Денежная система и денежное обращение. 4

Шадринский финансово-экономический колледж – филиал федерального  государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Академия бюджета и казначейства Министерства финансов РФ».

                                   Курсовая работа

по дисциплине

«Финансы и кредит»

тема

«Денежная система и денежное обращение»

                                                         Студентка Капкова И.А

                                                         группа  213                                                                     

                                                                        специальность «Финансы»

                                                                       специализация «Государственные  

                                                                        и муниципальные финансы»

                                                                        форма обучения очная      

                                                                        Преподаватель: Соломина С.П.

Шадринск 2009

Оглавление

                                              С                              

Введение______________________________________________________2                                                                                                  

Глава 1. Денежная система______________________________________3                                                                

1.1. Понятие и типы денежной системы___________________________3

1.2. Принципы функционирования денежной системы и ее элементы__7

1.3. Денежная система РФ_______________________________________8                                               

Глава 2. Денежное обращение___________________________________11                                                               

1.4. Понятие «Денежный оборот», его содержание и структура_______11

1.5. Наличное денежное обращение______________________________12                                                 

1.6. Безналичное денежное обращение____________________________13                                                       

1.7. Денежное обращение в РФ__________________________________16

1.8. Закон денежного обращения_________________________________18

1.9. Методы денежно-кредитного регулирования экономики_________20

1.10.         Денежная масса, денежная база. Агрегаты денежной массы____21   

Глава 3. Денежные реформы  и методы их проведения_____________ 24                                                                                        

Заключение____________________________________________________26

Список использованных источников и литературы________________27

Приложение 1__________________________________________________28

Приложение 2__________________________________________________30

Приложение 3__________________________________________________32                                                                    

Введение

      Данная курсовая работа написана на тему «Денежная система и денежное обращение». Актуальность этой темы заключается в том, что в России происходят значительные экономические перемены, обусловленные возвращением страны в русло общих процессов мирового развития.

Меня заинтересовала данная тема потому, что деньги играют немаловажную роль в нашей жизни, ведь деньги это неотъемлемая и существенная часть финансовой системы каждой страны. Они служат средством оплаты, средством сохранения стоимости и единицей счета, без денег мы не можем приобретать необходимые товары. Стабильная денежная система - это основа нормального функционирования всей государственной системы, основа благосостояния общества.

Деньги так же играют исключительно важную роль в рыночной экономике. Рынок невозможен без денег, денежного обращения. Денежное обращение обслуживает реализацию товаров, а также движение финансового рынка.

В этой работе я расскажу о денежной системе, типах денежных систем, денежном обращении, о денежной массе и ее агрегатах, раскрою методы денежно кредитного регулирования.

Цель моей курсовой работы состоит в том, чтобы изучить основные понятия, цели, задачи, содержание, познакомиться с основной научной литературой по данной теме, сделать выводы. И, несомненно, моя цель будет достигнута!

Я считаю, что материал моей курсовой работы не только полезен, но и интересен для изучения.

Глава 1. Денежная система

1.1.Понятие и типы денежной системы

Денежная система-это устройство денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закреплено национальным законодательством. Сформировалась в XVI – XVII вв. с утверждением централизованного государства и национального рынка. Различают  денежные системы двух типов:

      Система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах (золотых и серебряных), выполняющих все пять функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги (золото и серебро).

      Система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные или кредитные деньги.

При системе металлического денежного обращения выделяют два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм, в зависимости от того, сколько метала (один или два) принято в качестве всеобщего эквивалента и базы денежного обращения.

Биметаллизм – денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами: золотом и серебром, или золотом и медью. Предусматривается неограниченное обращение и свободная чеканка, установление двух цен на один товар. Эта система существовала в XVI – XVIIIвв., а в ряде стран Западной Европы действовала и в XIXв. Система не обеспечивала устойчивости денежного обращения. Существовали три разновидности биметаллизма:

- система «хромающей» валюты, при которой золотые и серебряные монеты, служат законными платежными средствами, но не на равных основаниях, т. к. чеканка серебряных монет производилась в закрытом порядке в отличие от свободной чеканки золотых монет. В этом случае серебряные монеты становятся знаком золота.

- система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно на рынке;

- система двойной валюты, при которой государство фиксировало соотношение между металлами, а чеканка золотых и серебряных монет и прием их населением производились по этому соотношению.

Развитие капитализма требовало устойчивых денег, единого всеобщего эквивалента, поэтому биметаллизм уступил место монометаллизму.

Монометаллизм – денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплена за одним металлом. Серебряный монометаллизм существовал в России 1842 – 1852 гг. в Индии – в 1852-1893 гг., в Голландии- в 1847-1875гг.

В царской России система серебряного монометаллизма была введена в результате денежной реформы 1839—1843 гг. Де­нежной единицей стал серебряный рубль с содержанием в
4 золотника 21 доли чистого серебра. Были выпущены в обращение и кредитные билеты, обращавшиеся наравне с серебряной монетой и свободно разменивавшиеся на серебро. Однако
эта реформа в условиях разлагающегося крепостничества при
дефиците государственного бюджета и внешнеторгового баланса не могла на длительный период существенно упорядочить
денежное обращение. Крымская война 1853—1856 гг. потребовала большой дополнительной эмиссии кредитных денег, и они
фактически превратились в бумажные деньги.             

Впервые золотой монометаллизм как тип денежной системы сложился в Великобритании в конце ХVIII в. и был законодательно закреплен в 1816г. В большинстве других государств он был введен в последней трети XIX в.: в Германии—  в   1871—1873 гг.,   в   Швеции,   Норвегии  и Дании -  в 1873 г., во Франции - в 1876-1878 гг., в Австрии - в 1892 г., в России и Японии - в 1897 г., а в США - в 1900г

В зависимости от характера размена знаков стоимости на
золото различаются три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный (золотовалютный) стандарт.

Золотомонетный стандарт наиболее соответствовал требованиям капитализма периода свободной конкуренции, способствовал развитию производства, кредитной системы, мировой торговли и вызову капитала. Этот стандарт характеризуется следующими основными чертами:

      Во внутреннем обращении страны находятся золотые монеты, золото выполняет все функции денег;

      Разрешается свободная чеканка золотых монет для частных лиц (обычно на монетном дворе страны);

      Разрешается свободная чеканка золотых монет для частных лиц (обычно на монетном дворе страны);

      находящиеся в  обращении кредитные деньги  (банкноты, металлическая разменная монета) свободно и неограниченно размениваются на золотые монеты по номиналу;

      допускаются свободный вывоз и ввоз золота и иностран­ной валюты и функционирование свободных рынков золота.

Функционирование золотомонетного стандарта требовало наличия золотых запасов у центральных эмиссионных банков, которые служили резервным фондом внутреннего обращения, обеспечивали размен банкнот на золото, являлись резервом мировых денег.

      В годы первой мировой войны рост бюджетных дефицитов, покрытие их займами и растущим выпуском денег привели к росту денежной массы в обращении, значительно превышаю­щей по своему объему золотые запасы эмиссионных банков, что ставило под угрозу свободный размен неполноценных де­нег на золотые монеты. В этот период золотомонетный стандарт прекратил свое существование.

      Функционировал после Первой мировой войны в ограниченных странах, имеющих значительные золотые резервы(Великобритания, Франция);

      Свободное обращение золота отсутствует;

      Ограниченный обмен банкнот на золото при предъявлении определенного количества национальных денежных единиц;

      Наличие значительных золотых запасов в странах, вводивших этот стандарт;

      Ввоз в страну золота относительно свободный;

Золотослитковый стандарт существовал в России до мирового экономического кризиса.

Золотодевизный (золотовалютный) стандарт функционировал после первой мировой войны в ряде стран, где была сильная инфляция (Германия, Австрия, Дания, Норвегия и др.). Основные черты золотодевизного стандарта:

      Золотое обращение полностью прекращено;

      Обмен национальной денежной единицы на девизы (платежные документы в иностранной валюте) и обмен девизов на золото, что закрепило валютную зависимость одних стран от других;

      Запас ЦБ был в иностранной валюте, которая обменивалась в своей стране на золото;

      Вывоз и ввоз золота запрещен;

Золотодевизный стандарт, как и золотослитковый, действовал до мирового экономического кризиса.

Хотя золотослитковый и золотодевизный стандарты представляли собой форму «урезанного» стандарта золотого монометаллизма, имен­но благодаря им после Первой мировой войны экономически разви­тым странам удалось восстановить устойчивость денежных систем, сконцентрировать в центральных банках национальные запасы золота и валютных резервов, повысить регулирующую роль государства в организации денежного обращения, а также сократить издержки об­ращения, связанные с обслуживанием денежного обращения.

Золотослитковый и зо­лотодевизный стандарты просуществовали недолго. В результате мирового экономического кризиса (1929-1933 гг.) были ликвидированы все формы   золотого   монометаллизма   и утвердилась система неразменных

на золото и не обеспеченных золотом кредитных и бумажных денег. Знаки стоимости — банкноты, чеки, векселя, казначейские   билеты — вытеснили   золото   из   обращения, и оно осело в центральных банках и у частных лиц в виде украшений, монет, слитков и др.

С середины 30-х годов XX в. в мире начинают

Функционировать денежные системы, основанные на обороте    неразменных кредитных  денежных знаков. Эта система оконча­тельно утвердилась после мирового кризиса, когда были ликви­дированы все формы золотого стандарта. Для денежных систем, построенных на обороте кредитных  денег характерны:

      Вытеснение золота из внутреннего и внешнего оборотов и сосредоточение его в резервах банков.

      Выпуск наличных и безналичных денежных знаков на основе кредитных операций банков

      Развитие безналичного денежного оборота и сокращение наличного.

      Создание и развитие механизмов денежно-кредитного регулирования со стороны государства

      Национальной денежной единицей становится банкнота центрального банка

      Выпуск банкнот в обращение в порядке кредитования государства банками, а так же под прирост официальных золотых и валютных резервов

      Сохранение в денежной системе некоторых стран наряду с банкнотами бумажных денег (казначейских билетов)

      Расширение эмиссии банкнот для покрытия дефицита бюджета, что вызывает перерождение их в бумажные деньги

      Развитие и преобладание в денежном обращении безналичного оборота при одновременном сокращении наличного.

1.2.Принципы функционирования денежной системы и ее элементы

В настоящее время во всех странах сложилась государственно-организованная денежная система. Прежде, чем назвать ее элементы, следует указать по каким  принципам строится современная денежная система рыночного типа. Рассмотрим их:

Принцип централизованного управления денежной системой: Центральное управление денежной системой осуществляется экономическими методами через аппарат центрального банка;

Принцип прогнозного планирования денежного оборота: Прогнозное планирование денежного оборота означает разработку централизованных и децентрализованных планов, планов-прогнозов;

Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота:  Устойчивость и эластичность денежного оборота исключает, с одной стороны, инфляцию, а с другой — расширяет или сужает денежный оборот в связи с потребностями хозяйства в денежных средствах;

Принцип кредитного характера денежной эмиссии: Кредитный характер денежной эмиссии — выпуск новых денежных знаков в хозяйственный оборот — осуществляется только в результате проведения банками кредитных операций;

Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков: Обеспеченность — выпускаемые в оборот денежные знаки должны быть реально застрахованы активами банка (товарно-материальными ценностями, золотом, драгоценными металлами, иностранной валютой, ценными бумагами и др. долговыми обязательствами);

Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования: Правительству предоставляются средства только в порядке кредитования на возвратной и возмездной основе;

Принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования: комплексное денежно-кредитное регулирование осуществляется центральным банком различными методами;

Принцип надзора контроля за денежным оборотом:  Надзор и контроль за денежным обращением осуществляется со стороны государства через банковскую, финансовую и налоговую систему;

Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны: На территории страны функционирует исключительно национальная денежная единица.

Элементами денежной системы являются те ее составляющие части, на которых основывается организация кругооборота денежных ресурсов, это: денежная единица, масштаб цен, виды денег и эмиссионная система.

Денежные единицы – это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг. В РФ – это рубль. В большинстве стран действуют десятичные системы деления: 1доллар=100центам; 1рубль=100коп.

Масштаб цен – средство выражения стоимости через весовое содержание денежного металла в выбранной денежной единице (это определенно утратило экономическое значение, т.к. кредитные деньги не имеют собственной стоимости и не могут быть выразителем стоимости других товаров). А в 1961г. 1 руб. приравнивался к 0,98741 г золота.

Виды денег, являющихся законными платежными средствами – это, прежде всего кредитные деньги и банкноты, разменная монета и бумажные деньги (казначейские билеты).

Эмиссионная система – законодательный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции осуществляет Центральный Банк  (выпуск банковских биллетов)  и казначейство (выпуск казначейских биллетов, мелко купюрных бумажно-денежных знаков). Эмиссия банкнот осуществляется тремя путями:

-предоставлением кредитов кредитным учреждениям в форме переучета коммерческих векселей;

-кредитованием казны под обеспечение государственных ценных бумаг;

- выпуском банкнот путем их обмена на иностранную валюту.

1.4.Денежная система Российской Федерации

Денежная система Российской Федерации — это совокупность форм и методов, планомерной организации денежного обращения, закрепленная национальным законодательством. Она функционирует в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке РФ» от 10 июля 2002г.

Официальной денежной единицей в нашей стране является рубль. Один рубль стоит 100 копеек. Введение на территории РФ других денеж­ных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещено. Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не установле­но. Официальный курс рубля к иностранным денежным едини­цам определяется Центральным Банком РФ и публику­ется в печати. Фиксированный масштаб цен отсутствует. Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банкноты и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в том числе золотым запа­сом, государственными ценными бумагами, резервами кредит­ных учреждений, находящимися на счетах в ЦБР.

Кроме наличных денег функционируют и безналичные деньги (в виде средств на счетах в кредитных учреждениях).

Исключительным правом эмиссии наличных денег, органи­зации их обращения и изъятия их из обращения на территории РФ обладает Банк России. Он отвечает за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране. Наличные деньги выпускаются в обращение в виде банковских билетов (банкнот) и монеты. Банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

Образцы банкнот и монет утверждаются ЦБ. Сообщение о выпуске банкнот и монет, новых образцов, а так­же их описание публикуются в средствах массовой информа­ции. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимо­сти на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода. Подделка и незакон­ное изготовление денег преследуются по закону. Ответственность за покупюрный состав наличных денег в обращении, необходимых для бесперебойного проведения расчетов наличными деньгами на территории РФ возлагается на Банк России.

На территории России функционируют наличные деньги (банкноты и монеты) и безналичные деньги (в виде средств на счетах в кредитных учреждениях).

В целях организации налич­ного денежного обращения на территории РФ на Банк России возложены следующие обязанности:

      Прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а так же создание их резервных фондов;

      Установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

      Определение признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены и уничтожения поврежденных;

      Разработка порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций;

      Определение правил, формы, сроков и стандартов осуществления безналичных расчетов;

      Лицензирование расчетных систем кредитных учреждений;

              Все вопросы, связанные с организацией и регулированием безналичных расчетов, устанавливаются Банком России в соответ­ствии с действующим законодательством. Он определяет правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В качестве пла­тежных документов для безналичных расчетов используются пла­тежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные тре­бования-поручения и другие платежные документы, утвержденные Банком России.

Регулирование денежного обращения, возлагаемое на Банк России, осуществляется в соответствии с основными направлени­ями денежно-кредитной политики, которая разрабатывается и ут­верждается в порядке, установленном банковским законодатель­ством. Банк России, наделенный исключительным правом эмис­сии денег, особо ответствен за поддержание равновесия в сфере денежного обращения. В отличие от периода существования дей­ствительных (золотых) денег при бумажно-кредитном обращении, когда знаки стоимости оторвались от металлической основы, ЦБ должен создавать определенные ограничения, сдерживающие эмиссию этих денег.

Используя денежно-кредитную политику как средство регулирования экономики, ЦБ привлекает следую­щие инструменты:

      Ставки учетного процента;

      Нормы обязательных резервов кредитных учреждений;

      Операции на открытом рынке;

      Регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений;

  Для осуществления кассового обслуживания кредитных учреж­дений, а также других юридических лиц на территории РФ созда­ются расчетно-кассовые центры при главных территориальных уп­равлениях Банка России. Эти центры формируют оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных банковских билетов и монет. Резервные фонды представ­ляют собой запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах ЦБР и имеют важное значение для организации и централизованного регулирования кассовых ресурсов. Остаток на­личных денег в оборотной кассе лимитируется, и при превышении установленного лимита излишки денег передаются из оборотной кассы в резервные фонды.

Резервные фонды банкнот и монет создаются по распоря­жению Банка России, который устанавливает их величину ис­ходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота, условий хранения. Объективная потребность в резерв­ных фондах обусловлена:

      Необходимостью удовлетворить нужды экономики в наличных деньгах;

      Обоснованием денежной массы в обращении в связи с пришедшими в негодность деньгами;

      Поддержанием обязательного покупюрного состава денежной массы в целом по стране и регионам;

      Сокращение расходов на перевозку и хранения денежных знаков;

  Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения — документа, дающего право Банку России подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денеж­ных банкнот и монет. Этот документ выдается правлением Банка России в пределах пре­дельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

Глава 2. Денежное обращение

2.1.Понятие «Денежный оборот», его содержание и структура

Денежный обо­рот представляет собой процесс непрерывного движения денег в налич­ной и безналичной формах. Такое определение соответствует содержанию современного денежного оборота, где движение совершают именно деньги, а не различные заменители или суррогаты денег.

  В условиях обращения денег, обладающих собственной стоимостью, денежный оборот, как и товарный оборот, выступает в качестве стоимостного оборота, поскольку золотая или серебряная монеты имели собственную стоимость, отраженную в указанном на ней номинале. Стоимостной оборот объединял как денежный, так и товарный обороты. Современный  денежный оборот совершается с помощью денежных единиц, не обладающих стоимостью, равной их номиналу. Поэтому стоимостным можно считать только товарный оборот.

В экономической литературе часто не разграничивают понятия «денежный оборот», «денежный платежный оборот» и «денежное обращение». Между тем, все эти понятия различаются между собой. Так, понятие «денежный оборот» более узкое, чем понятие «платежный оборот».

   Платежный оборот – это процесс движения средств платежа, применяемых в данной стране. Он включает не только  движение денег как средств платежа в налично-денежном и безналичном оборотах, но и движение других средств  платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.  Денежный оборот является  составной частью платежного оборота. Денежное обращение, включающее оборот наличных денег, в свою очередь, служит составной частью денежного оборота.  Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от  одних юридических или физических лиц к другим. Обращаться могут только наличные деньги. Движение денежной единицы в безналичном обороте отражается в виде записей по счетам в банке.

Под денежно-платежным оборотом понимается часть денежного борота, где деньги функционируют как средства платежа независимо от того, безналичный это оборот или наличный.

Деньги, находящиеся в обороте, выполняют три функции: платежа, обращения и накопления. Последнюю функцию деньги осуществляют потому, что их движение невозможно без остановок. Когда же они временно прекращают свое движение, они выполняют функцию накопления.

Денежный оборот складывается  из отдельных каналов движения денег между:

      Центральным банком и коммерческим банком

      Коммерческими  банками

      Предприятиями и организациями

      Банками, предприятиями и организациями

      Банками и населением

      Предприятиями, организациями и населением

      Физическими лицами

      Банками и финансовыми институтами различного назначения

      Финансовыми институтами различного назначения  и  населением

По каждому из перечисленных каналов деньги совершают встречное движение.

Структуру денежного оборота можно определять по разным признакам. Из них наиболее распространенным является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег.  По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный. Однако, несмотря на всю важность такой классификации денежного оборота, следует использовать и другой признак – характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота. По этому признаку денежный оборот можно классифицировать следующим образом: