Денежная система, ее элементы и виды

Учреждение образования

«Частный институт управления и предпринимательства»

 

Кафедра финансов

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: «Денежная система, ее элементы и виды»

 

 

 

 

 

Студентка

Вязицкая Светлана Сергеевна

                  Курс 3, группа 132

Факультет Заочного обучения

Специальность Финансы и кредит

Ректор, кандидат экономических наук

Внучко Роман Иосифович

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2012 г

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение…………………………………………………………………………..3

1 Денежная система  и её элементы…………………………………………….4

1.1 Понятие денежной системы и её элементы………………………………..4

2 Оценка денежной системы Республики Беларусь…………………………12

2.1 Современное состояние денежной системы……………………………….12

3 Перспективы развития денежной системы Республики Беларусь…………17

3.1 Проблемы и перспективы денежной системы Республики Беларусь……17

3.2 Проблемы и пути развития денежного рынка Республики Беларусь…….20

Заключение……………………………………………………………………….23

Список использованных источников…………………………………………..25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Денежная система - один из наиболее важных элементов экономической  системы государства. Данная тема особенно актуальна сейчас, поскольку Белорусская денежная система претерпела за время своего развития множество изменений, но до сих пор не пришла к стабильности.

Денежная система определяет денежный знак, имеющий хождение в данном государстве. Ключевой особенностью финансовой и денежно-кредитной системы Беларуси является то, что она изначально создавалась полностью государственной. Отсюда и ее сильная прямая зависимость от государства, от его политики и решений. Развитие экономики любого государства не возможно без эффективной системы денежного обращения и использования современных механизмов.

Необходимой предпосылкой успешного выполнения деньгами их функций в народном хозяйстве, их применения в деятельности предприятий, населения является устойчивая покупательная способность денежной единицы.  
         При изменениях покупательной способности денежной единицы, происходящих по разным причинам, в том числе при непропорциональном изменении цен различных товаров, ухудшаются возможности выполнения деньгами функций меры стоимости, средства обращения и платежа, а также накопления. Это сопровождается ослаблением роли денег в осуществлении эквивалентного обмена товаров, в процессах их купли-продажи. Понижение покупательной способности денежной единицы отражается на ухудшении материального положения части населения, получающей стабильный доход (зарплату, пенсии), на снижении заинтересованности в накоплении денег и т.п. Поэтому для устранения подобных негативных последствий возникает необходимость в различных экономических условиях, действенных мерах для достижения устойчивой покупательной способности денежной единицы.  
         Вместе с тем не следует устойчивость покупательной способности денежной единицы понимать как нечто неизменное, постоянное. Покупательная способность денежной единицы подвержена по различным причинам систематическим большим или меньшим изменениям. Такие изменения могут возникать под влиянием происходящих неодинаковых изменений стоимости различных реализуемых товаров, соотношений платежеспособного спроса и предложения в связи с регулирующим воздействием государства (акцизы, налоги и др.), в зависимости от изменений курса национальной валюты, вызванных состоянием внешнеэкономических взаимоотношений (активный или пассивный торговый и платежный баланс), и др.

Кроме того, на изменения  покупательной способности денежной единицы могут повлиять и обстоятельства, относящиеся к условиям развития экономики, включая особенности денежной системы и проводимые в ней изменения.

Меры, направленные на поддержание  устойчивости денежной единицы, были разными, они зависели от развития экономики  и особенностей функционирования денег.

Цель  курсовой работы определить особенности и перспективы развития денежной системы Республики Беларусь. Для достижения указанной темы были поставлены  следующие задачи:

- определить сущность  и элементы денежной системы государства;

- оценить тенденции   изменения денежной  системы в Республике Беларусь;

- выявить перспективы  развития денежной системы в  Республике Беларусь.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 ДЕНЕЖНАЯ  СИСТЕМА  И ЕЁ ЭЛЕМЕНТЫ

 

1.1 Понятие  денежной системы и её элементы

 

Денежная система — это устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически, закрепленное национальным законодательством. Денежная система определяет денежный знак, имеющий хождение в данном государстве.

Различают два типа денежных систем: системы металлического обращения  и системы обращения денежных знаков, когда золото и серебро  вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами. Системы металлического денежного обращения, в свою очередь, делятся на биметаллические и монометаллические системы [1, c.55].

В зависимости от вида денег различают денежные системы  двух типов (Рисунок 1).

 

Рисунок 1- Системы денежного обращения

 

 

 

 

 

 

Примечание-Источник: [1, c.56]

 

При системе металлического денежного обращения выделяются два вида денежных систем:

1.биметаллизм;

2.монометаллизм.

Биметаллизм - это денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами (серебром и золотом). Эта система действовала в XVI-XVIII вв.

Монометаллизм - денежная система, при которой один металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом. Серебряный монометаллизм существовал в России (1843-1852гг.), Индии (1852-1893гг.), Китае до 1935г. В конце XIX века биметаллизм и серебряным монометаллизм сменился золотым монометаллизмом. В России золотое обращение стало действовать с 1897г.

Золотой монометаллизм  состоит из трех разновидностей (Рисунок 2). 

 

 

 

 

Рисунок 2 - Разновидности монометаллизма

  

 

 

  

 

 

  

 

 

 

 

Примечание-Источник: [1, c.57]

 

Золотомонетный стандарт, соответствующий периоду свободной конкуренции и развития производства, кредитной системы и торговли, характеризовался золотым обращением и свободной чеканкой монет. Закон денежного обращения действовал автоматически. Этот стандарт требовал наличия золотых запасов в эмиссионных центрах. Во время Первой мировой войны потребовались большие военные затраты, которые вызвали рост дефицита воюющих стран и привела к отмене золотомонетного стандарта в большинстве стран.

После окончания Первой мировой войны вводятся урезанные формы золотого монометаллизма:

-золотослитковый стандарт (Великобритания, Франция);

-золотодевизный стандарт (Германия, Австрия, Дания, Норвегия и др.)

При золотомонетном стандарте  банкноты обменивались на девизы (платежные  средства в иностранной валюте), разменные на золото. В результате мирового экономического кризиса (1929-1933гг.) были ликвидированы все формы золотого монометаллизма и утвердилась система обращения бумажно-кредитных денег [2, с. 175].

Система бумажно-кредитных  денег предусматривает господствующее положение банкнот, которые выпускаются эмиссионными центрами мировых государств.

Мировая денежная система  сформировалась в 1944г. На валютно-финансовой конференции ООН в Бреттон-Вудсе (США). По форме денежная система  представляла собой своеобразный межгосударственный золотодевизный стандарт. Основными положениями этой системы являются:

1.золото выполняло  функции мировых денег. Оно  выступало средством окончательного  расчета между странами и всеобщим  воплощением общественного богатства;

2.кроме золота в  международном платежном обороте  использовались национальная денежная  единица США - доллар и английский  фунт стерлингов;

3.доллар США обменивались  на золото в Казначействе США  по официально установленному  соотношению;

4.национальные денежные единицы свободно обменивались через ЦБ на доллары и между собой по твердо установленным Международным валютным фондом (МВФ) соотношениям. Все обратимые национальные денежные единицы через доллар могли превратиться в золото, что обеспечивало многосторонние расчеты между странами [3, c.81].

В связи с ослаблением  позиций США на международном  рынке в результате сокращения золотых  запасов страны международная денежная система, основанная на широком использовании  доллара как эталона ценности всех денежных единиц в 1971-73 гг. Потерпела банкротство. С 1 августа 1971г. Был превращен обмен доллара на золото.

На смену Бреттон-Вудской  денежной системы пришла 9 майская  денежная система, оформленная соглашением  стран-членов МВФ в 1976 г. Новая денежная система характеризуется следующими чертами:

1.мировыми деньгами объявлялись специальные права заимствования в МВФ, которые становились международной счетной единицей;

2.доллар США сохранял  важное место в международных  расчетах и в валютных резервах  других стран;

3.юридически была завершена демонетизация золота. Золото утратило денежные функции. Однако золото осталось резервом государств и используется для приобретения денежных единиц других стран [3, c.82].

Национальная денежная система  любого государства состоит из ряда элементов. Несмотря на особенности, системам разных государств свойственны и общие элементы. С изменением политического строя, общественных, экономических отношений в стране изменяются и денежные системы, и это отражается на содержании их элементов. Основными из элементов денежной системы являются:

- наименование денежной единицы  и ее частей;

- виды денежных знаков, имеющих  законную платежную силу;

- эмиссионный механизм;

- порядок обеспечения денежных  знаков;

- порядок установления валютного  курса;

- государственный орган, осуществляющий  регулирование денежного обращения [3, c.83].

Современные денежные системы зарубежных стран, как правило, включают следующие элементы (Рисунок 3).

 

Рисунок 3 - Элементы денежных систем зарубежных стран

 

 

 

 

 

 

Примечание-Источник:[3, c.84]

 

Денежная единица - это установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг.

Масштаб цен - это выбор денежной единицы страны.

Виды денежных знаков - это кредитные деньги и в первую очередь банкноты, разменная монета, а также бумажные деньги.

Эмиссионная система - это законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции в государствах осуществляют:

-ЦБ, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнота);

-казначейство (государственный исполнительный орган), выпускающее мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты из дешевых видов металла) [4, c.32].

Значительно возрастает значение государственного регулирования массы денег в обороте при применении не разменных на золото денежных знаков и при широком развитии безналичного денежного оборота. Это обусловлено во многом тем, что при утрате непосредственной связи денежной единицы с золотом появились возможности чрезмерного увеличения массы денег в обороте со всеми вытекающими из этого нежелательными последствиями, в том числе в виде возникновения повышенного платежеспособного спроса, что отражалось, при прочих равных условиях, на обесценении денежной единицы, снижении ее покупательной способности.

Воздействие государства на денежный оборот может проявляться в виде системы мер по регулированию  массы денег в интересах предотвращения возможных негативных последствий  чрезмерного увеличения денежной массы, включая рост платежеспособного спроса и снижение покупательной способности денежной единицы. Вместе с тем государство имеет возможность осуществить различные меры, направленные на устранение уже сложившихся негативных последствий обесценения денежной единицы.

В условиях, когда в налично-денежном и безналичном оборотах функционируют, как правило, кредитные деньги, существует реальность использования возможностей кредитной системы по ограничению  объема денежной массы в интересах  поддержания устойчивости денежной единицы.  
         В этом отношении важно, что право эмиссии наличных денег, как уже отмечалось, предоставляется только Центральному банку, а возможности расширения кредитования коммерческими банками регулируются с помощью различных мер, включая соблюдение норматива достаточности собственного капитала банка, обязательное резервирование каждым коммерческим банком определенных, достаточно значительных сумм в Центральном банке  и др. [5, c.176].

Стремление к ограничению величины денежной массы в хозяйстве нередко связывается с задачей предотвращения инфляции. Подобная позиция исходит из признания инфляции процессом, причины которого относятся главным образом к сфере денежного оборота. В частности, имеется в виду, что наличие избыточной массы денег в обороте приводит к необоснованному увеличению платежеспособного спроса, способствующему росту цен. Поэтому нередко признается следующий факт: важнейшей мерой по преодолению инфляции может явиться уменьшение денежной массы в обороте [5, c.182].

Подобная мера действительно отражается на ограничении роста цен и  соответственно на снижении темпов инфляции. Однако в подобных ситуациях возникают  и негативные последствия в виде образования крупной задолженности  по выдаче зарплаты, пенсии и т.п.

Такая задолженность свидетельствует  о наличии скрытой или подавленной  инфляции, не учитываемой существующей информацией об уровне инфляции, а  также характеризует ухудшение  материального положения получателей  таких средств.

Меры по искусственному уменьшению массы денег в обороте сопровождаются и иными негативными результатами. При ограниченном объеме денежной массы участники денежного оборота находят возможности применения таких способов расчета между собой, в которых можно обойтись без денежного оборота.

Среди мер, призванных устранить или  уменьшить негативные последствия  снижения устойчивости денежной единицы, привлекают внимание периодически осуществляемые в различных странах изменения  величины денежной единицы, ее наименования, а также проводимые денежные реформы. Подобные меры выполняются с помощью деноминации, девальвации и денежной реформы. Наиболее радикальна по своим последствиям - денежная реформа.

Деноминация. Она имеет несравненно  меньшее значение и состоит в  изменении наименования денежной единицы, как правило, при условии замены прежней денежной единицы по определенному соотношению (например, 10:1) новой денежной единицей. Подобные меры не приводят к существенному преобразованию денежной системы и сводятся лишь к замене денежной единицы, что имеет в основном техническое значение, поскольку облегчает и упрощает счет.

Девальвация. В 1995-1998 г. повышенный интерес привлекала к себе девальвация. Этот интерес был обусловлен сложившимся положением в экономике, финансовым кризисом, неплатежами, колебаниями курса рубля, что имело значение для расчетов по внешнеэкономическим операциям, а также при обмене рубля на иностранную валюту (доллар и др.).

В современных условиях, когда весовое золотое содержание денежной единицы не фиксируется и размен денежных знаков на золото не производится, изменилось понимание девальвации.

Сравнительно широко распространена характеристика, которая связывает  девальвацию со снижением курса  национальной валюты, с необходимостью накопления достаточных золото-валютных резервов, способных обеспечить стабильность ее курса [6, c.52].

Недостаточность подобной трактовки  состоит в том, что в ней  в большей или меньшей степени  игнорируются такие важные обстоятельства, влияющие на курс национальной валюты, как соотношение уровней цен  на внутреннем и зарубежных рынках, инфляционные процессы.

Определенное влияние на курс валюты оказывают состояние торгового  и платежного балансов, а также  воздействие государства на изменение  уровня цен с помощью мер таможенной и налоговой политики. Не следует игнорировать и такие факторы, как изменение стоимости товаров в связи с колебаниями в размере издержек производства, соотношения спроса и предложения товаров, снижения цен на нефть, газ и другие товары.  
         Итак, девальвация - такое изменение курса национальной денежной единицы по отношению к иностранной валюте, которое сопровождается понижением покупательной способности денежной единицы.

Необходимо учитывать, что изменение  и прежде всего снижение курса  рубля сопровождается рядом последствий, в том числе:

- повышением заинтересованности в увеличении экспорта, так как за единицу валютной выручки можно получить большую сумму рублей;

- ростом цен на внутреннем рынке, особенно по импортируемым товарам, что может отразиться на ухудшении материального положения населения;

- снижением ценности рублевых сбережений (наличными деньгами и деньгами, хранящимися в банках);

- ухудшением условий импорта оборудования и различных приборов. Все это должно послужить побудительным мотивом для осуществления государством определенных мер по устранению негативных последствий снижения курса рубля как для предприятий, так и для населения [5, c.90].  
         Денежные реформы. Следует подчеркнуть, что такие меры, как деноминация, обмен денег, девальвация, устраняют некоторые отрицательные последствия, сложившиеся в денежной сфере, но не приводят к долговременным улучшениям в этой сфере и не сопровождаются устранением причин, вызвавших те или иные недостатки. В отличие от перечисленных мер денежная реформа представляет собой радикальное устранение недостатков в денежной сфере, предусматривающее переход к применению устойчивой денежной единицы, отличающейся стабильностью покупательной силы, что может способствовать развитию отношений, присущих рыночной экономике, повышению роли денег в развитии народного хозяйства.

Денежные реформы осуществляются в соответствии с законодательными актами, направленными на укрепление денежной системы страны. В ходе денежных реформ изымаются из обращения обесцененные бумажные деньги, выпускаются новые, изменяется денежная единица или ее золотое содержание, происходит переход от одной денежной системы к другой. Во всех этих случаях речь идет об изменении денежной единицы как в налично-денежном обороте, так и в безналичных расчетах.

При этом необязательно, особенно в  современных условиях, изменение  золотого содержания денежной единицы, но может измениться курс национальной валюты.

Завершение денежной реформы не дает гарантии сохранения устойчивости новой денежной единицы в последующем. После проведения денежной реформы  необходимо систематическое осуществление  определенных мер по сохранению достигнутых  результатов. Немалую роль в этом играет обоснованная денежно-кредитная политика, с помощью которой может быть осуществлено необходимое регулирование денежной сферы.         

Содержание и исторический опыт проведения денежных реформ позволяют  выделить три важнейшие предпосылки успешного их осуществления, к числу которых могут быть отнесены:

- рост производства, способствующий увеличению объема предложения товаров и ограничивающий возможность роста цен, что имеет первостепенное значение для поддержания устойчивости денежной единицы;

- бездефицитность бюджета, позволяющая обойтись без использования денежной эмиссии и привлечения кредита для покрытия расходов бюджета, благодаря чему происходит ограничение платежеспособного спроса и возможного его влияния на рост цен;

- наличие достаточных золото-валютных резервов, позволяющих поддерживать стабильность курса национальной валюты, а при необходимости использовать такие резервы для ввоза товаров, увеличивать их предложение на рынке [6, c.76].

Значение каждого из перечисленных элементов при проведении различных денежных реформ неодинаково, лишь при наличии этих предпосылок проведение реформы может быть успешным.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 ОЦЕНКА ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 

2.1 Современное  состояние денежной системы

 

Юридическая основа денежной системы Республики Беларусь заложена в Законе «О Национальном банке Республики Беларусь». Этим законом предусмотрено, что денежная система Республики Беларусь включает официальную (национальную) денежную единицу, виды государственных денежных знаков, имеющих законную платежную силу, порядок наличной и безналичной (депозитной) эмиссии, государственный орган денежно-кредитного и валютного регулирования.

Национальному банку  Республики Беларусь законом предоставлено  монопольное право эмиссии банкнот  и монеты на территории Республики Беларусь в качестве официального платежного средства. Эмитируемая Национальным банком Республики Беларусь национальная денежная единица является единственным законным платежным средством в любых формах на территории Республики Беларусь, за исключением внешнеэкономических, если иное не предусмотрено законом.

Достоинство (номинал), меры веса, изображение и другие характеристики национальной денежной единицы также определяется Национальным банком Республики Беларусь. На Национальный банк возложено обеспечение изготовления, хранения, обновления банкнот и монет.

Эмиссионный механизм включает в себя порядок выпуска и изъятия денег из оборота, денежной эмиссии и обеспечения выпускаемых в оборот денежных знаков. В соответствии с этим поступление новых денежных знаков (безналичных и наличных) в хозяйственный оборот возможно только в результате проведения банками кредитных операций [7,c.114].

Исключительное право  выпуска наличных денег принадлежит  обычно центральному банку. Так, например, Национальный банк Республики Беларусь осуществляет эмиссию банкнот и  монет в форме выпуска их в  обращение путем продажи банкам через свои расчетно-кассовые центры.

Безналичные деньги выпускаются  коммерческими банками в процессе совершения кредитных операций. При  этом центральный банк поддерживает коммерческие банки ресурсами —  рефинансирует их в целях поддержания  ликвидности и для устойчивости денежного обращения.

Изъятие наличных денег  происходит при сдаче (продаже) денежной наличности (обычно коммерческими банками) в расчетно-кассовые центры центрального банка. Изъятие безналичных денег  из оборота возможно при погашении  ссуд. Эластичность денежного оборота заключается в том, что при необходимости денежный оборот расширяется в соответствии с потребностями экономики в денежных средствах или сокращается с уменьшением этих потребностей.

Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков означает поддержку находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом, другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими обязательствами.

В Банковском кодексе Республики Беларусь подчеркивается, что банкноты и монеты, выпущенные в обращение Национальным банком, являются безусловным его обязательством. Они обеспечиваются всеми его активами, обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады (депозиты).

Структура денежного  оборота как элемента денежной системы  может рассматриваться прежде всего  как соотношение наличного денежного  обращения и безналичного денежного  оборота. Государство в законодательном  порядке определяет порядок наличного и безналичного денежного оборота.

Национальный банк в  соответствии с законодательством  регламентирует организацию наличного  денежного обращения, устанавливает:

- порядок ведения кассовых  операций и работы банков с  денежной наличностью, меры ответственности за их нарушение;

- правила хранения, инкассации  и перевозки денежной наличности  и других ценностей; 

- правила осуществления  эмиссионно-кассовых операций;

- порядок определения  признаков платежности наличных  денег, замены ветхих и поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения [8,c.55].

В области безналичного денежного оборота Национальный банк определяет:  
- основные принципы построения платежных систем и порядок их применения;

- правила банковских  переводов; 

- формы безналичных расчетов;

- стандарты платежных  инструментов и т.д.

Одной из важнейшей задачей  банковской системы Республики Беларусь в условиях ухудшения макроэкономической ситуации стало сохранение и увеличение денежных сбережений населения, являющихся незаменимым источником устойчивого роста ресурсной базы банков.

Беларусь, являясь европейским  государством, не может остаться в  стороне от общемировых тенденций  несмотря на то, что экономические  процессы в нашей республике и  других странах с переходной экономикой существенно отличаются от аналогичных процессов в развитых индустриальных государствах. Поэтому сегодня исключительно важен вопрос о выработке концептуальных подходов к проведению собственной монетарной политики на основе изучения общемировых тенденций, прогрессивного опыта, а также их адаптации к условиям отечественной экономики.

 

 

В 2011 году сложилась сложная  ситуация на денежном рынке страны, одной из причин которой многие эксперты называют резкое и не обоснованное увеличение наличной денежной массы в стране в конце 2010 года. Резкий рост зарплат наблюдался в конце 2010 года, перед президентскими выборами. Резкий скачёк денежной массы можно увидеть на рисунке 4.

 

Рисунок 4 – Рост наличной денежной массы

Примечание – источник [9]

 

За январь-сентябрь объем наличных денег в обращении (денежный агрегат M0) в Беларуси увеличился на 71,95% и составил на 1 октября 7,73 трлн рублей. Только за сентябрь показатель вырос на 15,2% после снижения в августе на 5%. Такие данные содержатся в статистическом отчете Национального банка. Объем широкой денежной массы (ШДМ) на 1 октября равнялся 78,92 трлн рублей. За первые девять месяцев года показатель возрос на 57,02%, из этого за сентябрь – на 10,4%. Активная рублевая денежная масса (денежный агрегат M1, в который входят наличные деньги и текущие рублевые вклады в банках) на указанную дату составила 19,01 трлн рублей. За январь-сентябрь она выросла на 39,1%, и только за сентябрь – на 5,47%.