Банковские системы

Содержание

 

Введение

 

1. Банковская  система

 

1.1 Роль банковской  системы в рыночной экономике

 

1.2 Понятие,  элементы и признаки банковской  системы

 

1.3 Банк как  элемент банковской системы

 

1.3.1 Современные  представления о сущности банка

 

1.3.2 Классификация  банков

 

1.3.3 Банковская  инфраструктура

 

2. Банковская  система Российской Федерации

 

2.1 Развитие  банковской системы Российской  Федерации в условиях становления  рынка

 

2.2 Современная  структура банковской системы  Российской Федерации

 

2.2.1 Центральный  банк РФ (Банк России)

 

2.2.2 Коммерческие  банки

 

3.  Заключение

 

4.  Список  используемой литературы

 

5.  Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Слово «банк» слышали все. Но всегда ли правильно  каждый из нас представляет, что  же это такое на самом деле? В  обиходном представлении многих людей банк всегда выглядел государственным  денежным учреждением. Единственные понятные простому человеку банки – это  сберегательные. Раньше они назывались сберегательными кассами и в  сознании рядового человека не ассоциировались  с понятием «банк».

 

Если говорить кратко, то банки следует характеризовать  как финансовые организации, производящие, хранящие, предоставляющие, распределяющие, обменивающие, контролирующие денежные средства и обращение денег и  ценных бумаг.

 

Банки возникли не вдруг. Элементы развития банковской деятельности в той или иной мере отмечаются в Италии, Греции, Египте и других странах задолго до новой  эры. Первоначально банковские операции сводились к покупке, продаже  и размену монет, учету обязательств до наступления срока, управлению клиентскими  имениями, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. Позднее, кредиторы начинают по распоряжению своих клиентов выполнять расчеты  и другие операции. Банки – следствие  развития кредита, а кредит является фундаментом по отношению к банкам. Можно утверждать, что банк –  это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции концентрируются  в едином центре.

 

Интересно происхождение  слова «банк». Оно пришло из итальянского языка, где означает «скамья, лавка» – имеется в виду скамья, на которой  средневековый итальянский меняла сидел, осуществляя операции по обмену одних монет на другие.

 

Банковская  система играет важную роль в осуществлении  расчетов между экономическими агентами, кредитует экономику и способствует претворению в жизнь перехода на рыночные преобразования. Банки  – одно из центральных звеньев  системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие  реального создания рыночного механизма. Двухуровневая банковская система  играет важнейшую роль в обеспечении  функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные  и другие операции, банки выполняют  общественно необходимые функции.

 

Банки являются посредниками при обращении денег. Они аккумулируют вклады и предоставляют  полученные средства в качестве ссуд предприятиям, потребителям и государственным  учреждениям.

 

Регулирование экономической ситуации путем воздействия  на состояние кредита и денежного  обращения, в том числе для  активной борьбы с инфляцией происходит с помощью денежно кредитной  политики.

 

Центральный Банк разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную  политику, направленную на защиту и  обеспечение устойчивости рубля.

 

В условиях падения  производства и увеличения безработицы  центральные банки пытаются оживить  конъюнктуру путем расширения кредита  и снижения норм процента. В условиях экономического подъема, часто сопровождающегося  спекуляцией и ростом цен, центральные  банки стремятся предотвратить  «перегрев» конъюнктуры при помощи ограничения кредита, повышения  процента, сдерживания эмиссии платежных  средств.

 

Таким образом, надежная банковская система – важное условие эффективного функционирования рыночной экономики. В связи с  этим, выбранная мною тема является актуальной.

 

В качестве методологической и теоретической основы для написания  курсовой работы я использовала законы, труды российских и зарубежных ученых по изучаемому вопросу.

 

Основными задачами курсовой работы являются:

 

- раскрыть  понятие банковской системы, определить  её роль и место в кредитной  системе современного общества;

 

- охарактеризовать  банковскую систему современного  общества;

 

- выделить  и изучить виды банков.

 

 

 

 

 

 

1. Банковская система

 

 

 

1.1 Роль банковской системы в  рыночной экономике

 

Банковская  система – одно из важных достижений экономической цивилизации. Изобретенная и построенная человеком, она  воплотила в себе многогранный тончайший  инструмент воздействия через валюту, деньги, банкноты, ценные бумаги на социально-экономические  процессы, регулируя структуру, задавая  направление и, главное, умело, поддерживая  стабильность функционирования денежного  обращения, а посредством этого  – и всей экономики. Несмотря на то, что банковская система присуща  любой экономике, только в условиях рыночной экономики она обретает роль центрального звена финансового  контура управления.

 

Когда же мы можем  говорить о наличии банковской системы? Когда в стране в достаточном  количестве имеются действующие  банки, кредитные учреждения, а также  все те экономические организации, которые выполняют отдельные  банковские операции. Также в банковскую систему входят специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинг  банков, обеспечивающие их специальным  оборудованием и информацией, специалистами  и т.д. При этом банки и кредитные  учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют  со своими клиентами – субъектами экономики, с центральным банком, другими органами государственной  власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями.

 

Банковская  система в качестве составной  органической части входит в большую  систему – экономическую систему  страны. Это означает, что деятельность и развитие банков следует рассматривать  в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ.

 

Банки – это  атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо страны, сфера  их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное  явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

 

Банки являются посредниками при обращении денег. Они аккумулируют вклады и предоставляют  полученные средства в качестве ссуд предприятиям, потребителям и государственным  учреждениям.

 

Регулирование экономической ситуации путем воздействия  на состояние кредита и денежного  обращения, в том числе для  активной борьбы с инфляцией происходит с помощью денежно кредитной  политики.

 

Банковская  система играет важную роль в осуществлении  расчетов между экономическими агентами, кредитует экономику и способствует претворению в жизнь перехода на рыночные преобразования. Банки  – одно из центральных звеньев  системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие  реального создания рыночного механизма. Двухуровневая банковская система  играет важнейшую роль в обеспечении  функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные  и другие операции, банки выполняют  общественно необходимые функции.

 

Деятельность  банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность нередко  оказывается неопределенной. В современном  обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля - продажа  ценных бумаг, а в некоторых случаях  посреднические сделки и управление имуществом.

 

Таким образом, надежная банковская система – важное условие эффективного функционирования рыночной экономики.

 

 

 

1.2 Понятие, элементы и признаки  банковской системы

 

Банковская  система – это такое целостное  образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие.

 

Банковская  система обладает рядом признаков:

 

- включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

 

- имеет специфические свойства;

 

- действует как единое целое;

 

- является динамичной;

 

- выступает как система «закрытого» типа;

 

- обладает характером саморегулирующейся системы;

 

- является управляемой системой.

 

1. Банковская  система, прежде всего не является  случайным многообразием, случайной  совокупностью элементов. В нее  нельзя механически включать  субъекты, также действующие на  рынке, но подчиненные другим  целям. В банковскую систему  нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, имеющие  другой род деятельности.

 

2. Банковская  система специфична, она выражает  свойства, характерные для нее  самой в отличие от других  систем, функционирующих в народном  хозяйстве. Специфика банковской  системы определяется ее элементами  и отношениями, складывающимися  между ними.

 

Когда рассматривается  банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в  качестве элемента включает банки, которые  как денежно-кредитные институты  дают «окраску» банковской системе.

 

Вместе с  тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы  есть сложение сущности ее элементов. Сущность банковской системы – это  не арифметическое действие, а проникновение  в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных  элементов, но и их взаимосвязь.

 

Сущность  банковской системы обращена не только к сущности частного, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

 

Из этого  следует, что сущность банковской системы  влияет на состав и сущность ее элементов.

 

В зависимости  от взаимосвязей банков, от характера  выполняемых ими функций различают  два типа построения банковской системы: одноуровневую (распределительную, централизованную) и двухуровневую.

 

Для стран  с административно-командным режимом  управления характерна одноуровневая  банковская система. Ее особенность  заключается в том, что все  банки, в том числе центральный, выполняют аналогичные функции  по кредитно-расчетному обслуживанию хозяйства. Хотя в системе формально  имеется несколько банков, на практике центральный банк берет на себя функции  коммерческих банков, выступая единым кредитно-расчетным и валютным центром. Все остальные банки выполняют  свои операции в соответствии с директивами  центрального банка.

 

В странах  с рыночной экономикой действует  двухуровневая банковская система, для которой характерно строгое  разделение функций центрального и  коммерческих банков.

 

Двухуровневая система состоит из трех элементов: центрального банка (ось банковской системы); коммерческих банков (основа банковской системы); учреждений банковской инфраструктуры, обеспечивающей информационное, методическое, научное и кадровое обеспечение банковской деятельности (служб по обработке, передаче и хранению информации, международных систем межбанковской  коммуникации, страховых структур, расчетных палат, аудиторских служб, центров торговли валютой, межбанковскими кредитами, системы подготовки кадров для банков).

3. Банковскую  систему можно представить как  целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это  означает, что отдельные части  банковской системы (различные  банки) связаны таким образом,  что могут при необходимости  заменить одна другую. В случае  если ликвидируется один банк, вся система не становится  недееспособной – появляется  другой банк, который может выполнять  банковские операции и оказывать  банковские услуги. В банковскую  систему при этом могут влиться  новые элементы, восполняющие специфику  целого.

 

Теоретически  можно предположить, что даже в  том случае, если из банковской системы  исчезает первый ярус – центральный  банк, то вся система не разрушится, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных  средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории  некоторых стран были примеры, когда  эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и деловым, коммерческим банкам.

 

4. Банковская  система не находится в статичном  состоянии, напротив, она пребывает  в динамике. Важны два момента.

 

Во-первых, банковская система как целое все время  находится в движении, она дополняется  новыми компонентами, а также совершенствуется.

 

С выходом  нового банковского законодательства банковская система приобрела более  совершенную законодательную базу.

 

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают  новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так  и между последними.

 

5. Банковская  система является системой «закрытого»  типа. В полном

 смысле  ее нельзя назвать закрытой, поскольку  она взаимодействует с внешней  средой, с другими системами. Кроме  того, система пополняется новыми  элементами, соответствующими ее  свойствам. Тем не менее, она  «закрыта», так как, несмотря  на обмен информацией между  банками и издание центральными  банками специальных статистических  сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская  тайна. По закону банки не  имеют права давать информацию  об остатках денежных средств  на счетах, об их движении.

 

6. Банковская  система – самоорганизующаяся, т.е.  саморегулируемая, поскольку изменение  экономической конъюнктуры, политической  ситуации неизбежно приводит  к «автоматическому» изменению  политики банка.

 

В период экономических  кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает  сроки кредитования, увеличивает  доходы преимущественно не за счет основной, а за счет побочной деятельности.

 

7. Банковская  система выступает как управляемая  система. Центральный банк, проводя  независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен  лишь парламенту либо органу  исполнительной власти. Деловые  банки, будучи юридическими лицами, работают в соответствии с  общим и специальным банковским  законодательством, их деятельность  регулируется экономическими нормативами,  устанавливаемыми центральным банком, который контролирует деятельность  кредитных институтов (в ряде  стран функции надзора за деятельностью  коммерческих банков возложены  на другие специальные государственные  органы).

 

Банковская  система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует  с ней, представляет собой подсистему экономической системы. Будучи частью общего, банковская система функционирует  в рамках общих и специфических  банковских законов, подчинена общим  юридическим нормам общества; ее акты, хотя и выражают особенности банковского  сектора, могут входить в общую  систему, как и сама банковская система, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам и  позволяют строить общую систему  как единое целое.

 

 

 

1.3 Банк как элемент банковской  системы

 

 

 

Банк –  специализированное учреждение, которое  аккумулирует временно свободные денежные средства, предоставляет их во временное  пользование, посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, осуществляет кассовое обслуживание народного  хозяйства и населения и другие операции с деньгами и денежным капиталом.

 

 Функционирование  современного рынка опирается  на действие четко организованной  банковской системы. Существует  даже полушутливое изречение:  с самого начала мира было  три великих открытия: огонь, колесо  и центральная банковская система.

 

 Банковская  система – совокупность различных  видов национальных банков и  кредитных учреждений, действующих  в рамках общего денежно-кредитного  механизма; включает Центральный  банк, сеть коммерческих банков  и других кредитно-расчетных центров.  Центральный банк проводит государственную  эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы.

 Коммерческие  банки осуществляют все виды  банковских операций.

 

 Элементами  банковской системы являются  банки, некоторые специальные  финансовые институты, выполняющие  банковские операции, но не имеющие  статуса банка, а также некоторые  дополнительные учреждения, образующие  банковскую инфраструктуру и  обеспечивающие жизнедеятельность  кредитных институтов.

 

 Банк –  финансовое предприятие, которое  сосредотачивает временно свободные  денежные средства (вклады), предоставляет  их во временное пользование  в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает  во взаимных платежах и расчетах  между предприятиями, учреждениями  или отдельными лицами, регулирует  денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых  денег.

 

 В условиях  рынка банки являются ключевым  звеном, питающим народное хозяйство  дополнительными денежными ресурсами.  Современные банки не только  торгуют деньгами, одновременно  они являются аналитиками рынка.  По своему местоположению банки  оказываются ближе всего к  бизнесу, его потребностям, меняющейся  конъюнктуре. Таким образом, рынок  неизбежно выдвигает банк в  число основополагающих элементов  экономического регулирования.

 

 

 

1.3.1 Современные представления  о сущности банка

 

Анализ сущности банка требует поэтапного исследования не случайного набора вопросов, характеризующих  банковскую деятельность, а ответа на конкретные вопросы, поставленные методологией. Без соблюдения этих требований вопрос о сущности банка теряет целевую  направленность, превращает анализ в  описание видов работ, выполняемых  банком, которые при всей их важности не проясняют центрального вопроса  о том, в чем заключается подлинная  суть банка.

 

При анализе  сущности банка важно придерживаться ряда методологических требований, которые  можно свести к следующему:

 

1.Сущность  трудно понять на базе рассмотрения  тех операций, которые выполняет  каждый отдельный банк по отношению  к тому или иному своему  клиенту. Банк может не выполнять  отдельные банковские операции  в тот или иной момент, каждый  отдельный клиент имеет право  пользоваться лишь ограниченным  количеством услуг, однако от  этого конкретный банк не перестает  быть банком. При анализе следует  абстрагироваться от операций  отдельно взятого банка. Его  сущность в этом смысле абстрактна, она выражает совокупную характеристику  реальной деятельности банка  как целого. Сущность целесообразно,  поэтому рассматривать на макроуровне  по отношению к экономике в  целом, включая все многообразие  реальной деятельности конкретных  банков.

 

2.Сущность  банка едина независимо от  его типов, она не зависит  от того, какой банк мы рассматриваем  – коммерческий или эмиссионный,  специализированный или универсальный,  частный или государственный,  международный, межрегиональный  или местный. Разумеется, это не  означает, что на практике все  эти банки одинаковы, напротив, они имеют свои особенности,  но все эти особенности отражают  лишь многообразие банков как  целого.

 

3.Сущность  банка требует вскрытия его  особенностей, специфических черт, отличающих банк от других  экономических институтов. В этом  смысле банк является, прежде  всего, предприятием, производящим  особый, специфический продукт.

 

Характеристика  банка как предприятия требует  определенного уточнения, прежде всего  с позиции сложившихся традиционных представлений о его сути. Как  известно, в России долгие годы банк воспринимался как аппарат управления, как орган надзора за деятельностью  хозяйствующих субъектов, как контора, служащие которой должны своевременно информировать о негативных явлениях в экономике предприятий и  организаций. Банк как орган управления в этом случае является элементом  надстройки, частью государственного аппарата. По существу, банк таковым  и был, его назначение в обществе было адекватно сложившейся общей  системе распределительных отношений  периода централизованного управления экономикой.

 

Банк как  специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального  производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в  виде денег, платежных средств. Деньги являются воспроизводственной категорией; наличные деньги, выпущенные банком как  единственным монополистом в общей  массе субъектов воспроизводства, обслуживают как сферу производства, так и распределения, обмена и  потребления. Помимо данного продукта банки предоставляют также различного рода услуги преимущественно денежного  характера.

 

Основным  продуктом банка в сфере услуг (в отличие от промышленного предприятия) является не производство вещей, предметов  потребления, а предоставление кредита. Особенность банковского кредита  состоит в том, что он предоставляется  не как некая сумма денег, а  как капитал. Это означает, что  предоставленные взаймы денежные средства не просто должны совершать круговращение  в хозяйстве заемщика, но и возвратиться к своей исходной юридической  точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь  созданной стоимости.

 

Если банк далее работает в основном на чужих  деньгах, аккумулируемых на началах  возвратности, то предприятие осуществляет свою деятельность преимущественно  на собственных ресурсах.

 

Банк отличается от промышленного предприятия и  характером своего эмитирования. Он не только выпускает акции и другие ценные бумаги, но и совершает операции по учету и хранению ценных бумаг  других эмитентов.

 

В банке работает особый персонал – преимущественно  служащие, а не рабочие: люди, занятые  не физическим трудом, а денежными  операциями, обработкой цифр, информации, экономическим анализом, организацией учета, расчетов между предприятиями.

 

Банк скорее торговое, посредническое, нежели промышленное предприятие. Схожесть банка с торговлей  не случайна. Банк действительно как  бы «покупает» ресурсы, «продает» их, функционирует в сфере перераспределения, содействует обмену товарами. Он имеет  своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», его деятельность во многом зависит от оборачиваемости.

 

Торговое  предприятие, в свою очередь, похоже на банк в том смысле, что оно  может оказывать некоторые банковские услуги. Например, крупное торговое предприятие может, как и банк, выдавать значительные суммы денежного  кредита. В свою очередь, торговля может  в большей степени работать не на своих, а заемных капиталах.

 

Наконец, так  же как в торговле, здесь зачастую имеет место встречное движение стоимости. Банк предоставляет свои услуги, стоимость его товара уходит от него, и одновременно от получателя его продукта приходит его эквивалентная  оплата.

 

На этом сходство между банком и сферой торговли в  основном заканчивается. Фундаментальное  отличие банка от торгового предприятия  заключено в основе банка. Под  основой банка понимается его  главное качество – кредитное  дело; то, что в массе других видов  деятельности исторически закрепилось  за банком как основополагающее занятие  в масштабах, потребовавших особой организации.

 

В этих условиях банк предстает перед нами не как  торговое, а как особое, специфическое  предприятие, ибо:

 

•  при  торговле имеет место встречное  движение стоимости, в то время как  в кредите одностороннее ее движение (ссужаемая стоимость передается заемщику, который возвращает ссуду  только по истечении определенного  срока);

 

•  при  торговле собственность на товар  переходит от продавца к покупателю; в кредите этого не происходит (ссужаемая стоимость переходит  к заемщику только во временное владение);

 

•  в торговой сделке продается то, что принадлежит  владельцу, в кредите это происходит не всегда (например, банк в большей  части передает то, что ему не принадлежит, он торгует чужими деньгами);

 

•  при  торговле продавец получает от покупателя цену товара; при кредите кредитор получает не только сумму предоставленной  ссуды, но и приращение в виде ссудного процента.

 

При всей условности понятие банка как предприятия (безотносительно того, имеет ли он сходства или отличия от промышленного  предприятия), имеет право на существование, ибо в большей степени характеризует  производительный характер его деятельности.

 

4. Сущность  банка требует раскрытия его  структуры. Структуру банка не  следует путать со структурой  аппарата управления банком. Под  структурой банка понимается  такое его устройство, которое  дает ему возможность функционировать  как специфическому предприятию  (институту). В этом смысле устройство  банка включает четыре обязательных  блока, без которых он не  может существовать и развиваться.

 

Первый блок включает банковский капитал как  специфический капитал, освободившийся от промышленного и торгового  капитала, как капитал, существующий преимущественно в заемной форме, и находится только в движении.

 

Второй блок охватывает банковскую деятельность, отличающуюся от деятельности других предприятий и институтов характером своего продукта, ставшую главным  его занятием (в отличие от других субъектов, которые могли выполнять  лишь отдельные банковские операции, не ставшие для них главным, основополагающим делом).

 

Третий блок состоит из особой группы людей, имеющих  специфические знания в области  банковского дела и управления банком.

 

Четвертый блок можно назвать производственным, ибо в него входят банковская техника, здания, сооружения, средства связи  и коммуникации, внутренняя и внешняя  информация, определенные виды производственных материалов.

 

С учетом анализа  специфики банка, его основы и  структуры банк можно определить как предприятие или денежно-кредитный  институт, осуществляющие регулирование  платежного оборота в наличной и  безналичной формах.

 

 

 

 

1.3.2 Классификация банков

 

При всем единстве сущности банка на практике функционирует  множество их видов.

 

Различают, прежде всего, эмиссионные и коммерческие банки.

 

По характеру  выполняемых операций различаются  универсальные и специализированные банки. К универсальным банкам принято  относить те из них, которые способны «из одних рук» выполнять широкий  круг разнообразных операций и услуг. Универсальность, однако, имеет и  другие оттенки. «Универсальность»  означает тип деятельности, не ограниченной:

 

•  по отраслям народного хозяйства;

 

•  по составу  обслуживаемой клиентуры;

 

•  количественно;

 

•  по регионам.

 

Универсальный банк тяготеет к кредитованию многообразных  отраслей, в то время как специализированный банк чаще всего связан с кредитованием  какой-либо отрасли (подотрасли) народного  хозяйства, группы предприятий (к примеру, некоторые банки обслуживают  главным образом только лесную, авиационную, автомобильную, часовую и другие подотрасли промышленности).

 

Еще более  заметно универсальный тип банка  сказывается в отношении обслуживания клиентуры. Типичными для универсального банка являются случаи, когда он обслуживает и юридических, и  физических лиц. Напротив, специализированный банк может замкнуться только на обслуживании частных лиц.

 

Круг операций, выполняемых универсальным банком, как правило, является чрезвычайно  широким. Количественным признаком  здесь выступает такой перечень разрешаемых операций, в который  входят операции на открытом рынке, где  банк может выступать полноценным  участником рынка ценных бумаг, вкладывать свои капиталы в капиталы других предприятий.