Банковские пластиковые карты, их виды, перспективы и проблемы применения в России. 2

       Министерство  образования и науки Российской Федерации

       Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

       Высшего профессионального образования

       «Брянская государственная инженерно-технологическая  академия»

       (ФГБОУ ВПО «БГИТА»)

       Экономический факультет

       Кафедра государственного управления и финансов 

       КУРСОВАЯ  РАБОТА

       по  дисциплине:

       «Деньги,кредит,банки»

       на  тему:

       Банковские  пластиковые карты, их виды, перспективы  и проблемы применения в России.

       КР  – 2068029.080105.181.11

       Автор работы        ____________        _______________       К.М.Цыганкова

                                                                             подпись                                             дата

       Группа                        ФК – 302            № зач. кн.                   09 – 2.181

       Факультет, форма и срок обучения       экономический,   очная,   5 лет

       Специальность          080105 «Финансы и кредит»

       Специализация          «Финансовый менеджмент»

       Дата  и номер                                        

       Регистрации          ____________        ______________       

                                                                            подпись                                              дата

       Нормоконтролер,  ____________         ______________        ______________       

                                                                             подпись                                             дата

       Допуск  к защите    ____________        ______________        Е.А.Каткова

                                                                             подпись                                             дата

       Дата  защиты          ____________        Оценка:                       ______________

       Руководитель  работы,

       к.т.н., доцент         ____________        _______________       Е.А.Каткова

                                                                            подпись                                              дата

       Члены комиссии:  ____________        _______________      

                                                                            подпись                       дата                                         
 
 
 
 
 

       Брянск 2011

Содержание 
 

Введение …………………………………………………………………………....3

1 Теоритические основы развития банковских пластиковых карт………...4

1.1 История  развития пластиковых платежных средств в России..…........5                             

1.2 Экономическая  сущность и виды банковских  пластиковых карт.........9

1.3 Функции и виды пластиковых карт ……….…………………………..15

2 Проблема на современном этапе развития …………………………………18

2.1 Анализ современного состояния банковских пластиковых

 карт  в России……..……………………………...........................................18

2.2 Нормативно-правовое регулирование банковских

пластиковых  карт……………………………………………………………21

2.3 Зарубежный опыт использования

пластиковых карт…………………………………………………………....26

3 Пути совершенствования использования банковских

  пластиковых карт……………………………………………………………......31

Заключение………………………………………………………………………...36

Список  использованной литературы…………………………………………..38 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

     Банковская пластиковая карточка – универсальный платежный инструмент, являющийся ключом доступа к управлению банковским счетом и позволяющий своему владельцу оплачивать товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, принимающих карточки, получать наличные деньги, а также пользоваться иными дополнительными услугами и определёнными преимуществами. Появившись в середине прошлого века, банковские карточки получили распространение в более чем 200 странах мира и успели стать неотъемлемым атрибутом цивилизованного человека. Сегодня банковские карточки выступают ключевым элементом электронных банковских систем, все более активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги.

       Наиболее  распространенными карточками в  мире являются карточки платежных систем "Eurocard-Mastercard", "VISA" и "American Express". Платежные инструменты этих систем используются во многих странах мира - и во внутреннем, и во внешнем платежном обороте.

       Актуальность  выбранной темы заключается в  перспективах развития и дальнейшего  увеличения доли безналичных расчетов в общей массе финансовых операций. Банковские карты позволят сократить объем наличного денежного обращения, снизить расходы, связанные с осуществлением кассовых операций, хранением и транспортировкой наличных денежных средств и существенно ускорить безналичные расчеты.

       В связи с этим целью нашей работы является: анализ банковских пластиковых  карт, их видов, перспективы и проблемы применения в России.

       Для достижения цели были поставлены следующие  задачи:

                 -  дать общую характеристику банковских пластиковых карт;

       - провести анализ современного состояния банковских пластиковых карт в России;

        - проанализировать пути совершенствования использования банковских карт.

       Предметом исследования являются безналичные  расчеты в банковской сфере.

       Объектом  исследования – банковские пластиковые  карты, их виды, перспективы и проблемы применения в России.

       Исследуемой проблемой занимались такие ученые как: М. Д. Ауриемма, О.С. Рудакова,  Н.Е.Еремина  и др.

       При написании курсовой работы использовались следующие методы: анализ, монографический, статистический, обобщения и систематизации теоретического и практического материала.

       Курсовая  работа состоит из введения, основной части, заключения и списка используемой литературы.

       Основная  часть состоит из трех глав.

       Объем курсовой работы –  40 страниц печатного текста. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      1 Теоретические основы банковских пластиковых карт

1.1 История развития  пластиковых платежных  средств

       История денег уходит  в глубину веков, в те времена, когда человечество отказалось от прямого обмена товара на товар. Вся  дальнейшая эволюция от экзотических ракушек к редкостным веществам, а затем к драгоценным металлам была поиском оптимального мерила человеческому труду, исключающего появление инфляции. В конце этого пути стояли бумажные деньги, эмиссия  которых регулировалась сначала царским казначейством, а в последствии государственным банком, т.е. организацией, основной функцией которой было  регулирование монетарного хозяйства страны. Теоретически бумажные деньги имеют много недостатков, но основной причиной появления безналичных форм платежей явился тот факт, что деньги легко изымаясь из обращения,  теряют способность генерировать доходы. Зато банковский чек, гарантирующий покупательскую  способность коммерсанта, оставлял  банку возможность доходного  использования этих средств до момента оплаты по счету продавца. Поэтому рынок оптовой торговли, а затем и расчеты между организациями были давно переведены на безналичные формы оплаты, дающие возможность максимального использования денег [6, С. 83]. В своем развитии история проходит несколько этапов.

       На  первом этапе развития банки рассматривали  карточки как дополнительную услугу клиентам и не видели тех огромных потенциальных возможностей, которые  открывали карточки в сфере расчетов и кредитования.

       Принципиально новый период в развитии карточного бизнеса начался, когда в него вступили первый и второй по величине американские банки: «Bank of America» и  Чейз Манхэттен Бэнк. Это произошло  так же в 1958 году [20]. Главное преимущество этого банка заключалось в большой сети отделений в штате Калифорния с ее богатой клиентурой.

       Впервые идея использования при расчетах предоплаченных карт была высказана в 1880 г. американским экономистом Эдуардом Беллами в работе "Глядя назад" (Еdward Bellamy, "Looking Backwards"). В 1914 г. компанией "General Petroleum Corporation of California" была выпущена первая картонная карта, чье применение было ограничено оплатой нефтепродуктов. Недолговечность картонных карточек заставила искать им замену, и десятилетием спустя начали появляться первые металлические, а затем и пластиковые карточки с тиснением. Тиснение позволило частично автоматизировать процесс обслуживания этих карточек, поскольку с карточек можно было делать оттиски и переносить информацию о владельце на заранее отпечатанные чеки (слипы). А в шестидесятые годы на пластиковых карточках стали помещать магнитную полосу, на которой записывалась информация [21].

       В то же время на северо-востоке США  ряд крупных банков испытал неудачи с введением собственных карточек. Причина заключалась в неразвитости сети отдельных банков этого региона, что тормозило развитие операций с частными лицами и препятствовало внедрению карточек в платежный оборот.

       По  мере роста карточных программ большинство банков столкнулось с главным препятствием - локальностью сети обслуживания своих карточек.

       В 1966г. произошло событие, оказавшее  серьезное влияние на весь последующий  ход развития карточных систем. «Bank of America» учредил отдельную организацию - «Bank Americard Service Co», в которой сосредоточились все операции с карточками этого банка. Новая компания начала продавать лицензии на выпуск карточек другим банкам, что дало возможность тысячам мелких банков приобщиться к карточному бизнесу [20].

       На  востоке и северо-востоке США в 60-х годах возник ряд региональных ассоциаций по выпуску карточек. На их основе в 1967г. была учреждена «Interbank Card Association» (ICA), которая объединила множество банков и стала второй (наряду с «Bank Americard Service Co») крупнейшей ассоциацией банковских карт. Эту ассоциацию отличало то, что ее участники на первых порах обладали самостоятельностью в решении оперативных вопросов. На их карточках принадлежность к ассоциации обозначалось буквой «I». Затем последовала неизбежная стандартизация и централизация контроля. Банки перешли к выпуску единой карточки «Master Charge». К 1970г. три четверти участников ICA выпускало эту карточку.

       Все последующее развитие карточного бизнеса  в США (и в других странах) происходило  в условиях жесткой конкуренции «Visa» и «Master Charge»; последняя в 1979г. была переименована в «MasterCard».

    Следует отметить, что изначально в зарубежной классификации универсальные карточки разделялись на карточки для «путешествий и развлечений»  и чисто банковские. Первые выпускались компаниями Diners Club, American Express , Карт Бланш и предназначались главным образом для оплаты гостиниц, ресторанов, то есть преимущественно для путешествующих бизнесменов. Карточки же, вы пускаемые банками, имели более «потребительский» характер и предназначались для «обычных клиентов». К настоящему времени эти различия в значительной степени исчезли, и такое разделение является весьма условным [19].

    Первые  пластиковые карты, ставшие полноценным  средством платежа, были выпущены компаниями Diners Club (1950 г.), American Express и Hilton Credit (1959 г.). Постоянные посетители ресторанов, имеющие хорошую репутацию, могли получить карточку “Diners Club”  и предъявлять ее во многих ресторанах Нью-Йорка вместо наличных денег. Рестораны передавали копии счетов в “Diners Club”, который ежемесячно выставлял клиенту общий счет. Клиент расплачивался с “Diners Club”, а тот - с ресторанами [6, С. 85].

      В настоящее время системы карточных расчетов получили распространение во многих странах мира, а расчеты с их помощью приобрели характер международных.

       В Россию первые кредитные карточки проникли вместе с иностранными туристами  и бизнесменами в конце 60-х годов. В 1969 году было подписано первое соглашение с компанией “Дайнерс Клаб”. В 1974 году на нашем рынке появилась “Америкэн Экспресс”, в 1975 году - “Виза”. Работа с ними была возложена на специальный отдел Госкоминтуриста СССР. В пределах страны карточки не выпускались - вся работа с ними сводилась к организации расчетов с карточками международных систем, которые принимались в некоторых валютных магазинах и гостиницах. Операции с этими карточками регулировались положениями иностранных эмитентов. Разрешение на их использование было закреплено нормативными актами Совета Министров СССР, которые являлись секретными [17].

         Первым эмитентом международных карт в СССР стал Внешэкономбанк, выпустивший в 1989 г. «золотые» карты EuroCard для очень узкого круга лиц. Первым российским коммерческим банком, выпустившим собственную карту VISA в 1991 г., стал Кредитбанк.

    Еще вначале 90 гг. о российском рынке банковских карточек говорить не приходилось. Круг резидентов - держателей карточек был очень узким, количество точек обслуживания исчислялось немногими десятками, они были сосредоточены в столице и нескольких крупных городах, посещаемых интуристами. Подавляющее большинство карточек составляли карточки зарубежных эмитентов [19]. Российские платежные системы были в лучшем случае в стадии замысла.

    К началу 1995 г. около 20 российских банков являлись членами Visa International. Банков - членов Europay больше - их 42. При этом число банков, реально приступивших к выпуску карт той или иной системы, не превышало 7. [11, С. 519]

    Резкий  рост выпуска пластиковых карточек пришелся на предкризисное время - 1997-й  и первую половину 1998-го года. Так, с 1996 по 1998 год объем выпуска карточек VISA вырос в 3 раза - до 1,199млн. штук, карт Europay  в 5 раз - до 1,576 млн., карт Diners Club International почти в 2 раза - до 1035 штук.

       Сейчас  же ситуация изменилась коренным образом. На территории России действуют десятки локальных, региональных и межрегиональных платежных систем, не говоря уже о ведущих международных. Количество держателей карточек российских платежных систем исчисляется в совокупности многими сотнями тысяч. Десятки тысяч точек приема на территории всей страны работают с банковскими карточками национальных и международных платежных систем [20].

       На  сегодняшний день в России собственные  карточки выпускают несколько сот  банков, причем свыше 100 из них —  с логотипом крупнейших международных карточных ассоциаций. Выпуск банковских карточек дает возможность интегрироваться в мировую систему банковских услуг, поднять деловой имидж банка, завоевать рынок, привлечь клиентуру. Участие в международной платежной системе с помощью карт позволяет овладеть новейшими банковскими технологиями, использовать мировую инфраструктуру для осуществления расчетов в глобальных масштабах.

 
 
      1.2 Экономическая сущность  и виды банковских  пластиковых карт

       Согласно  инструкции «О порядке эмиссии платежных карт и осуществление операций с их применением». Утвержденная Постановлением правления НБУ от 27 августа 2001 г. № 367 платежная карта – это специальный платежный инструмент в виде эмитированной в установленном порядке пластиковой или другого вида карты, которая используется для осуществления перевода денежных средств со счета плательщика или с соответствующего счета банка с целью оплаты стоимости товаров и услуг, перечисление денежных средств со своих счетов на счета других лиц, получение денежных средств в наличной форме в кассах банков, финансовых учреждениях, пунктах обмена иностранной валюты уполномоченных банков и банковские автоматы, а также осуществление других операций, предусмотренных соответствующим договором [16, С.91].

       Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров, изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы [20].

       С развитием международных платежных  систем появились разные виды предлагаемых пластиковых карточек, которые различаются по своему назначению, функциональным и техническим характеристикам. Существует множество признаков, по которым можно классифицировать карточки международных платежных систем (рисунок 1). 

 Рисунок 1 – Карточная система

      1.По  материалу, из которого они  изготовлены:

• бумажные (картонные);
• пластиковые;
• металлические.

       В настоящее время практически  повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации  держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металла пластик легко поддается термической обработке и давлению, что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

       2.По  общему назначению:

• идентификационные;
• информационные;
• для финансовых операций.

       3.На  основании механизма расчетов:

• двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);
• многосторонние системы - предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, American Ехрress) [7, С. 23].

       4. По виду проводимых расчетов:

       - кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд.  Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и  устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;

• дебетовые карты, предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

       Некоторые авторы выделяют в особую категорию  платежные карты как разновидность кредитных карт. Отличие стоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карты должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита [7, С. 28].

5. По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:
• обычные карты, предназначены для рядового клиента. Это Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass.
• серебряные карты, предназначены для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.
• золотые карты, предназначены для более состоятельных, богатых клиентов.
6. По характеру использования:

• индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;

• семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;
• корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт [9, С. 65].

       7.По  принадлежности к учреждению-эмитенту:

• банковские карты, эмитент которых - банк;
• коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями (коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм);
• карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

       По  сфере использования:

• универсальные карты, служат для оплаты любых товаров и услуг;
• частные коммерческие карты, служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).    
9.    По территориальной принадлежности:
• международные, действующие в большинстве стран;
• национальные, действующие в пределах какого-либо государства;
• локальные, используемые на части территории государства;
• карты, действующие в одном конкретном учреждении [8, c. 51].
10. По времени использования:
• ограниченные каким-либо временным промежутком
• неограниченные (бессрочные).
11. По способу записи информации на карту:
• графическая запись;
• эмбоссирование;              
• штрих-кодирование;
• кодирование на магнитной полосе;  
• чип;
• лазерная запись (оптические карты).

       Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое  изображение. Оно до сих пор используется во всех картах. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Теперь на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

       Эмбоссирование - нанесение данных на карточке в  виде рельефных знаков. Это позволило  значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ переноса эмбоссированной на карте информации - механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.

       Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью  штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и  в платежных системах распространения  не получила. Карточки со штрих-кодами,  подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования [7, С. 30]. При этом для лучшей защиты  штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете. 

       Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые  карты, только на обратной стороне карты  имеется магнитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи [6, С. 24].

       Карточки  с чипом также очень часто  называются смарт-картами. Основными  преимуществами этого вида карт является повышенная надежность и безопасность и многофункциональность. Существенным недостатком является ее высокая себестоимость.  Стоимость таких карт определяется стоимостью микросхемы.

       Карты оптической памяти имеют большую  емкость, чем карты памяти, но данные на них могут быть записаны только один раз.

 
 
      1.3 Функции и вид пластиковых карт

       Пластиковая карточка представляет собой персонифицированный  платежный инструмент. Пользующееся пластиковой картой лицо может оплачивать товары, услуги по безналичному расчету  и получать в банках, банковских отделениях, филиалах и банкоматах (банковских автоматах) наличные деньги.