Бизнес-план организации производства и реализации модернизированного аппарата электростимуляции "Стимул-1"

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ДОНСКОЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

(ДГТУ)

Кафедра «Инженерная экономика и маркетинг» 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

на тему:

«Бизнес-план организации производства и реализации модернизированного аппарата электростимуляции  «Стимул-1» 
 
 

Выполнил:

студент группы ПМП-52

Иванов  И.А.

Проверила:

к.э.н., ст. преп. Зозуля Д.М. 

                                                     Ростов-на-Дону

2011 

     Структура бизнес-плана:

1. Резюме.
2. Характеристика прибора.
3. Исследование рынка.
4. Маркетинговая модель прибора.
5. Производственный план.
6. План маркетинговых действий по комплексу инженерного маркетинга 9Р.
7. Потенциальные риски.
8. Финансовый план.
9. Расчет объема безубыточности.

9.1 Расчет объема безубыточности на 2011 год

9.2 Расчет объема безубыточности на 2013 год 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1 Резюме

     В настоящей дипломной работе предлагается модернизация прибора для электростимуляции, которая заключается в добавлении программируемого микроконтроллера на плате формирователя режимов. В результате модернизации возможно получение следующих преимуществ:

• расширенные функции;
• повышенная точность;
• большее количество возможных режимов работы. 

     Модернизированный аппарат электростимуляции может использоваться в крупных, средних и мелких медицинских учреждениях, таких как: больницы, санатории, госпитали, профилактории; также возможно его применение в частной врачебной практике.

      Главной целью бизнеса в данном случае является получение прибыли благодаря предложению рынку оказания медицинских услуг конкурентоспособного и востребованного модернизированного прибора для электростимуляции.

     Для организации производства модернизированного прибора необходимы капитальные вложения  в размере  97650 рублей, которые будут погашены за 9 месяцев. По итогам трех лет производства будет получена прибыль в размере 109138 рублей.

     Достижение  безубыточности возможно при объеме производства и продаж не менее 11 шт. за 2011 год. Запас финансовой прочности в 2011 году составляет 119061 руб., коэффициент запаса финансовой прочности равен 38% при нормативе 30%, что свидетельствует о достаточной финансовой устойчивости проекта. 

      2 Характеристика прибора 

      Аппарат ЭМС-30-3 «Стимул-1» предназначен для комплексного лечения травм и заболеваний опорно-двигательного аппарата, порезов и параличей различного происхождения, используется при нарушениях осанки, сколиозах, плоскостопиях (как средство укрепления мышечного аппарата), для предупреждения гипокинезического синдрома, для укрепления мышц, уменьшения жирового слоя, а также во время тренировок спортсменов. Безболезненность и мягкость воздействия дает широкие возможности использовать электростимуляцию в детской практике.

      Аппарат снабжен набором рабочих электродов разнообразной формы из упрочненно-углеродной ткани, электрододержателями и другими принадлежностями.

      Технические характеристики:

      -длина (мм)…………………………………………108

      -ширина (мм)………………………………………300

      -высота (мм)………………………………………..315

      -вес в килограммах (кг)……………………………4.0

      -напряжение сети переменного тока (В)………… 220

      -частота сети переменного тока (Гц)……………...50

      -мощность (Вт) …………………………………….40.0

      -класс защиты…………………………………… класс II 

      Аппарат предназначен для комплексного лечения травм и     заболеваний опорно-двигательного аппарата, парезов и параличей различного происхождения, используется при нарушениях осанки, сколиозах, плоскостопиях, для укрепления мышц, уменьшения жирового слоя и т.д. 

      3 Исследование рынка 

          На основе исследования рынка медицинской аппаратуры на сегодняшний день большую часть потребителей модернизированного аппарата электростимуляции «Стимул 1» могут составить больницы, санатории и профилактории, как минимум, Ростовской области. Ориентировочный объем продаж аппарата для электростимуляции показан в таблице 1.

       Таблица 1

       Ориентировочный объем продаж  по периодам (шт.)

4 Маркетинговая  модель прибора 

      Рисунок 1. Маркетинговая модель модернизированного прибора для электростимуляции «Стимул 1»

5 Производственный  план 

    Потребность в комплектующих в расчете  на один экземпляр приведена в  таблице 2.

    Потребность в персонале и средствах на оплату труда приведена в таблице 3.

Таблица 2

Потребность в комплектующих в расчете на один экземпляр 

Таблица 3

Потребность в персонале и средствах на оплату труда

   В таблице 4 представлена калькуляция  себестоимости модернизированного прибора «Стимул 1».

  Таблица 4

  Калькуляция себестоимости прибора

      Для определения цены рассчитывается плановая прибыль.

      Предположим,   что   будет   обеспечена  рентабельность   Р=30%, тогда прибыль  составит:

П = С∙(Р/100)

  П=  3200  руб.

     Определяется  оптовая цена устройства по формуле:

                                                    Цо=С+П                                                                                              

          Цо=  14000 руб.

      Свободная отпускная цена (цена продажи) определяется по формуле:

                                                    Цпр=Цо+НДС,                                                                                  

    где НДС – налог на добавленную стоимость, НДС=18% от Цо

          Цпр=  16600 руб.

    Примем  цену продажи равной Цпр=16600  руб.

    Затраты на производство и реализацию прибора в калькуляционном разрезе представлены в таблице 5.

    Таблица 5

    Затраты на производство и реализацию прибора  в калькуляционном разрезе

     Затраты на производство прибора «Стимул 1» складываются из суммы затрат на технологическую подготовку производства, проведения маркетинговой кампании и неучтенных расходов.

     Размеры необходимых капитальных вложений приведены в таблице 6.

     Таблица 6.

     Размеры необходимых капитальных вложений

      Таким образом, общая потребность в  капиталовложениях для реализации проекта составляет 97650 руб. 

     6 План маркетинговых действий по комплексу инженерного маркетинга 9Р

1. People (потребитель).
• Потребителями предлагаемого прибора будут клиники, госпитали и другие медицинские учреждения.
• Конечным потребителем прибора будут пациенты.

Модернизация  прибора выполняется с точки  зрения максимального удовлетворения требованиям потребителей в части более низкой цены, чем у конкурентов, и улучшения качественных характеристик. 

2.  Product (продукт).

• Модернизированный аппарат электростимуляции «Стимул 1», характеризующийся повышенной точностью, расширенными функциями, невысокой ценой и возможностью выбора индивидуального режима для каждого пациента.

3. Production (производственный процесс). Для модернизации аппарата предлагается добавление микроконтроллера, в результате чего цена прибора увеличится незначительно, но качественные параметры заметно улучшатся. 

4. Price (цена). Инженерные решения по модернизации прибора для электростимуляции «Стимул 1», содержащего ряд полезных функций, позволят установить начальную цену продажи в размере 16600 руб., что значительно ниже цен конкурентов.  

6. Place + promotion (место продажи, продвижение). Продажу прибора планируется осуществлять со склада и торговых точек производителя, а также с помощью сети Интернет.

7. Public relations (имидж производителя, разработчика). Предприятие-разработчик сможет повысить свой имидж благодаря разработке конкурентоспособного востребованного на рынке медицинских услуг прибора для электростимуляции.

8. Provider (использование сети Интернет). Предполагается использование сети Интернет с целью отслеживания требований, предложений потребителей, а также проведения технических консультаций.

    7 Потенциальные риски

    Производственные  риски связаны с различными нарушениями  в производственном процессе или в процессе поставки сырья, материалов, комплектующих изделий. Как правило, мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль за ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем диверсификации и дублирования поставщиков, применения импортозамещающих комплектующих и прочие меры.

    Коммерческие  риски связаны с реализацией  продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынков, снижение платежеспособного спроса, появление  новых конкурентов и т.п.).

        Мерами снижения коммерческих рисков могут быть:

    -   систематическое изучение конъектуры  рынка;

    -   соответствующая ценовая политика;

    -   образование сети сервисного  обслуживания;

    -   формирование фирменного стиля,  связи с общественностью;

    -    реклама и т.д.

    Финансовые  риски вызываются инфляционными  процессами, всеобщими неплатежами, колебаниями валютных курсов и пр. Они могут быть снижены благодаря  созданию системы эффективного финансового  менеджмента на предприятии, работе с дилерами на условиях предоплаты и т.д.

    Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами – это риски, обусловленные непредвиденными  обстоятельствами (от смены политического  курса страны до забастовок и землетрясений). Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.

    Для снижения общего влияния рисков на эффективность предприятия необходимо предусмотреть коммерческое страхование  по действующим системам (страхования  имущества, транспортных перевозок, рисков, заложенных в коммерческих контрактах на заключаемые сделки, перестрахование и пр.). 

      8 Финансовый план

      Финансовый  план содержит обоснование экономической  эффективности затрат, произведенных  в связи с модернизацией и организацией производства и реализации прибора «Стимул 1».

     Предполагаемые  доходы от продаж определяются по формуле:

                                                              Q=Цпр∙N,                                                                                              

    где: N – объем продаж по периодам, шт.,

         Цпр – оптовая цена.

     Получаем  таблицу доходов и затрат, в  результате определяем чистая прибыль по периодам в таблице 7.

Таблица 7.

Доходы  и затраты по выпуску продукции, руб.

    В таблице 8 представлен расчет возможности  погашения капитальных вложений.

      Таблица 8

    Расчет  возможности погашения капитальных  вложений

     Формула расчета коэффициента дисконтирования, с учетом ожидаемой инфляции (Е=10%):

      Таким образом, из таблицы 8 видно, что возврат капитальных вложений возможен через 9 месяцев. С этого момента начинается капитализация прибыли. 

          9 Расчет объема безубыточности

     9.1 Расчет объема  безубыточности на 2011 год

      Для определения объема безубыточности рассчитываются фиксированные (постоянные) и переменные затраты.