Банковские системы на современном этапе

      Введение

Банковская система –  одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуют  хозяйство, выступая посредниками в  перераспределении капиталов, повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности труда.

Центральный банк является проводником денежно-кредитной политики в рыночной экономике. В его функции  входит выбор целей и приоритетов, разработка соответствующей стратегии  и тактики денежно-кредитной политики, а также её реализация посредством  разнообразных инструментов и методов. Помимо этого, одной из основных задач  центрального банка является поддержание  стабильности функционирования банковской и денежной систем страны. В странах  с развитой банковской системой денежно-кредитная  и валютная политика имеют статус одного из ключевых инструментов воздействия  на экономическую конъюнктуру для  достижения планируемых государством ориентиров экономического развития.

Последнее десятилетие было отмечено значительным возрастанием роли центральных банков в регулировании  экономических процессов. В особенности  это касается развитых стран: так, в  США от решений Федерального комитета по операциям на открытом рынке ФРС  во многом зависит динамика экономического развития. Рост зависимости национальных экономических систем от конъюнктуры  мирового финансового рынка потребовал от центральных банков принятия адекватных мер денежно-кредитной политики, способных обеспечить стабильность экономического развития или достаточно быстрое преодоление последствий  финансового кризиса.

При планировании и подготовке регулирующих мероприятий в современных  условиях наиболее актуальным является вопрос о выборе тех или иных инструментов воздействия на экономическую конъюнктуру. Опыт денежно-кредитного регулирования в развитых странах в последней четверти XX века показывает ослабление взаимосвязи между динамикой денежной массы и среднегодовым уровнем инфляции. Во многом это обусловлено "размыванием" границ национальных финансовых рынков, ростом их зависимости от внешних факторов, находящихся вне сферы контроля центральных банков. В результате меняются цели использования ряда "классических" инструментов денежно-кредитной политики (купля-продажа финансовых активов на открытом рынке, изменение нормы обязательных резервов): вместо прямого воздействия на объем денежного предложения широкое распространение получило применение указанных инструментов для косвенного влияния на систему процентных ставок и стоимость кредита. Начавшийся в 1990-х гг. процесс перехода центральных банков развитых стран непосредственно к установлению и достижению ориентира по инфляции (инфляционному таргетированию) сопровождался пересмотром имеющихся в арсенале центрального банка механизмов регулирования денежно-кредитной сферы в пользу инструментов, имеющих четко выраженный рыночный характер.

С 1993 г. в России началось интенсивное развитие финансовых рынков, в первую очередь рынка государственных ценных бумаг. И это внесло изменения в направления работы коммерческих банков. Принципиальное значение в связи с этим приобрело увеличение объема привлекаемых банковской системой средств и их размещение на внутреннем финансовом рынке. Девальвация рубля (рост обменного курса за 1998 г. составил около 250%, а инфляция - 84.4%) резко обесценила активы, а также создала дополнительные проблемы с возвратом синдицированных кредитов.

На восстановление российской банковской системы понадобилось значительное время. Но банковская система выбралась  из кризиса и в основном за счет собственных возможностей. Материальная помощь со стороны государства была минимальной, не сравнимой с той, которая оказывалась в подобных случаях в зарубежных странах. Решительные меры по ликвидации кризиса банковской системы были приняты непосредственно Банком России - центром этой системы. Высокая реальная доходность на финансовых рынках вместе с укреплением реального курса рубля обеспечили устойчивое развитие банковской системы.

В отечественной экономической  литературе банковская система рассматривается  как «совокупность различных  видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в  той или иной стране в определенный исторический период». Есть и другое определение: банковская система есть «совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой».

С учетом этих определений  можно утверждать, что в России имеется двухуровневая банковская система рыночного типа, которая  представлена прежде всего Банком России и совокупностью коммерческих банков. Они практически бесперебойно обеспечивают расчеты между всеми звеньями экономики, перераспределяют временно свободные средства, выполняют все  остальные банковские функции, постоянно  и тесно взаимодействуют на рынке  между собой и с внешней  средой.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура  банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты  и методы обслуживания клиентуры.

 Цель данной работы – рассмотреть особенности становления и развития зарубежной  банковской систем, а также Банка России, изучение способов и методов воздействия на основные макроэкономические показатели (инфляция, валютный курс), ознакомление с последними мероприятиями, проводимыми Центробанками в рамках совершенствования банковского контроля и надзора.

Задачи:

- изучить инструменты денежно-кредитной политики, а также ознакомиться с мировым опытом её проведения;

- проанализировать статистические данные по разным странам и оценить эффективность деятельности Центробанков;

- рассмотреть сущность  и структуру банковской системы;

- основные функции банковской  системы;

- исследовать особенности  денежно-кредитной политики банков;

- определить роль банковской  системы в рыночной экономике;

Объект исследования - денежно-кредитная сфера экономики.

Предмет исследования - деятельность центральных банков, их воздействие на финансовые рынки.

Дипломная работа состоит из трех глав. В первой разбираются теоретические аспекты функционирования центральных банков, рассказана история их возникновения, даётся характеристика основных инструментов денежно-кредитной политики: механизм воздействия на денежный рынок, рекомендации по использованию.

Вторая глава представляет собой  описание зарубежных банковских системы на современном этапе. В данной главе раскрыт многолетний опыт деятельности центральных банков развитых стран по регулированию инфляции, приведены примеры вмешательства на валютный рынок, рассказано о мерах по регулированию банковского сектора,  системы страхования вкладов.

В третьей главе раскрыты  особенности функционирования банковской системы России на современном этапе и ее роль в развитии экономики. Проведено сравнение банковских систем РФ, США и Японии.

При написании работы использованы статьи из периодической печати, учебная  литература, ФЗ "О Банке России", сайты интернет.

 Глава 1. Основы функционирования банковских систем

1. Понятие банковской системы, ее структура и институты

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» отмечается, что  банковская система включает Центральный  банк, кредитные организации и  их ассоциации. Такое толкование не случайно («система» от гр. systeme - целое, составленное из частей, соединение). Центральный банк играет ведущую роль - роль банка банков.

Правовое регулирование  банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации  Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”, другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления  денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через  который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике.

Банковская система —  это такое целостное образование, совокупность элементов ее можно  представить в виде следующих  блоков и их элементов:

I. Фундаментальный блок

— Банк как денежно-кредитный  институт

— Правила банковской деятельности

II. Организационный блок

— Виды банков и небанковских кредитных организаций

— Основы банковской деятельности

— Организационная основа банковской деятельности

— Банковская инфраструктура

III. Регулирующий блок

— Государственное регулирование  банковской деятельности

— Банковское законодательство

— Нормативные положения  Центрального банка Российской Федерации

— Инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками  в целях регулирования их деятельности.

Представленные блоки  и элементы банковской системы образуют единство, отражая специфику целого, и выступают носителями его свойств. Банковская система обладает рядом  признаков:

- включает элементы, подчиненные  определенному единству, отвечающие  единым целям;

- имеет специфические  свойства;

- действует как единое  целое;

- является динамичной;

- выступает как система  «закрытого» типа;

- обладает характером  саморегулирующейся системы;

- является управляемой  системой.

Банковская система разделена  на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в  обращение (эмиссию), его задачей  является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью  коммерческих банков. Второй ярус состоит  из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

Двухуровневая банковская система  включает в себя (рис 1.):

-центральный банк;

-коммерческие банки (кредитные  организации);

- вспомогательные организации

Рисунок 1. Структура банковской системы

Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в  виду, что она в качестве элемента включает банки, как денежно-кредитные  институты. Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущности ее элементов. Сущность банковской системы  не только в сложении отдельных элементов, но и их взаимосвязь, взаимодействие.

Практика знает несколько  типов банковской системы:

-распределительная централизованная  банковская система;

-рыночная банковская  система;

-система переходного  периода.

Различия между двумя  типами системы представлены в таблице  1.

Таблица 1

Типы банковской системы

В противоположность распределительной  системе банковская система рыночного  типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве существует множественность банков с децентрализованной системой управления.

Эмиссионные и кредитные  функции разделены ими между  собой. Эмиссия сосредоточена в  центральном банке, кредитование предприятий  и населения осуществляют различные  деловые банки: коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, как  государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки  подчиняются своему совету, решению  акционеров, а не административному  органу государства.

Современная банковская система  России представляет собой систему  переходного периода. Она выступает, как рыночная модель и разделена  на два яруса. Первый ярус охватывает учреждения Центрального банка Российской Федерации, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию); его  задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью  коммерческих банков. Второй ярус состоит  из деловых банков, задача которых  — обслуживание клиентов (организаций и населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

Банковская система находится  в переходной стадии: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система, так или иначе, происходит от предшествующей, поэтому имеет  «родимые пятна» прошлого. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в  России еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов  банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности  и условия рыночной экономики.

За свою долгую историю  банки прошли огромный путь развития и совершенствования. Итогом этого  пути стало рождение множества форм банковских учреждений. При этом банковские системы различных стран нередко  довольно существенно различаются  по устройству. Общим, пожалуй, является лишь деление всех банков на две  категории:

1) эмиссионные;

2) коммерческие.

Эмиссионные и кредитные  функции разделены ими между  собой. Эмиссия сосредоточена в  центральном банке, кредитование предприятий  и населения осуществляют различные  деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др.

Как правило, эмиссионным  является либо один (центральный) банк, либо несколько банков, выполняющих  эту функцию от лица государства. В России эмиссионным является только Центральный банк России, принадлежащий  государству. Эмиссионный банк не обслуживает  частных лиц и фирмы. Он ведет  дела только с государством и коммерческими  банками. Все остальные банки  относятся к категории коммерческих и обслуживают граждан и фирмы. Они могут быть полностью частными, или государство может быть их совладельцем. Сводные статистические материалы по 30 крупнейшим банкам Российской Федерации. Существует большое число разновидностей таких банков. В России эксперты выделяют следующие типы банков:

1) биржевые. Они обслуживают биржевые операции, а порой и сами превращаются в центры особого рода торговли — торговли свободными денежными ресурсами фирм, других банков и граждан;

2) страховые. За ними стоят крупнейшие страховые компании, которые эти банки обслуживают в первую очередь;

3) ипотечные. Эти банки пытаются вести в России операции по предоставлению кредитов для покупки объектов недвижимости;

4) земельные. Такого рода банки помогают проводить операции по покупке и продаже земли, а также обслуживают сельскохозяйственные предприятия;

5) инновационные. Эти банки стремятся вкладывать существенную долю своих средств в кредитование тех новых производств, которые имеют хорошие шансы на быстрое развитие и повышенный уровень доходности;

6) торговые. Они созданы, как правило, крупными торговыми фирмами и специализируются на их обслуживании;

7) залоговые. Эти банки ведут операции по кредитованию под залог, то есть под имущество заемщика, которое передается им в распоряжение как гарантия возврата кредита;

8) конверсионные. Их целью является поддержка тех проектов конверсии военных заводов в гражданские, которые сулят высокую доходность;

9) трастовые. Такого рода банки зарабатывают деньги на оказании услуг клиентам по управлению их свободными денежными средствами.

И это еще не все разновидности  банков, которые уже существуют в  России, хотя система коммерческих частных банков реально развивается  только с начала 90-х годов.

Центральный банк России

Основные задачи Центрального банка:

- обеспечение устойчивости  денежной единицы;

- проведение денежного  обращения, расчетов и валютных  отношений;

- защита интересов кредиторов  и вкладчиков на основе определения  правил регулирования деятельности  коммерческих банков и контроля  за их соблюдением;

- содействие развитию  экономики, созданию единого рынка  Российской Федерации и его  интеграции в мировую экономику.

В рамках резервной системы  он выполняет:

- эмиссионные;

- кредитные;

- расчетные;

- управленческие функции.

На Центральный банк РФ возложено регулирование деятельности коммерческих банков в целях создания общих условий для функционирования коммерческих банков и внедрения  принципов добросовестной банковской конкуренции. При этом в текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк РФ не вмешивается. Его регулирующие и контрольные функции направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы, защиту интересов банковских кредиторов и вкладчиков. Он выдают в порядке, предусмотренном Законом о банках, лицензии на совершение банковских операций, в том числе в иностранной валюте.(11, с.67)

В целях обеспечения финансовой прочности банка и защиты интересов  его клиентов, Центральный банк РФ определяет порядок формирования из прибыли коммерческих банков страховых  и резервных фондов, предназначенных  для покрытия возможных убытков, устанавливает для этих банков следующие  экономические нормативы:

- минимальный размер уставного  капитала;

- предельное соотношение  между размером собственных средств  банка и суммой его активов;

- показатели ликвидности  баланса;

- размер обязательных  резервов, размещаемых в Центральном  банке РФ;

- максимальный риск на  одного заемщика;

- максимальные размеры  валютного, процентного и курсового  рисков.

В целях обеспечения экономических  условий устойчивости функционирования банковской системы, Центральный банк РФ установил также следующие  экономические нормативы деятельности коммерческих банков:

- нормативы достаточности  капитала коммерческого банка;

- нормативы ликвидности  баланса коммерческого банка;

- минимальный размер обязательных  резервов, депонируемых в Центральном  банке РФ;

- максимальный размер  риска на одного заемщика.

При этом Центральный банк применяет нормативы как директивного характера, обязательные для выполнения всеми коммерческими банками, так  и оценочные, используемые для анализа  их деятельности и финансового состояния.

Коммерческие банки

Коммерческими банками являются учреждения, осуществляющие на договорных условиях кредитно-расчетные и иные банковские обслуживания юридических  лиц и граждан путем совершения операций и оказания услуг, что предусмотрено  Законом РФ.

Учредителями, акционерами (участниками) коммерческих банков могут  быть юридические лица и граждане, за исключением Советов народных депутатов всех уровней и их исполнительных органов, политических организаций  и специализированных общественных фондов. Установлено, что доля каждого  из учредителей, акционеров (участников) не должна превышать 35 процентов размера  уставного капитала.

Коммерческие банки действуют  на основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от центрального банка.

Центральный банк осуществляет надзор за выполнением условий выданных коммерческим банкам лицензий, и проводят ревизии и тематические проверки операций в иностранной валюте, выполняемых  банками. По результатам проверок и  ревизий они имеют право применять  к коммерческим банкам меры, предусмотренные  действующим законодательством.

Коммерческие банки могут  осуществлять весь комплекс кредитных  и расчетных операций, присущих банковскому  органу.

Основные из них следующие:

- ведение счетов клиентов  и банков-корреспондентов;

- финансирование капитальных  вложений по поручению владельцев  или распорядителей инвестируемых  средств;

- выпуск платежных документов  и иных ценных бумаг (чеков,  аккредитивов, векселей, акций, облигаций  и других);

- покупка, продажа и  хранение государственных платежных  документов и иных ценных бумаг  и другие операции с ними;

- выдача поручительств,  гарантий и иных обязательств  за третьих лиц, предусматривающих  их исполнение в денежной форме;

- приобретение права требования  из поставки товаров и оказания  услуг, принятие рисков исполнения  таких требований и инкассация  этих требований (факторинг);

- покупка у организаций  и граждан и продажа им иностранной  валюты;

- покупка и продажа  в РФ и за границей драгоценных  металлов, природных драгоценных  камней, а также изделий из  драгоценных металлов и драгоценных  камней;

- привлечение и размещение  драгоценных металлов на счета  и во вклады и иные операции  с этими ценностями в соответствии  с международной банковской практикой;

- доверительные операции (привлечение и размещение средств,  управление ценными бумагами  и другие) по поручению клиентов;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных  услуг, связанных с банковской  деятельностью.

Важное место в деятельности коммерческих банков принадлежит организации  и осуществлению международных  расчетов, операций с иностранной  валютой, кассовому обслуживанию имеющей  ее клиентуры.

Банковскую систему можно  представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что отдельные части  банковской системы (различные банки) связаны таким образом, что могут  при необходимости заменить одна другую.

Исторически можно выделить два пути возникновения центральных  банков. Первый - эволюционный: сначала  банк действует как коммерческий, а затем, в процессе эволюции становится центральным банком. Примером может  служить Банк Англии, который возник в 1694 г. как коммерческий акционерный банк, а впоследствии стал центральным банком. Банк Франции стал эмиссионным центром в 1848 г., Банк Испании - в 1874 г. Другие банки были учреждены как эмиссионные центры изначально: центральные банки России (1860 г.), Бельгии (1850 г.), Германии (1815 г.), Японии (1882 г.), США (1913 г).

Поначалу основная часть  этих банков была представлена частными банками. В 30-х гг. ХХ в. появилась  необходимость регулирования экономики  страны, что привело к процессу огосударствления многих центральных  банков, проходящему главным образом  через их национализацию. В 1936 г. государственным стал Банк Канады, в 1942 г. - Банк Японии, в 1946 г. - Банк Англии и Банк Франции, в 1957 г. в ФРГ создан государственный банк. Но не все страны осуществили огосударствление своих центральных банков. Поэтому в настоящее время по форме собственности Центральный банк может быть государственным, акционерным или смешанным.

Капитал государственных  банков принадлежит соответственно государству. К их числу относится  основная часть банков, в частности  Банк России. Акционерные банки - банки, капитал которых формируется за счёт эмиссии акций, держателями которых выступают кредитные учреждения. Традиционно акционерным банком выступает Центральный банк США, называемый Федеральной резервной системой (ФРС), членами которой являются 5470 различных банков. Основой ФРС выступают 12 Федеральных банков (12 округов США). Центральный банк Италии также является акционерным.

Смешанные банки - банки, капитал которых акционерный, но часть акций принадлежит государству. Это центральные банки Австрии, Японии и Швейцарии.