Банковский кредит в рыночной экономике

СОДЕРЖАНИЕ

         ВВЕДЕНИЕ………….…………………………………………...……...…...3

  1. ОСОБЕННОСТИ И ВИДЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА
    1. Необходимость и сущность банковского кредита………………....5
    2. Структура и функции банковского кредита……………………….11
  2. ВИДЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА
    1. Классификации банковского кредита………………………….…..15
    2. Виды и формы банковского кредита…………………………….....19
  3. КРЕДИТНЫЙ ПРОЦЕСС И ЕГО ЭТАПЫ
    1. Кредитная политика банка…………………………………….……26
    2. Принципы кредитования………………………………………...….31
    3. Этапы получения кредита…………………………………………..36

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………….…….…....43

     СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ  ИСТОЧНИКОВ…………………..…..45 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      ВВЕДЕНИЕ

По мере становления рыночных отношений  расширяется спрос на банковские услуги. Появление многообразия форм собственности, характерного для рыночной экономики, создает дополнительный спрос на услуги коммерческих банков и предполагает необходимость существования  такой финансово-кредитной системы, при которой банковские услуги предлагались бы физическим и юридическим лицам  различными банками на конкурентной основе.

Предоставляя  ссуды своим клиентам, банки выполняют  роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и  предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики  пользуются тем, что их депозиты выполняют  функцию средств обращения и  функцию ликвидных активов, а  в целом ряде случаев еще и  приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимся им доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени.

Развитие  в России рыночной экономии, дальнейший экономический рост, повышение эффективности  функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития системы банковского кредита. Поэтому  изучение темы, связанной с банковским кредитом и его особенностями  в нашей стране, является, на мой  взгляд, достаточно актуальным.

Целью данной курсовой работы является раскрытие сущности банковского кредита, его структуры и функций, рассмотрение видов и форм банковского кредита, а также изучение кредитного процесса и его этапов. В соответствии с поставленной целью в работе ставятся следующие задачи:

• определить необходимость и сущность банковского кредита;

• рассмотреть структуру и функции банковского кредита;

• рассмотреть классификацию банковского кредита;

•рассмотреть нормативное обеспечение кредитного процесса;

• проанализировать принципы банковского кредитования;

• сформулировать этапы получения банковского кредита.

В соответствии с поставленными задачами в работе выделяется три главы. Первая глава раскрывает основное теоретическое содержание банковского кредита (сущность, структура, функции) Во второй главе приведена классификация банковского кредита по основным признакам, а также виды и формы банковского кредита. В третьей главе приведен анализ кредитного процесса, принципы кредитования, а также возможные практические этапы получения кредита в современных условиях. Работа основывается на обзоре мировой и отечественной литературы, а также законодательства, регулирующего данную область кредитно-денежных отношений.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      1. ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА.

      1.1 Необходимость и сущность банковского кредита

      В экономической  литературе существует множество определений кредита. Дадим некоторые из них.

      Кредит1 – предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов.

      Кредит  – это стоимостная экономическая  категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.

      Кредит–это  разновидность экономической сделки, договор между юридическими и  физическими лицами о займе, или  ссуде2.

      Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

      Сущность  кредита состоит в том, что  один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность–принципиальные характеристики кредита.

      Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.

      Кредит  во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков.

      Кредит, таким образом, представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Он обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, граждан и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который за плату передается во временное пользование. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других возникает потребность в них.

      В условиях перехода России к рынку  роль и значение кредитных отношений  возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход преимущественно к горизонтальному их движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений.

      Прежде  всего, в рыночной экономике с  помощью кредита облегчается  и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. При этом кредит преодолевает ограниченность индивидуального капитала. Ссудный  капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов России. Эта способность кредита носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций.

      Кредит–основной источник удовлетворения огромного  спроса на денежные ресурсы. Даже при самом высоком уровне самофинансирования, при высокорентабельном ведении хозяйствующим экономическим субъектам недостаточно собственных средств для осуществления инвестиций и текущей основной деятельности. Кредит, таким образом, стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства на основе достижений научно-технического прогресса.

      Кредит  необходим для поддержания непрерывности  кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.

      Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения  денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации  прибыли, т.е. превращения прибыли  в дополнительные производственные фонды, что ведет к концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства.

      Таким образом, переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса  и возобновление экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

      Свободные денежные средства образуются в процессе хозяйственной деятельности предприятий. Предприятие получает выручку от реализованной продукции постепенно, также частями оно тратит ее на покупку сырья, топлива, материалов. В результате образуются временно свободные денежные средства на счетах предприятий и банков.

      Предприятие располагает временно свободными денежными  ресурсами в виде неиспользованных амортизационных фондов. Дело в том, что стоимость основных фондов, которыми располагает предприятие, переносится на произведенные товары по частям и также по частям возвращается к предприятиям в денежной форме. Расходуются эти ресурсы постоянно, по мере пополнения, а значит, они бывают временно свободными.

      Временно  свободными могут быть денежные ресурсы, предназначающиеся для заработной платы рабочим и служащим. Зарплата выплачивается, как правило, два раза в месяц, в то время как поступление денег за проданную продукцию происходит чаще. Это также создает условия для временного высвобождения денежных средств.

      Значительными могут быть временно свободные ресурсы  в ходе исполнения бюджета. Поступление денежных средств в бюджет и их расходование не всегда совпадают во времени. В связи с этим на какой-то период образуются свободные остатки денежных средств, которые также могут быть использованы теми, кто в этих ресурсах нуждается.

      Наконец, источником временно свободных ресурсов денежных средств могут стать  денежные сбережения населения, образуемые у него в связи с превышением  доходов над текущими расходами, либо просто не использованные в течение  какого-то времени на текущие потребительские  нужды и аккумулированные банками. Сбережения образуются в результате разрыва во времени процессов получения населением доходов и их использования. На 1 января 2010г. население России хранило только в Сберегательном банке 3135,2 млрд. руб. и 606,7 млрд. долл. Это составляет 84,7% всех вкладов в коммерческих банках страны1. Объяснять значительные размеры сбережений российского населения в период кризисного состояния экономики и снижения общего уровня доходов населения лишь превышением его доходов над расходами вряд ли было бы верным. Тем не менее это факт. Дело в том, что цели, причины, размеры, формы накопления, хранения и реализации населением сбережений зависят от экономических, социальных, демографических, психологических и других факторов. Для нас в данном случае важно уяснить, что денежные сбережения населения являются временно свободными денежными ресурсами и могут быть использованы для целей кредитования.

      Потребность предприятий, организаций, населения  также не бывает равномерной, она  в зависимости от хозяйственной  ситуации также колеблется. У хозяйствующих  субъектов обычно в обороте находится  сумма собственного капитала. В периоды, когда потребность в средствах  превышает имеющийся минимум, она  может удовлетворяться за счет получения  заемных средств. Это значит, что  временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными. Они  находят спрос и вовлекаются  с пользой для дела в хозяйственный  оборот, что ускоряет темпы воспроизводства  и способствует наиболее рациональному  расходованию всех денежных средств. Следует  подчеркнуть, что в условиях рыночной экономики, особенно в период ее устойчивого  роста и оживления ее секторов, повышения жизненного уровня, создаются объективные предпосылки для увеличения как размеров временно свободных денежных средств, так и особенно для увеличения масштабов потребностей в кредитных ресурсах.

      Объективная необходимость существования, образования  и использования ресурсов для  кредитования (или ссудного фонда) и  конкретной формы его движения–кредита вызывается следующими обстоятельствами:

      во-первых, необходимостью преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и использованием их для нужд и потребностей воспроизводства;

      во-вторых, необходимостью обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной длительностью кругооборота средств;

      в-третьих, необходимостью коммерческой организации  управления предприятием в условиях рынка, когда на каждом предприятии  в процессе кругооборота индивидуального капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы.

      Велика  роль кредита в инвестициях, в  воспроизводстве основных фондов. Кредит позволяет осуществлять капитальные  вложения еще до того, как хозяйствующий  субъект накопит необходимую сумму прибыли и амортизации для инвестиций в полном объеме. Возможность привлечения в нужный момент заемного капитала позволяет предприятию реагировать на изменения техники и технологии, осуществлять затраты на приобретение и использование новейших научных достижений, что без кредита для него было  бы просто невозможным.

      Следует обратить внимание на отличие ссудного капитала от денег как таковых, хотя он имеет денежную форму. Принципиальное, качественное отличие ссудного капитала от денег состоит в том, что он представляет собой действительно капитал, т.е. стоимость, приносящую прибавочную стоимость. В то же время деньги, являясь мерой стоимости, средством обращения, платежа и т.д., прироста стоимости не дают. Отличие ссудного капитала от денег состоит и в том, что масса ссудных капиталов в обществе значительно превышает количество денег, находящихся в обращении. Так, в США в конце 1995 г. общая сумма государственной и частной задолженности составляла 20 трлн. долл., а масса наличных денег в обращении – около 146 млрд. долл. Объясняется это тем, что одна и та же денежная единица может неоднократно функционировать как ссудный капитал1.

      1.2 Структура и функции банковского  кредита.

      Кредит  состоит из элементов, находящихся  в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются прежде всего  субъекты его отношений. В кредитной  сделке субъекты отношений всегда выступают  как кредитор и заемщик.

      Становление кредитора и заемщика происходит прежде всего на базе товарного обращения. Процесс купли-продажи товаров  не всегда приводит к немедленному получению продавцом их денежного  эквивалента, покупатель не всегда имеет  возможность сразу заплатить  за товар, оплата производится только по истечении определенного срока. Так, продавец становится кредитором, покупатель - должником.

      Товарное  обращение не представляет собой  единственную базу возникновения кредитора  и заемщика. Кредитор и заемщик  появляются во всех случаях, когда на одном полюсе (у одного субъекта) отсрочено получение эквивалента; на другом - его уплата.

      Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая  ссуду. Кредиторами могут стать  субъекты, выдающие ссуду, т. е. реально  предоставляющие нечто во временное  пользование. Для этого чтобы  выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как  собственные накопления, так и  ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

      С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные  денежные ресурсы предприятий и  населения, банкиры становятся коллективными  кредиторами.

      Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В  современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Традиционно  банки при этом становятся коллективными  заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

      Помимо  кредиторов и заемщиков, элементом  структуры кредитных отношений  является объект передачи - то, что передается от кредитора к заемщику и что  совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает  ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего она  представляет собой своеобразную нереализованную  стоимость.

      Высвободившаяся стоимость, оседающая у одного из субъектов кредитных отношений, характеризует замедление ее движения, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный цикл. Благодаря  кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании  на нужды производства и обращения.

      Рассмотренная структура кредита характеризует  его целостность. Кредит - это не только кредитор (к примеру, банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Структура кредита как целого предполагает единство его элементов.

      При рассмотрении функций кредита следует  учитывать отличие их от роли кредита. Если функция — есть проявление сущности, выражение общественного  назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на основе выполняемых функций. Но несмотря на различие понятий функций и  роли, они взаимосвязаны. Посредством  использования функций кредита  экономические субъекты и общество в целом добиваются эффективности  производства, ускорения обращения  и роста доходов. В силу этого  выяснение функций кредита имеет  большое практическое значение для  обеспечения таких условий, при  которых они проявлялись бы наиболее эффективно.

      Сущность  кредита выступает в его трех функциях:

      1) распределения на возвратной  основе денежных средств (распределительная  функция);

      2) создания кредитных средств обращения  и замещения наличных денег  (эмиссионная функция);

      3) осуществления контроля за эффективностью  деятельности экономических субъектов  (контрольная функция).

Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е. посредством  кредита происходит распределение  денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется  в процессе предоставления на время  средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым  оборотным капиталом и ресурсами  для инвестиций. Важная функция кредита  — создание кредитных средств  обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется  она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты. Хотя функция кредита — категория объективная, существующая независимо от воли и желания людей, кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбор их — дело не только техническое. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и развития их деятельности. Рассматривая функции кредита, уместно отметить, что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной функции.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. ВИДЫ  БАНКОВСКОГО КРЕДИТА.

    1. Классификация банковского кредита

Коммерческие  банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые  можно классифицировать по различным признакам.

    1. По основным группам заёмщиков:
    1. Кредит хозяйству;
    1. Кредит населению;
    2. Кредит государственным органам власти.
    1. По видам заёмщиков:
    1. Кредиты юридическим лицам;
    2. Кредиты физическим лицам.
    1. По степени риска:
    1. Стандартные;
    2. Нестандартные;
    3. Сомнительные;
    4. Безнадёжные.
    1. По назначению кредит бывает:
    1. потребительским;
    2. промышленным;
    3. торговым;
    4. сельскохозяйственным;
    5. инвестиционным;
    6. бюджетным.
    1. По срокам пользования:
    1. краткосрочные (до 1 года);
    2. среднесрочные (от 1 до 3 лет);
    3. долгосрочные (свыше 3 лет).

   Для формирования оборотных фондов обычно используют краткосрочный кредит, а  для расширения производства - среднесрочный  или долгосрочный. В настоящее  время наибольшее распространение  получили кредиты, направленные на финансирование торговых сделок и спекулятивных операций. То есть краткосрочные кредиты.

    1. По размерам кредиты бывают:
    1. крупные;
    1. средние;
    2. мелкие.
    1. По обеспечению:
    1. необеспеченные (распространены в сфере потребительского кредитования);
    2. обеспеченные (залогом, гарантией или страховкой).
    1. По способу выдачи различают кредиты:
    1. компенсационные. Деньги поступают на счет клиента для возмещения его расходов;
    2. платежные. Деньги поступают непосредственно на оплату документов, которые предоставлены заемщиком.
    1. По видам процентных ставок кредиты делят на:
    1. ссуды с фиксированной процентной ставкой, которая не подлежит пересмотру в период действия кредитного договора (применяются, как правило, в краткосрочных кредитах. Их достоинство в том, что можно рассчитать свои доходы и расходы. От конъюнктуры рынка результат не зависит);
    2. ссуды с плавающей процентной ставкой (зависят от рыночных обстоятельств и могут быть пересмотрены независимо от мнения заемщика).
    1.   По способам взимания ссудного процента:
    1. Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения;
    2. Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;
    3. Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.
    1. По числу кредитов:
    1. Кредиты, предоставленные одним банком;
    2. Синдицированные кредиты, предоставленные двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику;
    3. Параллельные кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор.
    1. Целевое назначение кредита:
    1. Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется;
    2. Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.) Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки;
    1. По экономическому назначению кредита:
    1. Связанный (целевой):

      а) платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды):

      • на оплату расчетных (платежных) документов контрагентов клиента,
      • на приобретение ценных бумаг;
      • на авансовые платежи;
      • на платежи в бюджеты;
      • на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);
      • другие.

      б) на финансирование производственных затрат, т.е. на

      • формирование запасов товарно-материальных ценностей;
      • финансирование текущих производственных затрат;
      • финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные);

      в) учет (покупка) векселей, включая операции репо (покупка с обязательством обратной продажи);

         г) потребительские кредиты (физическим лицам).

    1. Несвязанный (без указания конкретной цели).
    1. По форме предоставления кредита:
    1. В безналичной форме:

      а) зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;

      б) кредитование с использованием векселей банка;

      в) в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).

    1. В налично-денежной форме (как правило, физическим лицам).

В современных  условиях хозяйствования банкам необходимо учитывать ряд моментов, которые  влияют на размер платы за выданный кредит. К ним относятся:

  • размер базовой ставки процента по ссудам, которые Центральный банк РФ выдает коммерческим банкам;
  • средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту. Она учитывается потому, что банкам приходится самим брать в кредит определенные ресурсы для своих операций;
  • средняя процентная ставка по депозитам своих клиентов;
  • структура кредитных ресурсов. Этот пункт влияет на размер платы за кредит в силу того, что ресурсы банка частично строятся на привлеченных средствах. И чем выше доля этих средств, тем выше процент по кредиту, выдаваемому банком;
  • спрос на кредит. Увеличение спроса ведет к росту процентов;
  • срок, вид и обеспеченность кредита.
    1. Виды и формы банковского кредита

Банковский кредит в рыночной экономике 📙 Курсовая → 🆔 35212

Банковский кредит в рыночной экономике 📙 Курсовая → 🆔 35212

Банковский кредит в рыночной экономике