Бухгалтерский учет. 14

№

Наименование счета

Остатки на 01.01.хх

Остатки на 01.10.хх

01

Основные средства

2815800

3178800

02

Амортизация основных средств

975100

1109200

04

Нематериальные активы

40500

61500

05

Амортизация нематериальных активов

17080

24400

09

Отложенные налоговые активы

3880

4900

10

Материалы

57940

51870

43

Готовая продукция

27032

7180

50

Касса

500

500

51

Расчетный счет

141404

120000

55

Специальные счета в банках

0

32600

58

Финансовые вложения

82000

130200

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

137760

73065

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

-

10000

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

-

60000

67

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

100000

49000

68

Расчеты по налогам и сборам

55410

900

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

41880

83940

70

Расчет с персоналом по оплате труда

-

47100

71

Расчет с подотчетными лицами

-

4000

76

Расчеты с разными дебиторами и  кредиторами

77

Отложенное налоговое обязательство

1504

980

80

Уставный капитал

50000

50000

82

Резервный капитал

6700

8100

83

Добавочный капитал

60000

60000

84

Нераспределенная прибыль

22220

22220

№ счета

Остаток на начало 01,01

Остаток на конец 01,10

Д

К

Д

К

1

2815800

3178800

2

975100

1109200

4

40500

61500

5

17080

24400

9

3880

4900

10

57940

51870

43

27032

7180

50

500

500

51

141404

120000

55

32600

58

82000

130200

60

137760

73065

62

10000

66

60000

67

100000

49000

68

55410

900

69

41880

83940

70

47100

71

4000

76

1701402

2012645

77

1504

980

80

50000

50000

82

6700

8100

83

60000

60000

84

22220

22220

Итого

3169056

3169056

3601550

3601550

№

Содержание операции

Сумма, руб.

Д^т

К^т

1

ПКО: получено в кассу из банка  по чеку на хозяйственные расходы

4600

50

51

2

РКО: выдано подотчет Петрову П.П. на приобретение канцтоваров

3600

71

50

3

Счет-фактура: Приобретено  производственное оборудование, отпускная  цена с учетом доставки

34407

6193

08

19

60

60

4

Акт приемки-передачи основных средств:

- Принято в эксплуатацию производственное оборудование

- Налоговый вычет

34407

6193

01

68

08

19

5

Акт на списание основных средств: Вследствие физического износа списано производственное оборудование:

а) первоначальная стоимость

б) износ на дату выбытия

в) Остаточная стоимость

г) расходы по демонтажу оборудования:

• начислена заработная плата рабочим
• произведены обязательные отчисления в фонды

д) оприходованы на склад прочие материалы

41400

41200

200

960

328

1700

01.5

02

91.2

91.2

91.2

10

01.1

01.5

01.5

70

69

91.1

6

Акт приемки-передачи основных средств:

Продано производственное оборудование, приобретенное в отчетном году:

а) первоначальная стоимость

б) износ

в) остаточная стоимость

в) стоимость реализации

г) поступление  выручки на расчетный счет

15300

1335

13965

20600

20600

01.5

02

91.2

76

51

01.1

01.5

01.5

91.1

76

7

Счет: Приобретен программный  продукт (с искл. правом):

фактическая цена приобретения: без НДС

                                                               НДС

регистрация исключительного права

8983

1617

1100

08

19

08

60

60

76

8

Акт приемки нематериальных активов: Оприходован программный  продукт в составе нематериальных активов

Налоговый вычет

10083

1617

04

68

08

19

9

Выписка банка: Оплачены счета за приобретенное имущество:

а) оборудование

б) программный продукт

в) регистрационный сбор

40600

10600

1100

60

60

76

51

51

51

10

Ведомость начисления амортизации  основных средств:

Начислена амортизация

а) производственного оборудования

б) объектов общехозяйственного назначения

18700

6000

20

26

02

02

11

Ведомость начисления амортизации  нематериальных активов: начислена  амортизация

3620

26

05

12

Требование: отпущены материалы на производство продукции

25900

20

10

14

Расчетная ведомость за октябрь: начислена заработная плата

- основным производственным рабочим

- административно-управленческому  персоналу

34200

23000

20

26

70

70

15

Произведены удержания НДФЛ из зарплаты

7436

70

68

16

Произведены удержания по исполнительным листам (работников основного производства)

3300

70

76

17

Начислен ЕСН (Страховые взносы) 0,342

- основные производственные рабочие

- административно-управленческий персонал

11696

7866

20

26

69

69

18

Приходный ордер со склада: поступили  материалы от поставщика, покупная стоимость (5320)

Без НДС

НДС

Налоговый вычет

4509

811

811

10

19

68

60

60

19

19

Ведомость готовой продукции: поступила  на склад готовая продукция по фактической производственной себестоимости

60600

43

20

20

Авансовый отчет Петрова П.П. согласно копии чека приобретены канцтовары

Без НДС

НДС

3020

2559

461

10

19

71

71

21

Произведен расчет с Петровым

580

50

71

22

Канцтовары выданы в пользование

Налоговый вычет

2559

461

26

68

10

19

23

Товарная накладная, счет-фактура  покупателю: отражена выручка от продажи, отгруженной продукции.

- Учет НДС по отгруженной,  но не оплаченной продукции

120600

18397

62

90.3

90.1

68

24

Счет-фактура: стоимость транспортировки, погрузочных работ 

- НДС

- Возмещен НДС

- Списаны расходы на продажу

2458

442

442

2458

44

19

68

90.2

60

60

19

44

25

Бухгалтерская справка: списана себестоимость  отгруженной продукции

50600

90.2

43

26

Платежное поручение:

А) перечислено в бюджет на уплату налогов

Б) произведены расчеты с внебюджетными  фондами

900

60600

68

69

51

51

27

Выписка с расчетного счета: зачислены  на расчетный счет денежные средства от продажи продукции

120600

51

62

28

Платежное поручение, бух справка: материалы полностью оплачены поставщику

5320

60

51

29

Авансовый отчет Иванова: списаны  командировочные расходы:

А) на затраты

Б) сумма НДС

В) налоговый вычет

4440

1060

1060

26

19

68

71

71

19

30

Произведен расчет с Ивановым

5500

5500

50

71

51

50

31

Денежный чек. ПКО: получены денежные средства с расчетного счета в  кассу для выплаты зарплаты

47100

50

51

32

Платежная ведомость, РКО: выдана зарплата из кассы

46440

70

50

33

Бух справка: начислена неустойка  за нарушение поставщиком сроков поставки материалов в соответствии с договором

1300

76

91.1

34

Договор купли-продажи, бух справка: реализация ценных бумаг по балансовой стоимости

34300

40600

91.2

62

58

91.1

35

Выписка банка: оплата за акции по договору

40600

51

62

36

Мемориальный ордер: на сумму расходов по оплате услуг банка по расчетно-кассовому  обслуживанию

870

91.2

51

37

Погашение части долгосрочного кредита

Погашение процентов по кредиту, начисленный  за 4 квартал

17600

3100

67

91,1

51

51

38

Справка-расчет бухгалтерии, выписка банка 30.09.2002 года приобретены  облигации за 40600 рублей при их номинальной стоимости 30600 рублей. Проценты по облигациям составляют 20% годовых. Выплата процентов производится ежеквартально. Срок погашения облигаций наступит через 2 года:

а) начислены проценты за квартал

б) погашена разница между  покупной и номинальной стоимостью облигаций за квартал

б) поступил доход по облигациям

1530

1250

280

51

91.2

51

91.1

58

76

39

Акт на списание материалов: списан пришедший  в негодность инвентарь

1150

91.2

10

40

Акт инвентаризационной комиссии: по результатам инвентаризации выявлены

- излишки материалов на складе

- недостача топлива на складе

8600

1600

10

94

91.1

10

41

Списание недостачи

1600

91.2

94

42

Включены в себестоимость продаж:

- общехозяйственные расходы

47485

90.2

26

45

Бух справка: списание сальдо субсчетов  по счету 90

1660

90.9

99

46

Бух справка: списание сальдо субсчетов  по счету 91

16607

91.9

99

47

Начислен налог на прибыль

3635,4

99

68

48

Реформация баланса

14613,6

99

84

Обороты счета 01 "Основные средства"

3178800

№ операции

 С кредита  счетов

Итого

№ операции

 В дебит  счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

8

34407

1

1

41400

2

1

41400

2

41200

3

1

15300

91,2

200

2

1

15300

2

1335

91,2

13965

91107

113400

3156507

Обороты счета 02 "Амортизация основныйх средств"

1109200

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

41200

1

20

18700

2

1335

2

26

6000

42535

24700

1091365

Обороты счета 04 "Нематериальные активы"

61500

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

8

8983

70483

Оборты счета 05 "Амортизация нематериальных активов"

24400

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

26

3620

28020

Обороты счета 08 "Вложения во внеоборотные активы"

0

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

60

34407

1

1

34407

2

60

8983

2

4

8983

43390

43390

0

Обороты счета 09 "Отложенные налоговые активы"

4900

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

4900

Обороты счета 10 "Материалы"

51870

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

91,1

1700

1

20

25900

2

60

4509

2

26

2559

3

71

2559

3

91,2

1150

4

91,1

8600

4

94

1600

17368

31209

38029

Обороты счета 19 "НДС по приобретенным ценностям"

0

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

60

6193

1

68

6193

2

60

1617

2

68

1617

3

68

811

3

60

811

4

68

461

4

71

461

5

68

442

5

60

442

6

68

1060

6

71

1060

10584

10584

0

Обороты счета 20 "Основное производство"

0

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

2

18700

1

43

60600

2

10

25900

3

70

34200

4

69

11696

5

71

4440

6

94

1600

96536

60600

35936

Обороты счета 26 "Общехозяйственные расходы"

0

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

2

6000

1

90,2

47485

2

5

3620

3

70

23000

4

69

7866

5

10

2559

6

71

4440

47485

47485

0

Обороты счета 43 "Готовая продукция"

7180

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

20

60600

1

90,2

50600

60600

50600

17180

Обороты счета 44 "Расходы на продажу"

0

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

60

2458

1

90,2

2458

2458

2458

0

Обороты счета 50 "Кассса"

500

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

51

4600

1

71

3600

2

71

580

2

71

5500

3

51

47100

3

70

46440

4

51

5500

57780

55540

2740

Обороты счета 51 "Расчетный счет"

120000

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

76

20600

1

50

4600

2

62

120600

2

60

40600

3

62

40600

60

10600

4

91,1

1530

76

1100

76

280

3

69

60600

68

900

4

60

5320

5

50

47100

6

91,2

870

7

67

17600

91,2

3100

8

50

5500

183610

197890

105720

Обороты счета 55 "Специальные счета в банках"

32600

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

32600

обороты счета 58 "Финансовые вложения"

130200

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

91,2

34300

2

91,2

1250

35550

94650

Обороты счета 60 "Расчеты с поставщиками и  подрядчиками"

73065

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

51

40600

1

8

34407

51

10600

19

6193

2

51

5320

2

8

8983

19

1617

3

10

4509

19

811

4

44

2458

19

442

56520

59420

75965

Обороты счета 62 "Расчеты с покупателями и  подрядчиками"

10000

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

90,1

120600

1

51

120600

2

91,1

40600

2

51

40600

161200

161200

10000

Обороты счета 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и наймам"

60000

№ операции

Дебит с кредита счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

0

0

60000

Обороты счета 67 "Расчеты по долгосрочным кредитам и займам"

49000

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

51

17600

17600

31400

Обороты счета 68 "Расчеты по налогам и сборам"

900

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

19

6193

1

70

7436

2

19

1617

2

99

3653,4

3

19

811

3

90,3

18397

4

19

461

5

19

442

6

51

900

7

19

1060

11223

29486,4

19163,4

Обороты счета 69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению"

83940

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

51

60600

1

20

11696

26

7866

2

91,2

328

60600

19890

43230

Обороты счета 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"

47100

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

68

7436

1

91,2

960

2

76

3300

2

20

34200

3

50

46440

26

23000

57176

58160

48084

Обороты счета 71 "Расчеты с подочетными лицами"

4000

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

50

3600

1

10

2559

2

50

5500

19

461

2

50

580

19

1060

9100

4660

8440

Обороты счета 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами"

2012645

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

91,1

20600

1

51

20600

2

51

1100

2

8

1100

3

91,1

1300

3

70

3300

4

5

51

280

23000

25280

2014925

Обороты счета 77 "Отложенные налоговые обязательства"

980

№ операции

Дебит с кредита счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

980

Обороты счета 80 "Уставный капитал"

50000

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

50000

Обороты счета 82 "Резервный капитал"

8100

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

8100

Обороты счета 83 "Добавочный капитал"

60000

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

60000

Обороты счета 84 "Нераспределенная прибыль"

2220

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

99

11964,8

16665

Обороты счета 90.1 "Продажи: Выручка"

0

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

90.9

120600

1

62

120600

0

Обороты счета 90.2 "Продажи: Себестоимость"

0

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

44

2458

1

90.9

100543

2

43

50600

3

26

47485

4

20

100543

0

Обороты счета 90.3 "Продажи: НДС"

0

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

76

18397

1

90.9

18397

18397

0

Обороты счета 90.9 "Продажи: Сальдо"

0

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

90,2

100543

1

90.1

120600

2

90,3

18397

3

99

1660

120600

120600

0

Обороты счета 91.1 "Прочие доходы"

0

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

91.9

74330

1

10

1700

2

76

20600

3

76

1300

4

62

40600

5

51

1530

6

10

8600

74330

0

Обороты счета 91.2 "Прочие расходы"

0

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

1

200

1

91.9

57723

70

960

69

328

2

1

13965

3

58

34300

4

51

870

5

58

1250

6

10

1150

7

1600

57723

0

Обороты счета 91.9 "Прочие расходы и даходы: сальдо"

0

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

91.2

57723

1

91.1

74330

2

99

16607

74330

0

Обороты счета 94 "Недостачи"

0

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в  дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

10

1600

1

10

1600

0

Обороты счета 99 "Прибыли и убытки"

0

№ операции

Дебит с кредита  счетов

Итого

№ операции

Кредит в дебет счета

Итого

№

№

№

№

№

№

1

90,9

1660

1

16607

2

68

3653,4

2

3

84

14613,6

16607

0

№ счета

Наименование

Остаток на 01,10

Оборот за квартал

Остаток на 01,01

Д

К

Д

К

Д

К

1

Основные средства

3178800

91107

113400

3156507

2

Амортизация основных средств

1109200

42535

24700

1091365

4

Нематериальные активы

61500

10083

71583

5

Амортизация нематериальных активов

24400

3620

28020

8

Вложения во внеоборотные активы

44490

44490

0

9

Отложенные  налоговые активы

4900

4900

10

Материалы

51870

17368

31209

38029

19

НДС по приобретенным ценностям

10323

10323

20

Основное производство

90496

60600

29896

26

общехозяйственные расходы

47485

47485

43

Готовая продукция

7180

60600

50600

17180

44

Расходы на продажу

2458

2458

50

Касса

500

57780

55540

2740

51

Расчетный счет

120000

183610

197890

105720

55

Специальные счета  в банках

32600

32600

58

Финансовые  вложения

130200

35550

94650

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

73065

56520

59420

75965

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

10000

161200

161200

10000

66

Расчеты по краткосрочным  кредитам и займам

60000

60000

67

Расчеты с долгосрочными  кредитами и займами

49000

17600

31400

68

Расчеты по налогам  и сборам

900

11223

29486,4

19163,4

69

Расчеты по социальному  стархованию и обеспечению

83940

60600

19890

43230

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

47100

57176

58160

48084

71

Расчеты с подотчетными лицами

4000

9100

8839

4261

76

Расчеты с разными  дебиторами и кредиторами

2012645

23000

25280

2014925

77

Отложенные  налоговые обязательста

980

980

80

Уставный капитал

50000

50000

82

Резервный капитал

8100

8100

83

Добавочный  капитал

60000

60000

84

Нераспределенная  прибыль

22220

14613,6

36833,6

90

120600

120600

91

74330

74330

94

Недостачи

1600

1600

99

Прибыли и убыткт

18267

18267

Итоговая строка

3601550

3601550

1269551

1269551

3568066

3568066

№ счета

Наименование

Остаток на 01,10

Оборот за квартал

Остаток на 01,01

Д

К

Д

К

Д

К

1

Основные средства

2815800

91107

113400

2793507

2

Амортизация основных средств

975100

42535

24700

957265

4

Нематериальные  активы

40500

10083

50583

5

Амортизация нематериальных активов

17080

3620

20700

8

Вложения во внеоборотные активы

44490

44490

9

Отложенные  налоговые активы

3880

3880

10

Материалы

57940

17368

31209

44099

19

НДС по приобретенным  ценностям

10323

10323

20

Основное производство

90496

60600

29896

26

общехозяйственные расходы

47485

47485

43

Готовая продукция

27032

60600

50600

37032

44

Расходы на продажу

2458

2458

50

Касса

500

57780

55540

2740

51

Расчетный счет

141404

183610

197890

127124

55

Специальные счета  в банках

58

Финансовые  вложения

82000

35550

46450

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

137760

56520

59420

140660

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

161200

161200

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

67

Расчеты с долгосрочными  кредитами и займами

100000

17600

82400

68

Расчеты по налогам  и сборам

55410

11223

29486,4

73673,4

69

Расчеты по социальному  стархованию и обеспечению

41880

60600

19890

1170

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

57176

58160

984

71

Расчеты с подотчетными лицами

9100

8839

261

76

Расчеты с разными  дебиторами и кредиторами

1701402

23000

25280

1703682

77

Отложенные  налоговые обязательста

1504

1504

80

Уставный капитал

50000

50000

82

Резервный капитал

6700

6700

83

Добавочный  капитал

60000

60000

84

Нераспределенная  прибыль

22220

14613,6

36833,6

90

Продажи: Выручка

120600

120600

120600

91

Продажи: Себестоимость

74330

74330

94

Недостачи

1600

1600

99

Прибыли и убыткт

18267

18267

Итоговая строка

3169056

3169056

1269551

1269551

3135572

3256172

на

20

 г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

Организация

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

Вид деятельности

по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть)  по ОКЕИ

384/385

Местонахождение (адрес)

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Актив

Код по- 
казателя

На начало отчетного  года

На конец отчет- 
ного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Нематериальные  активы

110

23420

29883

Основные средства

120

1840700

1870005

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные  финансовые вложения

140

Отложенные  налоговые активы

145

3880

3880

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу I

190

1868000

1870005

II. ОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Запасы

210

84972

111027

в том числе:

сырье, материалы  и другие аналогичные ценности

211

57940

44099

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном  производстве

213

29896

готовая продукция  и товары для перепродажи

214

27032

37032

товары отгруженные

215

расходы будущих  периодов

216

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную  стоимость по приобретенным ценностям

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  более чем через 12 месяцев после  
отчетной даты)

230

в том числе  покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  в течение 12 месяцев после отчетной  
даты)

240

261

в том числе  покупатели и заказчики

241

Краткосрочные финансовые вложения

250

82000

46450

Денежные средства

260

Прочие оборотные  активы

270

Итого по разделу II

290

308876

287602

БАЛАНС

300

2176876

2157607

Пассив

Код по- 
казателя

На начало  
отчетного периода

На конец отчет- 
ного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ  И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

50000

50000

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

()

()

Добавочный  капитал

420

60000

60000

Резервный капитал

430

6700

6700

в том числе:

резервы, образованные в соответствии  
с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии  
с учредительными документами

432

Нераспределенная  прибыль (непокрытый убыток)

470

22220

36665

Итого по разделу III

490

138920

153365

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

100000

79300

Отложенные  налоговые обязательства

515

1504

1504

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу IV

590

101504

80804

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

Кредиторская  задолженность

620

1936453

1923438

в том числе:

поставщики  и подрядчики

621

137760

140660

задолженность перед персоналом организации

622

984

задолженность перед государственными внебюджетными  фондами

623

41880

1170

задолженность по налогам и сборам

624

55410

76942

прочие кредиторы

625

17011402

1703682

Задолженность перед участниками (учредителями)  
по выплате доходов

630

Доходы будущих  периодов

640

Резервы предстоящих  расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

Итого по разделу V

690

1936452

1923438

БАЛАНС

700

2176876

2157607

СПРАВКА о наличии ценностей, 
учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные  основные средства

910

в том числе  по лизингу

911

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

Товары, принятые на комиссию

930

Списанная в  убыток задолженность неплатежеспособность дебиторов

940

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

Износ жилищного  фонда

970

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

980

Нематериальные  активы, полученные в пользование

990

Руководитель

Главный

(подпись)

(расшифровка  подписи)

бухгалтер

(подпись)

(расшифровка  подписи)

«

»

20

 г.

за ____________________ 20 ___ г.

Коды

Форма по ОКУД

0710002

Дата (число, месяц, год)

Организация

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

Вид экономической  деятельности

по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.(млн. руб.)  по ОКЕИ

384(385)

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

Наименование 

Код

1

2

3

4

Выручка

010

102203

Себестоимость продаж

020

(50600)

(   )

Валовая прибыль (убыток)

029

51603 

Коммерческие расходы

030

(2458)

(   )

Управленческие расходы

040

(47485)

(   )

Прибыль (убыток) от продаж

050

1660 

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

1530

Проценты к уплате

070

(3100)

(   )

Доходы от участия  в других организациях

080

Прочие операционные доходы

090

72800

Прочие операционные расходы

100

(54623)

(   )

Внереализационные доходы

120

Внереализационные расходы

130

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

18267

Отложенный налоговые  активы

141

Отложенные налоговые  обязательства

142

Текущий налог на прибыль

150

(3653,4)

(   )

в т.ч. постоянные налоговые  обязательства (активы)

Изменение отложенных налоговых  обязательств

Изменение отложенных налоговых  активов

Прочее

Чистая прибыль (убыток)

190

14613,6

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

Наименование

код

прибыль

убыток

прибыль

убыток

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени и  неустойки, признанные или по которым  получены решения суда (арбидражного суда) об их взыскании

Прибыль (убыток) прошлых лет

Возмещение убытков, причененных неисполнением или  ненадлежащим исполнением обязательств

Курсовые разницы  по операциям в иностранной валюте

Отчисления и  оценочные резервы

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности

Журнал ордер по счету 90

№ строки

наименование  расчетного документа

начальный остаток дебетовый

начальный остаток  кредитовый

В кредит счетов

дебетовый оборот

68

44

43

99

26

1

учет НДС  по отгруженной но неоплаченной продукции

18397

21708

2

Списаны расходы  на продажу

2458

2458

3

Списана себестоимость  отгруженной продукции

50600

50600

1660

1660

4

включены в  себестоимость продаж общехозяйственные  расходы

47485

47485

Итого

18397

2458

50600

1660

47485

120600