномерного развития системы в экономической среде;

− целенаправленность банковской системы предполагает постановку перед ней определенных целей и задач. В долгосрочном плане они формируются и отражаются в различных стратегических документах;

− гибкость означает способность и готовность банковской системы к изменениям в результате постановки новых задач, изменений в денежно-кредитной политике под воздействием факторов внешней среды;

− требование единообразия банковской системы означает подчиненность всех ее элементов единым принципам построения и функционирования;

− оперативность банковской системы состоит в том, чтобы за период от момента принятия решения до его исполнения не произошли необратимые изменения, при которых реализация принятых решений становится неактуальной;

− требование надежности банковской системы означает функционирование аппарата управления, постоянно обеспечивающее бесперебойную связь между элементами системы без искажения при этом управляющих команд и других передаваемых данных;

В организационном плане банковская система может быть как одноуровневой, так и двухуровневой.3

При одноуровневой системе центральный банк и коммерческие банки находятся на одном уровне, выступая равноправными агентами или отделениями центрального банка. Такой тип банковской системы встречается в странах со слаборазвитой экономикой или в странах с тоталитарным режимом. Одноуровневая банковская система была характерна для СССР, когда имеющиеся три банка (Центральный банк, Стройбанк и Внешторгбанк) и сберегательные кассы находились на одном уровне и различались только целями деятельности и выполняемыми функциями.

Двухуровневая система представляет собой разделение всех банков на верхний и нижний уровни. На верхнем, первом, уровне находится центральный банк, выступающий в роли организатора и контролера денежного обращения в стране, на втором – самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие банки. Двухуровневая система характерна для развитых стран с большим количеством коммерческих банков. Центральный банк при такой системе выступает посредником между правительством и финансовыми рынками

Российская банковская система имеет двухуровневую структуру. Первый уровень представлен Центральным банком РФ. Второй уровень включает банки и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство4, которое призвано регулировать банковскую деятельность. В настоящее время в России действует ряд законов, прямо относящихся к работе банков. Это федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации» (2002 г.), «О банках и банковской деятельности» (2002 г.), «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (1999 г.), «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (2003 г.). Международная практика показывает, что законы о банковских институтах должны быть дополнены законами о специальных банках, о банковских холдингах, объединениях и консорциумах, кредитной кооперации и других институтах мелкого кредита. Помимо этого в систему банковского законодательства также входят законы, регулирующие кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др.

Структуру современной банковской системы РФ можно представить следующим образом:5

 

с государственным участием  расчетные небанковские

частные кредитные организации

с участием иностранного капитала 

                                                                                        небанковские кредитно-                                     

депозитные организации

                                                                                        

                                                                                         небанковские кредитные

организации инкассации

Рисунок 1- Структура банковской системы РФ

Кредитная организация6 – юридическое лицо, которое для

извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством. Банковское законодательство РФ выделяет два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк – кредитная организация, которая обладает исключительным правом в совокупности осуществлять следующие банковские операции:7

− привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

− размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

− открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Несмотря на существование инновационных, инвестиционных, ипотечных, муниципальных и других банков, все они подчиняются единым нормам банковского законодательства.

Небанковская кредитная организация 8– кредитная организация, имеющая право осуществлять только отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. При этом установлено, что допустимый перечень банковских операций для таких организаций определяет Банк России. В настоящее время ЦБ РФ выделяет три типа небанковских кредитных организаций:

1. Расчетные небанковские  кредитные организации;

2. Небанковские депозитно-кредитные  организации;

3. Небанковские кредитные  организации инкассации.

Расчетные небанковские кредитные организации могут иметь различное функциональное назначение: обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг; осуществление расчетов по пластиковым картам;

инкассирование денежных средств, платежных и расчетных документов; кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами.

Расчетные небанковские кредитные организации представляют отчетность и регулируются Банком России как банки. Учет всех операций они также проводят как банковские кредитные организации.9

Небанковские депозитно-кредитные организации на основании лицензии ЦБ РФ в праве привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе выдавать поручительство за третьих лиц, приобретать права требования от третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др. Небанковским кредитно-депозитным организациям не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние учреждения за рубежом.

Небанковские кредитные организации инкассации10 на основании лицензии, выданной Банком России, имеют право осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее время в РФ функционируют две небанковские кредитные организации инкассации.

 

 

2. Характеристика элементов банковской системы

 

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.11 Современный банк как общественный институт отличается огромным разнообразием конкретных видов. Все кредитные учреждения можно классифицировать по нескольким основным признакам.

По функциональному назначению и роли, выполняемой в финансовой системе страны, различают эмиссионные и коммерческие банки. Эмиссионные банки выпускают в обращение денежные знаки и выступают организаторами налично-денежного обращения. Она разрабатывают и проводят единую государственную денежно-кредитную политику. Коммерческие банки обслуживают денежный оборот предприятий реального сектора экономики и населения, осуществляют финансовое обеспечение накопления производственных запасов, приобретения новой техники и оборудования.

По форме собственности банки классифицируются на государственные, кооперативные, частные, смешанные и с участием иностранного капитала. В переходной экономике государственная форма собственности на банки сохраняет свое значение. В международной практике такие кредитные учреждения активно участвуют в финансировании государственных программ развития народного хозяйства. Государственное регулирование выражается не только в единой денежно-кредитной политике, установлении различных нормативов банковской деятельности, но и в создании специальных кредитных институтов с преобладанием в капитале государственных средств. Подобные учреждения в мировой практике часто называют банками развития.

По правовой форме организации различают паевые и акционерные банки. В условиях рыночного хозяйства наиболее типичной формой организации является акционерная.

По характеру выполняемых операций банки классифицируются на специализированные и универсальные. Специализированные банки

концентрируют деятельность на каких-то определенных, ограниченных

направлениях работы (например, ипотечные, инвестиционные банки).

Универсальные кредитные учреждения стремятся максимально расширить перечень сфер деятельности, предлагаемых операций и услуг, реализуя на практике концепцию «финансового супермаркета». Универсальность банка предполагает отсутствие отраслевых, территориальных ограничений и разнообразный состав обслуживаемой клиентуры. В настоящее время в Российской Федерации преобладают универсальные кредитные учреждения, так как данная форма позволяет стабильно увеличивать масштабы бизнеса и обеспечивает большую устойчивость в случае возникновения на рынке разных кризисных ситуаций.

По территориальному охвату различают региональные (местные), межрегиональные, национальные и международные банки. К региональным учреждениям относятся банки, которые обслуживают местных клиентов, предприятия, организации и население одного региона. В эту группу входят и муниципальные банки. Межрегиональные кредитные учреждения обслуживают потребности сразу нескольких регионов. Национальные банки функционируют в масштабах всей страны. Операции международных кредитных учреждений направлены преимущественно на обслуживание деловых связей клиентов разных стран.

По масштабам деятельности выделяют малые, средние, крупные банки и банковские консорциумы. Среди российских банков преобладают небольшие кредитные учреждения.

В отдельных странах заметный удельный вес в общем числе кредитных организаций занимают так называемые учреждения мелкого кредита (кредитная кооперация, общества взаимного кредита, ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы и др.). К достоинствам перечисленных денежно-кредитных институтов следует отнести их способность работать с небольшими предприятиями, поддерживать малый и средний бизнес, а также аккумулировать мелкие

сбережения и мобилизовывать их на местные нужды. В России организация

подобных учреждений сдерживается отсутствием соответствующего

законодательства и слабой ресурсной базой муниципального хозяйства.

По числу филиалов различают многофилиальные и бесфилиальные банки. На 1 января 2005 г. на каждый коммерческий банк в среднем приходилось примерно 2,5 филиала. В последние годы происходит активный процесс наращивания кредитными организациями филиальной сети. Увеличение численности филиалов осуществляется как путем приобретения действующих финансовых учреждений, так и за счет создания новых филиалов. Расширение «географии» банковского бизнеса позволяет привлечь дополнительные объемы кредитных ресурсов и обеспечивает выход на новую перспективную клиентуру.12

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.13

 

 

 

 

Глава 2 Банки как элемент банковской системы

 

 

2.1 Основные функции  и роль Центрального банка  РФ в рыночной экономике

 

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) – главный банк страны. Уставной капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Высшим органом ЦБ РФ выступает Совет директоров – коллегиальный орган, определяющий основные направления его деятельности14. В совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Подотчетность его Государственной думе выражается в назначении на должности Председателя банка и членов Совета директоров сроком на четыре года.15

Банк России образует единую трехзвенную централизованную систему с вертикальной структурой управления. В его систему входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия и организации.

Центральный аппарат16 состоит из 22 департаментов, которые можно разделить на две большие группы:

− обеспечивающие реализацию основных функций Банка России (сводно-экономических, валютных операций, валютного регулирования и валютного контроля, операций на открытом рынке, банковского регулирования и т.д.)

− сопровождающие деятельность самого ЦБ РФ (персонала, юридических, финансовых, административных систем, внешних и общественных связей и т.д.)

В целях общей координации работы по совершенствованию денежно-кредитной системы в РФ функционирует Национальный банковский совет (НБС) численностью 12 человек.17 В данный орган входят по три представителя от палат Федерального собрания, Президента РФ и Правительства РФ. Совет рассматривает концепцию совершенствования банковской системы, проекты основных направлений единой государственной кредитной и валютной политики, наиболее важные вопросы регулирования деятельности кредитных организаций, осуществляет экспертизу проектов законодательных и нормативных актов в области банковского дела, участвует в разработке принципов организации системы расчетов в стране.

 Роль ЦБ РФ в экономическом механизме страны, место его в денежно-кредитной и финансовой политике, взаимосвязь со всеми элементами экономического управления проявляется через функции. Познание и их использование позволяет четко определить направление деятельности центрального банка в экономике страны.

  Деятельностью любых  центральных банков в рыночной системе подчинена следующим основным целям: обеспечению стабильности покупательной денежной единицы, стабильности и ликвидности банковской системы, обеспечение эффективного и бесперебойного ведения расчетов, включая расчеты наличными деньгами.

Задачи, которые решает ЦБ для достижения стоящих перед ним целей:18

− ЦБ выступает эмиссионным центром страны, решая при этом задачи организации выпуска и обращения наличных банкнот;

− ЦБ совершает свои операции с банками данной страны, а не с торгово-промышленной клиентурой;

− ЦБ поддерживает государственные экономические программы, размещает государственные ценные бумаги, предоставляет кредиты, выполняет расчетные операции для правительства, хранит официальные золотовалютные резервы;

− в рыночной экономике перед ЦБ страны стоит задача осуществления денежно - кредитного регулирования экономики, значение которой по мере либерализации экономической политики и сокращение прямого государственного вмешательства в работу рынков возрастает.

Для решения этих задач ЦБ и выполняет ряд основных функций, которые реализуются по четырем направлениям:

− регулирование денежного обращения. Проведение единой денежно-кредитной политики и обеспечение устойчивости российского рубля;

− осуществление надзора за деятельностью коммерческих банков;

− организация и обеспечение бесперебойного функционирования общегосударственной платежной системы страны;

− осуществление функций «банкира правительства».

1. Проведение единой денежно-кредитной политики19

Разработку денежно-кредитной политики осуществляет непосредственно Банк России. Этот процесс организован следующим образом. Разработанный ЦБ РФ проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год передается на заключение в НБС представляется Президенту и Правительству РФ. Не позднее 26 августа Банк России представляет в Государственную Думу окончательный проект основных направлений

единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря – основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год.

Реализация утвержденной денежно-кредитной политики целиком возложена на ЦБ РФ. Закон регламентирует инструменты и методы, которыми может пользоваться Банк России. Денежно-кредитная политика является составной частью экономической политика государства. В процессе выполнения поставленных задач используются следующие макроэкономические инструменты:20

− монопольная эмиссия наличных денежных знаков и организация их обращения;

− установление обменного курса рубля по отношению к иностранным валютам и поддержание данного курса;

− установление ставки рефинансирования;

− установление  для коммерческих банков норм отчислений в фонд обязательных резервов ЦБ РФ;

− проведение операций на открытом рынке, т.е. операций по купле-продаже государственных ценных бумаг.

Эмиссия наличных денег и организация их обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России. Совет директоров ЦБ РФ принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. В целях организации налично-денежного обращения на территории Российской Федерации ЦБ РФ осуществляет прогнозирование потребности, организацию производства, перевозки и хранение банкнот и монет, создает их резервные фонды. Он устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций.

Валютное регулирование21 подразумевает разработку и реализацию ЦБ РФ политики валютного курса. Банк России совместно с Правительством РФ определяет текущую политику государства в области обменно курса национальной валюты.

Конкретные направления валютной политики ЦБ РФ вырабатывает путем анализа многих экономических параметров. Важнейшее из них: состояние платежного баланса страны, внутренняя денежно-кредитная политика, система валютного регулирования.

Одной из задач ЦБ РФ является определение и поддержание (в том числе с помощью интервенций) того значения курса рубля, который в данный момент а наибольшей степени отвечает текущим целям экономической политики государства. При этом фактором, ограничивающим возможности достижения (удержания) определенного уровня валютного курса, выступает текущий размер золотовалютных резервов ЦБ РФ и степень их ликвидности.

Под рефинансированием коммерческих банков понимается предоставление ЦБ РФ ссуд кредитным организациям, в том числе учет и переучет векселей. Данные операции проводятся для повышения ликвидности и расширения ресурсной базы коммерческих банков.

Политика резервных требований используется Банком России как механизм регулирования общей ликвидности банковской системы. Резервные требования устанавливаются в целях ограничения кредитных ресурсов коммерческих банков и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении.

2. Надзор за коммерческими банками

Банк России в целях регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций выполняет следующие законодательно закрепленные за ним функции:

− регистрации и лицензирования банковской деятельности;

− установления обязательных экономических нормативов;

− регламентации правил проведения банковских операций, ведение

бухгалтерского и статистического учета;

− организации и осуществления валютного контроля;

− регистрации эмиссий ценных бумаг.

Государственная регистрация22 создаваемых кредитных организаций и лицензирование их деятельности призваны ограничить банковские операции рамками тех финансовых учреждений, которые соответствуют нормативным требованиям по уровню собственного капитала, квалификации руководящего персонала, материальной оснащенности и т.д. Банк России ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Важная регулирующая функция Банка России связана с установлением правил проведения банковских операций. Данные правила в форме инструкций, положений, методик, приказов призваны регламентировать операционную деятельность кредитных организаций, порядок осуществления бухгалтерского учета и внутреннего контроля, взаимодействия с другими экономическими субъектами.