Банковские карты как разновидность кредитных денег: мировой опыт, перспективы развития в России

Министерство  образования и науки Российской Федерации

ФГБОУ ВПО "Ивановский государствееный  университет"

Экономический факультет

 

 

 

Кафедра финансов и банковского дела

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

поспециальности: "Финансы и кредит"

на  тему:

"Банковские  карты как разновидность кредитных  денег: мировой опыт, перспективы  развития в России"

 

 

 

Выполнил:

Студент ОДО 3 курса 4к группы

Специальности

"Финансы  и кредит"

Виноградова  Наталья

 

Научный руководитель:

к.э.н., доц. Мазина Ю.Ю.

 

 

 

Иваново - 2012

Оглавление

Введение……………………………………………………………………3

Глава 1. Банковские пластиковые карты  — понятие и их развитие……............................................................................................................6

1.1 Понятие и классификация банковских карт. Эмиссия………………............................................................................................6

1.2 Правовое регулирование в области пластиковых карт..........................................................................................................................19

1.3 Рынок банковских карт в  России и за рубежом: проблемы и перспективы развития..................................................................................................................29

Глава 2. Тенденции и развитие банковских карт в России и за рубежом..................................................................................................................40

2.1 Единая национальная платежная  система в России.....................................................................................................................40

2.2 Карточные платежные системы на рынке зарубежных стран........................................................................................................................48

Заключение....................................................................................................55

Список литературы........................................................................................58

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В условиях развития мирохозяйственных  связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и  развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных  форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном  мире. Одним из инструментов безналичных  расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью  платежных карт показывает степень  интегрированности банковской системы  и общества. Достаточно сказать, что  безналичная оплата товаров и  услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре  всех денежных операций.

Первые карточки современного вида появились в США в начале 50-х  годов. Впоследствии система карточных  расчетов была введена многими банками. Системы карточных расчетов получили распространение во многих странах  мира, а сами расчеты приобрели  международный характер. Процесс  вхождения России в рыночные отношения, прежде всего, был связан с перестройкой банковской системы, появлением значительного  количества коммерческих банков, финансовых и страховых компаний, которые  проявили интерес к использованию  пластиковых карт, разновидностей которых  к началу 90-х годов в мире было уже достаточно много.

На сегодняшний  день существует целый ряд широко известных международных пластиковых  систем, которые отличаются спектром предоставляемых услуг, особенностями  функционирования, географическими  регионами действия. Исследованию их развития, структуры, тенденций совершенствования, в частности появлению смарт-карт и посвящена данная работа.

Операции  с пластиковыми картами открыли  новые перспективы финансового  обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения  банковской прибыли.

И если выпуск банковских карт сразу завоевал популярность у населения, то к использованию  карт как средства платежа люди вследствие российской ментальности до сих пор  относятся с недоверием. Задача банка  в данном случае заключается в  устранении предрассудков у населения. Для этого создаются все новые  и новые проекты с использованием банковских карт. Сам по себе кусочек  пластика, не наделенный возможностью функционирования в платежной системе, не представляет никакого интереса. Основной интерес представляет именно использование  пластиковых карт как средство платежа.

Актуальность  темы исследования в современных  условиях развития мирохозяйственных  связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и  изменение условий функционирования платежных систем, что находит  свое проявление, прежде всего, в развитии безналичных форм расчетов. Одним  из инструментов безналичных расчетов, бурное развитие которого наблюдается  в течение последних лет, является банковская карта, его широкое применение одновременно характеризует степень  интегрированности банковской системы  и общества, развития банковских операций и платежного оборота.

Предметом изучения является тематика "Банковские пластиковые карточки как современный  инструмент безналичных расчетов".

Объектом  исследования данной работы является единая национальная платежная система  России и карточные платежные  системы рынка зарубежных стран.

Целью данной работы является рассмотрение банковской карты как разновидности кредитных  денег на примере Российского  и мирового опыта. А так же проанализировать перспективы развития банковских карт в России.

Для достижения поставленной цели в данной работе были поставлены следующие задачи:

- дать  общую характеристику платежных  систем и услуг, оказываемых  банками в рамках систем расчетов  по пластиковым картам;

- дать  характеристику пластиковых карт, их классификацию;

- проанализировать  правовые основы работы систем  расчетов по пластиковым картам  в Российской Федерации; 

- проанализировать  современный рынок пластиковых  карт в Российской Федерации;

- проанализировать  зарубежный рынок пластиковых  карт;

- дать  общую характеристику исследуемого  объекта, его основных видов  деятельности.

Методы  исследования: сравнение, графический, табличный, монографический, динамический, изучение нормативно-правовой базы.

Исследованием концептуальных основ развития банковских карт в денежных расчетах занимались такие ученые как: Гинзбург А.И., Немчинов В.К., Владимирова. М. П., Быстров Л.В., Голикова Ю.С., Хохленкова М.А.,  Климович В. П., Белоглазова Г.Н., Васильев В.Н.

Особую  значимость представляют теоретические  и методологические положения, способствующие решению проблем развития рынка  пластиковых карт, раскрытые в  работах А.А. Андреева, С. Белисса, С.В. Галицкой, О.В. Власова, А.И. Гинзбурга, Г.Л. Макарова, Т.Б. Рубинштейна, А.А. Стерлягова, Л.А. Тимошенко.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Банковские пластиковые  карты — понятие и их развитие

1.1 Понятие и классификация  банковских карт. Эмиссия

Пластиковая карта– это платежный инструмент, предоставляющий владельцу возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли и сервиса, отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть)¹.

Пластиковая карта представляет собой  пластину, изготовленную из специальной  устойчивой к механическим и термическим  воздействиям пластмассы, которая имеет  определенные геометрические параметры.

На лицевую сторону платежных  карточек наносят логотип финансового  института, торговые марки платежной  системы, номер карты, имя владельца, срок действия карты. В процессе подготовки к выпуску карточка претерпевает графическую, физическую и электрическую  персонализации.²

Графическая персонализация – это  нанесение полиграфическим способом на карточку логотипа финансового института  – эмитента, нанесение с помощью  специальных принтеров персональной информации о держателе.

Физическая персонализация – служит для нанесения на карточку персональных данных: номера карточки, фамилии и  имени владельца, срока действия карты, а также иногда некоторой  дополнительной информации (например, наименование банка-агента, непосредственно  выдавшего карточку своему клиенту, или организации, в которой работает держатель).

Эмбоссированные символы – это  выпуклые, подкрашенные специальной  краской (обычно серебряной, черной или  золотой) символы. Эмбоссированиенеобходимо для визуальной идентификации кассиром или операционистом персональных данных о держателе и для переноса их с карточки на слип (счет-извещение).

Электрическая персонализация – кодируется магнитной полосой или осуществляется запись информации и микросхему.

Персонализация карты позволяет  идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Доступ к записанным данным защищается кодированным паролем (PIN-кодом).

PIN-код – персональный идентификационный  номер – представляет собой  последовательность цифр (обычно 4-6, но может быть и до 12), используемую  для идентификации клиента. В  связи с тем, что PIN-код предназначен  для идентификации и аутентификации  клиента, его значение должно  быть известно только клиенту³.

Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты, вот одни из них⁴:

1. Из материала, из которого  они изготовлены:

- бумажные (картонные);

- пластиковые;

- металлические.

В настоящее время практически  повсеместное распространение получили пластиковые карты, идентификации  держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные  в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование, является довольно дешевой и легкодоступной процедурой, и поэтому, если карта используется для расчетов, с целью повышения  защищенности от подделок применяют  более совершенную и сложную  технологию изготовления карт из пластика. В то же время в отличие от металла  пластик легко поддается термической  обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

2. По общему назначению:

- идентификационные;

- информационные;

- для финансовых операции.

Это разделение не является взаимоисключающим. Например, крупная компания может  выдать каждому своему сотруднику карту, которая:

- является пропуском, разрешающим  проход в определенные зоны  предприятия (идентификационная  функция);

- на той же карте может  быть записана в кодированном  виде какая-либо важная информация  о держателе карты (информационная  функция);

- кроме того, такая карта может  использоваться еще для расчетов  в столовых и магазинах данной  компании (расчетная функция) ⁵.

3. На основании механизма расчетов:

- двусторонние системы.

Возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при  которых владельцы карт могут  использовать их для покупки товаров  в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

- многосторонние системы.

Предоставляют владельцам карт возможность  покупать товары в кредит у различных  торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в  качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также  компании, выпускающие карты туризма  и развлечений (напримерAmericanExpress)⁶.

4. По виду проводимых расчетов:

Кредитные карты, которые связаны  с открытием кредитной линии  в банке, что дает возможность  владельцу пользоваться кредитом при  покупке товаров и при получении  кассовых ссуд. Владельцу кредитной  карточки открывается специальный  карточный счет и устанавливается  лимит кредитования по ссудному счету  на весь срок действия карты, а также  разовый лимит на сумму одной  покупки. В пределах разового лимита оплата покупки может производиться  без авторизации.

Таким образом, кредитная карточка представляет собой такое средство расчетов, при котором эмитент  берет на себя не только обязанность  перечисления средств клиента на счета его контрагентов, но и риск немедленной оплаты товаров, работ  и услуг ее владельца в пределах установленного им лимита кредитования. Таким образом, кредитная карточка позволяет ее владельцу при совершении любой покупки отсрочить ее оплату путем получения у банка кредита (кредитной линии).

Лимит кредитования определяется банком-эмитентом  каждому владельцу карты на его  ссудном счете. Этот счет абсолютно  независим от обычного (текущего, расчетного и пр.) счета клиента в банке.

Как правило, перед открытием ссудного счета банк или соответствующая  компания по выпуску карточек скрупулезно  проверяют финансовое положение  будущего владельца кредитной карты, а также детали предыдущих кредитных  операций клиента – его «кредитную историю». На основании этих данных эмитент определяет сальдо денежных средств клиента на ссудном счете, а также суммы возможных поступлении  и списаний.

Многими банками допускается овердрафт  – перерасход кредитуемых средств. Разумеется, пользование кредитными ресурсами осуществляется также  под проценты, причем в данном случае повышенные⁷.

Дебетовые карты предназначены  для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров  с расчетом через электронные  терминалы. Деньги при этом списываются  со счета владельца карты в  банке. Дебетовые карты не позволяют  оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

Расчеты по дебетовой карточке производятся путем прямого перечисления списанных со счета ее владельца денежных средств, а не за счет получения у банка кредита.

В отдельных банках при наступлении  определенных условий, дебетовая карточка может превратиться в кредитную (такие случаи банк определяет для  каждого клиента индивидуально). Это значит, что банком при расчетах с использованием карты может  быть предоставлен кредит, размер которого банк также определяет индивидуально.

Чековая гарантийная карточка (CheckGuaranteeCard). Она выдается банком, где открыт счет клиента, и применяется для  того, чтобы избежать получения от недобросовестного клиента необеспеченного  чека или чека с поддельной подписью.

Карточки гарантии чеков используются для идентификации клиента. Указанная  система весьма привлекательна своими возможностями расширения сферы  применения чековых платежей. На гарантийных  карточках обычно имеется идентификационный  номер, срок их действия и подпись  клиента. Использование чековой  гарантийной карточки имеет свои недостатки, к числу которых относится  наличие ежедневного лимита –  предельной суммы платежа, гарантированной  карточкой⁸.

5. По категории клиентуры, на  которую ориентируется эмитент:

- обычные карты предназначены  для рядового клиента. Это Visa Classic, EuroCard/MasterCard Mass (Standard).

- серебряные карты (Silver, Business). Серебряная  карта называется бизнес-картой  и предназначена для частных  лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

- золотые карты (Gold) предназначены  для наиболее состоятельных богатых  клиентов.

В системах Visa и Europay есть карточки, которые  могут быть использованы только в  банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: VisaElektron, Cirrus/Maestro. Они действуют в  пределах остатка на счете, по ним, как  правило, держателю карточки кредит не предоставляется, и поэтому они  могут быть выданы любому клиенту  независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории.

6. По характеру использования:

- индивидуальная карта, выдаваемая  отдельным клиентам банка, может  быть «стандартной» или «золотой»;

- семейная карта, выдаваемая  членам семьи лица, заключившего  контракт, который несет ответственность  по счету;

- корпоративная карта выдается  юридическому лицу. На основе  этой карты могут выдаваться  индивидуальные карты избранным  лицам (руководителям, главному  бухгалтеру или ценным сотрудникам)⁹.

Нужно заметить, что приобретение корпоративной карты имеет ряд преимуществ. Прежде всего это более широкий круг возможностей по оперированию счетом. Помимо командировочных расходов при помощи такой карты можно оплачивать столь любимые представительские расходы, услуги переводчиков, получать самые большие скидки в ресторанах, а иногда даже проплачивать контракты. Владелец корпоративной карточки может стать участником самых разнообразных программ своих платежных систем – от дорогостоящих медицинских страховок, до компенсационных выплат за задержки рейсов и потерю багажа, Помимо того стоит упомянуть тот факт, что сумма денег, находящаяся на счете и выдаваемая банкнотами налично, по корпоративной карточке гораздо больше, чем по личной.

Ответственность за ненадлежащее использование  корпоративной карты перед банком, несет юридическое лицо – владелец, а физическое лицо-пользователь, в  свою очередь, отчитывается перед бухгалтерией фирмы за все расходы, произведенные  по корпоративной карте¹⁰.

7. По принадлежности к учреждению-эмитенту:

- банковские карты, эмитент которых  – банк или консорциум банков;

- коммерческие карты, выпускаемые  нефинансовыми учреждениями: коммерческими  фирмами или группой коммерческих  фирм;

- карты, выпущенные организациями,  чьей деятельностью не посредственно  является эмиссия пластиковых  карт и создание инфраструктуры  по их обслуживанию.

8. По сфере использования:

- универсальные карты. Служат  для оплаты любых товаров и  услуг;

- частные коммерческие карты.  Служат для оплаты какой-либо  определенной услуги (например, карты  гостиничных сетей, автозаправочных  станций, супермаркетов).

9. По территориальной принадлежности:

- международные, действующие в  большинстве стран;

- национальные, действующий в пределах  какого-либо государства;

- локальные, используемые на  части территории государства;

- карты, действующие в одном  конкретном учреждении.

10. По времени использования:

-ограниченные каким-либо временным  промежутком (иногда с правом  пролонгации);

- неограниченные (бессрочные).

11. По способу записи информации  на карту:

- графическая запись.

Самой ранней и простои формой записи информации на карту была и остается графическая. Она до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты  и информация об эмитенте. Позднее  на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться)¹¹.

Эмбоссирование – нанесение  данных на карточке в виде рельефных  знаков. Это позволило значительно  быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая на ней оттиск слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип.

- штрих-кодирование – запись  информации на карту с помощью  штрих-кодирования применялась до  изобретения магнитной полосы  и в платежных системах распространения  не получила. Карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся  на товары, довольно популярны  в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это  связано с относительно низкой  стоимостью таких карточек и  считывающего оборудования.

- кодирование на магнитной полосе. Магнитные карты имеют тот  же самый вид, что и обыкновенные  пластиковые карты, только на  обратной стороне карты имеется  магнитная полоса, а также возможны  фотография держателя и образец  его подписи. На лицевой стороне  карточки указываются:

- имя держателя;

- номер его банковской карты;

- шифр его отделения банка;

- наименование банка;

- символы электронной системы  платежей, в которой используются  карточки данного вида;

- голограмма – фирменный знак  платежной системы. Цель нанесения  голограммы – сделать внешний  вид карты более привлекательным  и защитить от подделки; впервые  голограмму применили в системе  MasterCard в 1985 г.;

- срок пользования карточкой  (от полугода до двух лет).

Магнитные карточки нельзя считать  идеальным платежным средством, так как они имеют множество  недостатков¹²:

- плохие эксплуатационные характеристики (информацию на магнитном носителе  легко можно разрушить);

- отсутствует возможность надежного  обновления информации, что не  позволяет хранить на карточке  информацию о состоянии счета  клиента;

- необходимость обслуживания карточки  в режиме on-line, что повышает издержки  эксплуатации подобной системы;

- слабая защита от мошенничества  (эти карточки легко украсть,  подделать либо путем производства  фальшивок, либо скопировав информацию  с них).

- Чип (смарт-карта). Название «смарт-карта» (smart – интеллектуальная, или разумная) связано с возможностью последней  выполнять весьма сложные операции  по обработке информации. Основными  преимуществами этого вида карт  являются повышенная надежность, безопасность и многофункциональность.  Существенным недостатком является  ее высокая себестоимость.

- лазерная запись (оптические карты). Карты оптической памяти имеют  большую емкость, чем карты  памяти, но данные на них могут  быть записаны только одни  раз. Запись и считывание информации  с такой карты производятся специальной аппаратурой с использованием лазера (откуда другое название – лазерная карта). Такие карточки в банковских технологиях, распространения пока не получили вследствие высокой стоимости как самих карточек, так и считывающего оборудования¹³.

12. По валюте счета:

- рублевые

- валютные

13. По области применения:

- получения наличных в банкоматах

- оплата товаров и услуг в  торгово-сервисных точках¹⁴.

Из сказанного выше можно сделать  вывод, что основная функция пластиковой  карточки – обеспечение идентификации  использующего ее лица как субъекта платежной системы.

И для банков, и для государства  рост числа пользователей пластиковых  карт выгоден. Для государства снижение наличных расчётов позволит сделать  перемещение денежных средств более  прозрачными. Для банков расчёты  по пластиковым картам тоже выгодны, так как при оплате картой банк получает процент от суммы оплаты. Чтобы стимулировать оплату по банковским картам, большинство банков «защищаются» высокими процентами за снятие наличных. Особенно широко эта практика применяется  для кредитных карт, использование  которых действительно выгодно  лишь при безналичной оплате товаров  и услуг.

В России c 2006 года широкое распространение  получили потребительские кредиты, выдаваемые на пластиковые карты. Пластиковые  карты объединяют преимущества и  для клиента, такие как возможность  круглосуточного расходования и  перевода денег, погашения кредита  через банкоматы с функцией «cashin»  или «конвертные» банкоматы, и для  банков, позволяя создать постоянную клиентскую базу потребительских кредитов и повысить контроль за исполнением их обязательств. Банки, развивая электронные средства платежей, преследуют три основные цели: 1) сохранить и расширить свою долю финансового рынка; 2) сократить операционные издержки, заменить людей машинами; 3) получить новые источники доходов¹⁵.

Помимо кредитных организаций, заинтересованностью в осуществлении  расчетных операций новым платежным  средством обладали и другие субъекты платежной системы. С развитием  товарно-денежного оборота находящиеся  в обращении денежные средства стали  уже не достаточно эффективно обслуживать  систему торговли и услуг. Возникла необходимость в новом платежном  средстве, которое бы обладало функциями  наличных денег, значительно упрощало и, что не менее важно, ускоряло процедуру  расчетов для всех участников. Таким  средством стала банковская пластиковая  карта. Факторами развития безналичных  расчетов банковскими картами в  России стали также исторические мотивы. Массовая эмиссия банковских пластиковых карт началась в нашей  стране в конце 90-х гг., что объясняется:

1) институциональными реформами:  приватизация, налоговая реформа,  банковская реформа, усложнение  хозяйственных связей. Все это  привело к дестабилизации и  росту денежного обращения, заинтересованности  банковских клиентов в повышении  эффективности платежа, увеличению  количества платежей, росту банковской  конкуренции в обслуживании клиентов  и проведении платежей.

2) внешнеэкономической открытостью;  заимствование из-за рубежа платежных  технологий, увеличению количества  пользователей платежных услуг  за рубежом, допуск на российский  рынок западных банков и платежных  систем.

3) быстрым развитием электронных  технологий: рост производительности  и удешевление компьютеров и  средств связи, массовое использование  Интернета и мобильной телефонии¹⁶.

Социальная карта — многофункциональная именная пластиковая карта, которая выдается гражданину, являющемуся получателем социальной помощи.

Выдача социальной электронной  карт предусматривает ряд целей: