Денежная система и ее эволюция. Современные деньги. 2. 2

    СОДЕРЖАНИЕ 
 

  ВВЕДЕНИЕ

    На  сегодняшний день почти у всех людей, не изучающих экономические науки, экономика ассоциируется, в первую очередь, с деньгами. Деньги в наше время – это главная и основная проблема любого человека, она была и будет еще очень долгое время актуальна, ведь в современном обществе полноценная жизнь при отсутствии достаточного количества денежных средств попросту невозможна.

    В наше время деньги для многих стали  смыслом жизни. Очень много людей  тратят всё своё время на зарабатывание  денег, жертвуя своей семьёй, родными, личной жизнью. Как очень точно заметили К. Макконел и С. Брю в своем учебнике "Экономикс", "деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Деньги - единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка". [3, с. 273]

    Для современной экономики характерно активное использование денег в  качестве регулятора хозяйственной деятельности: государство, регулируя количество денег в обращении, решает тем самым поставленные задачи. Представить современный мир без денег попросту невозможно. Они создали общество таким, каким мы его видим, со всеми его достоинствами и противоречиями.

    Посему  целью данной работы является углубление и систематизирование знаний о возникновении, развитии, сущности и функциях денег; о денежных системах, их типах и эволюции; о степени развития денег и денежных систем на современном этапе. Для получения полного представления о деньгах и денежных системах необходимо, прежде всего, узнать, что являлось основными предпосылками возникновения денег, проанализировать всю долгую историю эволюции денежных систем, от древних времен до наших дней. Чтобы достичь поставленной цели, я использовал в своей работе различные литературные источники, от статей тематических периодических изданий и учебных пособий, до монографий известных экономических теоретиков.

    Изучив  этот процесс, становится возможным выделить основные тенденции развития денег и денежных систем, согласно которым и происходит возникновение новых видов денег. Для понимания функционирования всей финансовой системы страны необходимо всесторонне изучить такую категорию, как деньги, т.к. функционирование денежной системы во многом влияет на экономическую стабильность государства.

     1. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ДЕНЕГ

    1.1. Экономическая роль денег и ступени их развития

    Прежде  чем рассмотреть основные ступени  эволюции денег, стоит дать этому  термину определение. В разное время разные экономисты давали различные определения слову «деньги».

    Деньги  обычно определяются как единственное принимаемое всеми средство обмена. Это определение было дано Карлом Менгером [11, с. 259], работа которого избавила всех от средневекового представления, согласно которому деньги или их ценность считались творением государства. В древности китайцы выражали свои представления о деньгах термином, означающим буквально "текущие товары". Выражение "деньги есть наиболее ликвидный актив", означает, конечно, то же самое. Служить повсеместно принятым средством обмена - единственная функция, которую объект должен выполнять, чтобы называться деньгами, хотя общепринятое средство обмена приобретает также дополнительные функции: счетной единицы, средства сохранения ценности, средства отсроченного платежа и др. Однако определение денег как "средства платежа" представляет собой, с точки зрения логики, замкнутый круг, поскольку оно уже предполагает, что долги делаются в денежном выражении.

    Определение денег как всеми принимаемого средства обмена, конечно, не обязательно означает, что даже в пределах одной национальной территории должен быть один-единственный вид денег, принимаемый шире, чем все остальные; возможно, существование нескольких принимаемых наравне друг с другом видов денег (их удобнее назвать валютами), особенно если есть возможность быстро обменять один вид на другой по какому-то, может быть, и не фиксированному, курсу.) Нет, однако, никаких причин, почему в данном сообществе должен существовать единственный принятый всеми (или хотя бы широко распространенный) вид денег.[9, с. 49]

    Долгое  время после своего появления  люди не нуждались в деньгах. В условиях первобытного общества, не было необходимости в обмене товарами, а, соответственно, и в посреднике обмена – деньгах. Люди полностью удовлетворяли свои потребности, забирая у природы нужное им – еду, жилье, материалы, из которых впоследствии каждый сам делал себе одежду, или предметы труда. Все члены первобытной коммуны были равны, все имущество было общим, и каждый член племени занимался трудом наравне с остальными. Тем не менее, способности каждого человека неравнозначны, и постепенно, чтобы облегчить свою жизнь, общество пришло к разделению труда – так каждый мог делать то, что он мог делать лучше всего, сосредотачивая свои усилия и способности на одном занятии. Не стоит также и забывать про то, что каждое племя жило в различных географических условиях, а посему они могли распоряжаться различными природными ресурсами, что, безусловно, влияло на общую специализацию труда общины.

    Разделение  труда и было главной причиной развития обмена товарами. Для эпохи натурального хозяйства был характерен бартер – прямой товарообмен, при котором одна полезная вещь непосредственно обменивалась на другую. В таких условиях существовало значительное количество факторов, затрудняющих обмен товарами. Во-первых, производитель, желая продать свой товар, должен был найти того, кому этот товар был нужен. Однако для того, чтобы произвести обмен, у потенциального покупателя должен был быть такой товар, который тот хотел бы продать, и в котором нуждался бы сам продавец. Т.к. встреча двух таких субъектов, подходящих под все эти требования, была очень маловероятной, то в сделки часто вовлекались третьи лица, и до конечного удовлетворения всех целей продавца тому приходилось совершать несколько сделок. Во-вторых, цена продаваемого товара не являлась однозначной, и при каждой сделке пропорции обмена могли меняться, т.е. отсутствовала единая мера стоимости.

    Первое  крупное разделение общественного труда – выделение скотоводческих и земледельческих племен – вызвало дальнейшее развитие товарообмена. В связи с этим в обмен включаются многочисленные предметы общественного труда, а каждый товар, который находится в относительной форме стоимости, противостоит множеству товаров-эквивалентов. Вследствие этого процесса возросла необходимость в выделении товара, который бы оптимально соответствовал роли всеобщего эквивалента – другими словами, денег. Для того чтобы какое-либо благо могло служить в качестве денег, необходимо было только одно, а именно чтобы оно считалось всеми приемлемым в обмен за блага [8, с. 17].

    Особенность этого этапа эволюции денег заключается  в том, что роль всеобщего эквивалента  не закрепилась еще ни за одним  товаром, и в разное время ее попеременно выполняли различные товары (соль, меха, скот и др.).

    Каждый  из товаров, играющих роль денег, имел свои недостатки, и посему в результате длительного отбора роль всеобщего эквивалента закрепилась за благородными металлами –  золотом и серебром – в силу их естественных свойств:

    - качественная однородность (два  куска одного и того же благородного  металла одинакового веса имеют  одинаковую стоимость);

    - количественная делимость (благородные  металлы делятся на части без  потери стоимости, в отличии от других товаров, таких, как меха или скот);

    - портативность (удобство переноса  количества золота или серебра,  обладающего высокой стоимостью);

    - сохраняемость (благородные металлы  не подвержены порче со временем). [6, с. 38]

    Все вышеперечисленные формы денег относятся к натуральным, или вещественным деньгам. Характерной их особенностью являлась их возможность существования в качестве самостоятельного товара. Их номинальная стоимость соответствовала их стоимости реальной.

    Следует отметить, что при использовании натуральных денег была невозможной инфляция, т.е. обесценивание денег.  Добыча золота и серебра была ограничена, и потому бесконтрольная эмиссия денег была попросту невозможна. Если же на рынке все-таки возникал избыток денег, то монеты из благородных металлов выполняли функцию сокровища и уходили из обращения, сберегаемые их владельцами.

    С дальнейшим развитием экономики  увеличивалось количество совершаемых  сделок, а значит, требовалось все  больше и больше денег. Так как  добыча золота была ограничена, то увеличение объема денежной массы требовало переход к другим видам денег. Так появились символические деньги – т.н. знаки стоимости, заменители натуральных денег. К этому виду относятся бумажные и кредитные деньги.

    С появлением бумажных денег исчезает необходимость присутствия самих благородных металлов при совершении сделок. Появляется возможность заменить золото в обращении знаками стоимости. В начале бумажные деньги могли быть свободно обменены на золото, что, собственно, и позволяло им существовать как заменителю натуральных денег.

    При переходе от металлического к бумажно-денежному  обращению требования к свойствам  денег претерпевают некоторые изменения. Появилась фундаментальная проблема их общепризнанности. В условиях политической стабильности она гарантируется государством. Возникают и другие новые требования:

    - узнаваемость (деньги должны эмитироваться  с таким расчетом, чтобы их  было трудно подделать и достаточно  легко признать подлинность; с  этой целью бумажные деньги  имеют водяные знаки и т.п.);

    - стабильность (стоимость денег не  должна иметь резких колебаний,  иметь тенденцию к устойчивому  росту или падению). [2 ,с 14]

    Реальная  стоимость бумажных денег ни в  коей мере не сопоставима с их номинальной  стоимостью. Затраты на их производство ничтожно малы, особенно в настоящее время: к примеру, 100-долларовая банкнота США обходится казначейству в 4 цента. Однако на рынке они обладают значимой покупательной способностью. Посему с самого своего появления бумажные деньги стали формой, благодаря которой осуществлялись неконтролируемые дешевые государственные заимствования, что вызывало их периодическое катастрофическое обесценивание, т.е. инфляцию.

    Дальнейшее  развитие товарно-денежного обмена привело к возникновению кредитных  отношений, при которых купля и продажа товаров осуществляется с рассрочкой платежа.

    Характерной особенностью кредитных денег является отсутствие их собственной стоимости, т.к. они являются чисто символическими деньгами. Государство своим законодательством  регламентирует все правила выпуска и обращения всех форм кредитных денег. Однако первоначально прочность и устойчивость кредитных денег гарантировались тем, что они существовали на базе золота. Долгое время золото выступало в качестве опоры, гаранта сохранения ценности. Если кредитная система не справлялась со своими задачами, то золото выступало на передний план.

    Однако  в ХХ веке золотой стандарт постепенно утрачивает свою актуальность, вытесняется  из внутреннего обращения и из международных расчетов, и посему все большую роль играют кредитные деньги. Кредитные деньги совершенствуются, впоследствии частично преобразовываясь в электронные деньги, и приобретают все большее значение в обществе, как наиболее удобная и экономичная форма денег.   

     1.2. Сущность  денег

    Как историческая категория, деньги являются продуктом цивилизации. Они возникают с появлением товарообмена и как производные от обмена. Роль денег сводится к функциям посредника обмена. Исторические деньги – это товар особого рода, товар-посредник обмена, товар-знак стоимости.

    Как экономическая категория, деньги представляют собой средство платежа, измерения стоимости товаров и услуг и накопления этой стоимости.

    Роль  денег издавна привлекала внимание ученых, особенно в эпоху становления  развития капитализма. В это время  господствовала созданная римскими и средневековыми юристами концепции, согласно которой деньги являются продуктом государственной власти. Критикуя эти взгляды, экономисты XVI-XVII вв. У Стаффорд, Т. Мен, Д. Норе и др. считали, что благородные металлы уже в силу своих естественных свойств являются деньгами. А. Смит, Д. Риккардо, М. Фридман и ряд других экономистов пытались решить этот вопрос, однако до сих пор в современной науке существуют самые разнообразные представления о то, что такое деньги. [1, c. 7]

    Экономисты рассматривают деньги как экономическую категорию, которая появилась как результат развития производительных сил и товарных отношений.

    Любой обмен товарами предполагает эквивалентность, что требует соизмерения разных по виду, качеству, назначению товаров, для соизмерения необходима общая основа. Такой основой является ценность (стоимость) товара, т.е. общественный труд, затраченный в процессе производства товара и овеществленный в нем.

    Из-за возникновения необходимости количественно  измерять ценность, появляется понятие меновой ценности – способности товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях. При натуральном хозяйстве продукт удовлетворял потребности производителя, т.е. имел потребительскую ценность; при продаже товара производителя интересует, прежде всего, меновая ценность товара. Когда товар поступает на рынок, то здесь проявляется противоречие между потребительной ценностью и меновой ценностью, разрешаемое путем разложения товара на товар и деньги. Следовательно, деньги, возникшие из разрешения противоречий товара, являются не техническим средством обращения, а отражают глубокие общественные отношения.

    Существование денег необходимо связывать также  и с различиями в труде, вызывающими  необходимость оплаты труда не только по количеству затраченного труда, но и по качеству.

    Деньги  как результат длительного развития процесса обмена, в отличие от других товаров, являются товаром, обладающим специфическими особенностями:

    - в отличие от других товаров  выступают в качестве всеобщего  и непосредственного воплощения ценности;

    - в противоположность всем прочим  товарам выступают в качестве  всеобщего и непосредственного  воплощения абстрактного труда,  т.к. в их потребительской ценности  проявляется ценность других  товаров, а заключенный в них  конкретный труд служит всеобщей формой проявления абстрактного труда;

    - в отличие от других товаров  обладают всеобщей потребительской  ценностью, заключающейся в их  способности непосредственно обмениваться  на любые товары. [1, c. 12]

    Являясь всеобщим эквивалентом, деньги представляют собой единство трех свойств, выражающих их сущность:

    - всеобщая непосредственная обмениваемость  денег на любые материальные  ценности;

    - самостоятельная форма меновой  ценности (проявляется в случаях,  не связанных непосредственно  с реализацией товаров, как то: предоставление кредита, уплата налогов в бюджет, арендной платы и т.д.);

    - внешняя вещная мера труда.

    Из  вышеизложенного следует, что деньги являются одним из элементов товарного  производства, в связи с чем  их роль в развитии экономики существенна и заключается в следующем:

    - формирование цен на товары, услуги, активы, факторы производства; установление  ценовых пропорций;

    - обслуживание обмена товарами, услугами, активами, факторами производства;

    - формирование эффективной структуры производства в экономике;

    - создание стимулов для повышения  производительности труда работников;

    - оценка результатов экономической  деятельности различных субъектов  рынка;

    - перераспределение вновь созданной  стоимости;

    - развитие экономической интеграции между странами на основе взаимного обмена товарами, услугами, активами, факторами производства.

     1.3. Функции  денег

    Сущность  денег как экономической категории  проявляется в их функциях, которые  выражают внутреннее содержание денег. Единство функций создает представление о деньгах как об особом специфическом товаре, участвующем в качестве необходимого элемента в воспроизводственном процессе общества.

    Деньги  свои функции могут выполнять  лишь при участии людей. Именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, использовать их в качестве накопления.

    Обычно  выделяют следующие четыре основные функции денег: мера стоимости, средство накопления (тезаврации), средство обращения, средство платежа. Часто выделяют и  пятую функцию денег – функцию мировых денег, проявляющуюся в обслуживании международного товарообмена. [10, c. 5-7]

    Функция денег, как меры стоимости, выражает способность денег измерять стоимость всех товаров, служить посредником при определении цены. Получив денежное выражение, ценность товара выражается в виде цены. Но так как товары обладают неодинаковой стоимостью, то нужно принять единицу их меры. Таким эталоном является масштаб цен.

    Масштаб цен – механизм измерения цен  всех товаров в денежных единицах. При золотом стандарте масштабом цен является количество золота, принимаемое в стране за денежную единицу. Однако в современных условиях вместо полноценных денег используются денежные единицы, не обладающие собственной стоимостью.

    Потребность товарооборота порождает потребность в деньгах, как средстве обращения. Это обусловлено тем, что денежное выражение стоимости товара посредством функции меры стоимостей еще не означает его реализацию. Цена товара реализуется лишь при реальном его обмене на деньги в процессе товарного обращения: Т-Д-Т, т.е. деньги исполняют роль посредника при обмене товаров. Для выполнения этой функции деньги всегда должны быть в наличии, т.е. эту функцию могут выполнять только реально существующие деньги.

    Альтернативой использования денег в качестве средства обращения является бартер - обмен одного товара на другой без денег. Замена бартерных сделок механизмом, использующим деньги как средство обращения, приводит к снижению издержек обращения. Денежный обмен требует гораздо меньших усилий и времени, чем бартер.

    Процесс движения товаров и денег при  определенных условиях может быть нарушен: товары поставлены, а денежный эквивалент передается позднее. Такое движение является платежом. Назначение денег как средства платежа заключается в том, что здесь они являются орудием погашения разного рода долговых обязательств.

    Товары  не всегда могут продаваться за наличные деньги, в таких случаях возникает  необходимость купли-продажи товаров  в кредит, т.е. с отсрочкой уплаты денег. Когда товары продаются с  отсрочкой платежа, деньги функционируют как мера стоимости и средство платежа, но не играют роли средства обращения.

    Если  товаропроизводитель, продав свой товар, в течении длительного времени  не покупает другой товар, деньги, изъятые  из обращения с целью накопления, выполняют функцию накопления. Полноценные деньги (золотые монеты, золотые слитки, драгоценности и т.п.) могут выполнять функцию образования сокровищ.

    Накопление  денег может осуществляться либо в наличной форме (деньги, хранящиеся у отдельных граждан), либо на счетах в банках. Хранение в наличной форме имеет преимущество перед счетом в банке: более ликвидны и не имеют ограничений в объеме. Однако деньги в функции средства накопления в виде наличных денег имеют и недостатки: не приносят доход и могут обесцениваться во время инфляции.

    Международное разделение труда и связанная  с ним специфика обмена товарами и услугами ставят перед деньгами новую задачу – выступать средством  связи обособленных товаропроизводителей не только на национальном, но и на международном  рынке, обеспечивая тем самым всеобщую эквивалентность обмена. В новом качестве деньги выполняют функцию мировых денег, необходимость появления которой связана с интернационализацией производства и выходом товарного обмена за пределы национальных границ. Мировые деньги выполняют собирательную функцию, которая опосредствует все формы международного обмена товарами и услугами, как за наличный расчет, так и с отсрочкой платежа. В качестве функциональных форм мировых денег широко используются свободно конвертируемые национальные кредитные деньги (доллар США) и международные счетные денежные единицы (евро).

    Таким образом,  стоит еще раз подчеркнуть  то, что сущность денег определяют и выражают их функции.

     2. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА И ЕЕ СТРУКТУРА

    2.1. Понятие и элементы  денежных систем

    Денежная  система — это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Денежные системы сформировались в XVI—XVII вв. с возникновением и утверждением капиталистического способа производства, хотя отдельные их элементы появились в более ранний период [6, с. 58]. Объективную необходимость в единой стабильной денежной системе обусловили следующие причины: феодальная раздробленность, в том числе и в монетном деле, которая препятствовала возникновению национального рынка, а также товарно-денежные отношения периода капитализма свободной конкуренции, которые требовали устойчивости денежной системы [1, с. 42].

    Структура денежной системы и ее элементы определяются мерой соблюдения общих принципов управления и функционирования и регламентируются законодательством страны. При существенных различиях в формах построения денежных систем на разных стадиях развития товарного хозяйства при неодинаковых формах национально-государственного устройства для всех систем характерны некоторые общие черты. Будучи оформлены законодательно, они составляют элементы денежной системы. Развитая денежная система включает несколько основных элементов: наименование денежной единицы, порядок обеспечения денежных знаков, эмиссионный механизм, структура денежной массы, находящейся в обращении, порядок прогнозного планирования денежного оборота, механизм денежно-кредитного регулирования, порядок установления валютного курса, порядок кассовой дисциплины [2, c. 85]. Поясним эти элементы.

    Наименование  денежной единицы страны, служащей масштабом цен, устанавливается в законодательном порядке. Основная денежная единица, как правило, имеет десятичное деление на более мелкие виды денежных знаков (1 рубль = 100 копейкам, 1 доллар = 100 центам и т.д.). Как правило, этот элемент складывается исторически, однако в некоторых случаях государство может установить новое наименование денежной единицы.

    Порядок обеспечения денежных знаков – это характеристика видов и основных правил их обеспечения. Государственным законодательством устанавливается, что может служить в качестве обеспечения, использование же других видов обеспечения банками допускаться не должно.

    Эмиссионный механизм – это регламент выпуска и изъятия денежных знаков из обращения. В законодательных актах государств обычно делается различие между казначейским эмиссионным центром и центральным банком как эмитентом банковских билетов. Безналичные деньги выпускаются банками в процессе совершения кредитных операций. Погашение ссуд представляет собой фактическое изъятие безналичных денег из оборота.

    Структура денежной массы, находящейся  в обращении, включает в себя соотношение между наличными и безналичными деньгами и соотношение между объемами эмитированных купюр разного достоинства. От структуры денежной массы зависит удобство расчетов.

    Порядок прогнозного планирования денежного оборота определяет цели и задачи прогнозного планирования, организации и учреждения, составляющих планы, систему самих прогнозных планов денежного обращения, методику их составления и совокупность рассчитываемых параметров и показателей.

    Механизм  денежно-кредитного регулирования представляет собой, во-первых, совокупность способов, методов, инструментов воздействия государства на денежно-кредитную сферу экономики, во-вторых, включает задачи, объекты и институты денежно-кредитного регулирования, в-третьих, права, обязанности и ответственность органов, его осуществляющих.

    Порядок установления валютного  курса – это совокупность правил установления курса национальной валюты и порядок обмена национальной валюты на иностранную. Обычно порядок установления валютного курса является прерогативой центрального банка страны, ответственного за поддержание стабильного денежного обращения. Информация о курсе национальной валюты на определенную дату обычно публикуется в официальных периодических изданиях.

    Порядок кассовой дисциплины в национальной экономике включает общие правила исполнения денежных расчетов, осуществляемых через кассы, и принципы обеспечения их контроля. Этот порядок устанавливает формы первичных кассовых документов и формы отчетности, которые обязаны использовать все субъекты хозяйственной деятельности при организации оборота наличных денег. Первичный контроль соблюдения порядка кассовой дисциплины возлагается на банки, осуществляющие кассовое обслуживание субъектов хозяйственной деятельности.

     2.2. Типы денежных  систем

    Наиболее часто типы денежной системы определяются прежде всего в зависимости от формы денежного материала (товарной, металлической, бумажной, виртуальной).