Денежные системы Украины

ВВЕДЕНИЕ

Как известно, деньги являются не просто товаром, деньги - это специфический  товар, универсальный посредник  всех товаров. В течение длительного  времени наиболее ценным денежным знаком была монета из драгоценного металла (золота или серебра). На втором месте стояла разменная на монетный металл купюра и на третьем - купюра, которую эмитент  имел право не обменивать на звонкую  монету.

ХХ век все в корне  изменил. Металлические монеты перестали  играть роль посредника при обмене товаров, в ходу остались исключительно  неразменные денежные знаки. Зато появилось  нечто новое - безналичные денежные знаки, вначале в виде записей  в банковских учетных документах, а затем - в виде цифровых записей  в электронной системе платежей. Появление и распространение  безналичных расчетов и соответствующих  им безналичных денежных знаков изменило характер рыночных отношений. Никогда  государство не имело таких возможностей для контроля денежных расчетов покупателей  и продавцов, какие оно получило по мере распространения безналичных  денежных знаков. С появлением электронных  платежных систем контроль со стороны  государства и, прежде всего, фискальных органов за деятельностью субъектов  рынка стал тотальным.

Появилось разделение рыночных отношений на официальные, т.е. охваченные тотальным государственным контролем, и неофициальные (теневые), находящиеся  вне сферы государственного надзора. Появилась и соответствующая  специализация денежных знаков: безналичные  стали обслуживать преимущественно  официальную экономику, наличные - теневую. Соответственно, в официальной экономике  господствует система безналичных  расчетов, в теневой - расчеты наличными  и клиринговые системы наподобие  хавалы, услугами которой пользуются многие коммерсанты в странах  Ближнего Востока, Индии, Пакистана  и Северной Африки, а также выходцы из этих регионов, проживающие в Западной Европе и Северной Америке.

Денежная система Украины, в особенности за последние 16 лет  независимости, претерпела множества  кардинальных преобразований, почти  все они были довольно болезненными для экономического положения государства.

Систематическое глубокое изучение проблем и перспектив развития денежной системы, а также путей выхода из кризисных ситуаций позволит спрогнозировать  возможные негативные последствия  тех или иных нововведений в государстве.

Цель данной работы - рассмотрение сущности и развития денежной системы  Украины, выявление и изыскание  путей решения актуальных проблем  денежной системы в Украине.

Для написания работы поставлены следующие задачи:

Характеристика сущности денежной системы, классификация денежных систем. Обзор элементов денежных систем. Обзор истории становления денежной системы в Украине. Характеристика системы государственного регулирования денежной системы Украины.

Для написания работы было использовано несколько типов источников: учебные пособия, научные, специальные издания и интернет.

Глава 1. Денежная система. Сущность, назначение.

Деньги - это общий эквивалент для всех прочих товаров, т.е. они  служат средством выражения стоимости  товаров. Денежная система - это установленная  государством форма организации  денежного оборота в стране.

Появление денег стало  результатом развития товарного  производства и необходимости во всеобщем эквиваленте стоимости. Только как эквивалент стоимости деньги длительное время существовали на начальном этапе развития товарного производства. Стихийно выделившись из массы товаров на определенном его этапе, деньги продолжали столь же стихийно функционировать в условиях примитивного рынка со столь же примитивными отношениями между его субъектами. Совершенно естественно, что выполнение деньгами тех многообразных функций, которые закреплены за ними в современных условиях, было возможно только в рамках появления и становления определенной системы их производства (эмиссии) и обращения, а так же формирования системы межличностных и производственных отношений, которые в широком смысле впоследствии были названы товарно-денежными. Таким образом, прежде чем стать современными деньгами в совокупности со всеми их полезными качествами и функциями, первые деньги прошли длительную и сложную эволюцию, «обросли» целой системой правил, законов и просто ментальных представлений, регулирующих их эмиссию и обращение, накопление и сбережение, а также производственные, торговые и межличностные отношения.

Денежная система в  каждой стране складывалась исторически, ее содержание и структурные элементы отображают достигнутый социально-экономический  уровень развития страны. Она является составляющим рыночного механизма  и юридически регулируется законами, установленными государством. Эти законы определяют основные принципы, правила, нормативы и другие требования, которые  регламентируют отношения между субъектами денежного оборота. Учитывая особо важную роль денежных отношений в экономической жизни общества, во всех странах независимо от устройства, формирование денежных систем осуществляется центральными органами власти. Местные органы власти, даже в странах с федеративным устройством, по сути, отстранены не только от формирования денежных систем, но и от контроля за функционированием их отдельных элементов.

1.1.Исторические  и экономические предпосылки  становления и развития денежных  систем

Общественная раздробленность  во времена рабовладения и феодализма предопределяла существование всевозможных эквивалентов, стоимостное выражение  которых определялось, прежде всего, сиюминутными нуждами господствующего  натурального рынка, а основными  чертами функционирования денег  было их неподконтрольное производство и стихийное обращение. Чеканкой монет занимались не только короли, города и княжества, но и многочисленные светские и духовные лидеры. В своем  стремлении к увеличению доходов, они  чеканили неполновесные и низкопробные монеты, прибегали к неограниченной эмиссии и заведомой порче  денег, мало задумывались о реальном товарном обеспечении существующей валюты.

В XVI-XVII веках, с возникновением капиталистического производства, дальнейшим развитием торговли, формированием  государственных образований и  национальных рынков, появилась необходимость  в упорядочении денежного обращения. Зарождавшаяся буржуазия для  успешного ведения своих торговых операций нуждалась в централизации  денежного производства, точном определении  денежной единицы и установлении твердого порядка производства монет  с тем, чтобы в масштабе всего  национального рынка имели хождение единообразные средства обращения. Требовалось привести различные  элементы денежного обращения в  определенную систему, которая могла  бы удовлетворять потребности появляющегося и развивавшегося капиталистического способа производства. Таким образом, основной исторической предпосылкой трансформации «ранних» денег с их ограниченной функцией стоимостного эквивалента и нерегулируемым обращением в некую систему их упорядоченного производства, обращения и денежных отношений явилось развитие капиталистического способа производства. Основной экономической предпосылкой появления денежной системы (ДС) можно считать преодоление феодальной экономической раздробленности и появление национальных государственных рынков. Зарождающиеся национальные экономики нуждались в появлении законодательно закрепленных (стабильных и независимых) механизмов управления функционированием денег - определении валютного металла и денежной единицы, регулировании их эмиссии и обращения, становлении денежных отношений.  Таким образом, ДС - это устройство денежного обращения в стране в сочетании с соответствующими общественными институтами и законодательно закрепленными правилами.

Не смотря на то, что организация  денежного оборота осуществляется при участии банков, а обеспечение  нормального функционирования кредитных  денег является одним из основных заданий банковской системы, денежная система формируется и функционирует  на базе банковской системы и может  рассматриваться как ее составная. Поэтому во многих странах правовые нормы, которые формируют денежную систему, определяются непосредственно  в банковском законодательстве, а  прежде всего в законах, которые  регламентируют деятельность центральных  банков. Более того, в соответствии с этими законами центральным  банкам предоставляются широкие  полномочия по регулированию денежного  оборота. Поэтому имеются все  основания считать центральный  банк институциональным центром  денежной системы. Ему принадлежит  решающая роль в обеспечении эффективного функционирования денежной системы  страны.

По сфере обхвата экономических  отношений денежная система - явление  чрезвычайно широкое, адекватное всему  денежному обороту. Все денежные потоки, независимо от сферы экономики, которую они обслуживают  и формы, в которой осуществляются, являются объектами регулятивного влияния денежной системы. Поэтому есть основания для выделения в составе денежных систем, отдельных относительно самостоятельных подсистем:

-система безналичных  расчетов;

-валютная система;

-система наличного обращения.

Каждая из названых подсистем  имеет свой особый объект регулятивного  влияния, который ограничивается определенной формой или сферой денежного оборота.

Так как денежная система  каждой страны определяется ее внутренним законодательством, именно явление  денежной системы стоит на поверхности  как чисто национальное. Каждое государство  формирует свою денежную систему, стремясь придать ей полную независимость  и способность противостоять  внешним влияниям, когда они угрожают интересам национальной экономики. Наличие такой суверенной денежной системы является одной из ключевых характеристик политической и экономической  самостоятельности государства.

Особенно убедительно  национально-государственная обусловленность  денежных систем проявилась в период становления независимых стран, которые возникли на территории бывшего  СССР. Каждая из них, провозгласив свою политическую независимость, по сути, одновременно заявила о выходе из единого рублевого пространства, который регулировался другим государством - Российской Федерацией, и о создании собственных денег и денежных систем.

1.2. Типы денежных систем и их эволюция.

В зависимости от формы  функционирования денег различают  два типа денежных систем.

1. Системы металлического обращения.

При данном типе денежный товар (благородные металлы) непосредственно  обращается и выполняет все функции  денег, а кредитные деньги разменны на металл. При металлическом обращении  в зависимости от металла, который  в данной стране принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного  обращения различают биметаллизм  и монометаллизм. Биметаллизм - это  ДС, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента  за двумя благородными металлами (обычно за золотом и серебром), предусматривая свободную чеканку монет из обоих  металлов и их неограниченное обращение.

Существовали  следующие разновидности биметаллизма:

1.1    Система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно на рынке.

1.2    Система двойной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось государством в зависимости от спроса на металлы, экономической и политической ситуации в стране и мире.

1.3    Система "хромающей" валюты, при которой золотые и серебряные монеты служили законными средствами платежа, но не на равных основаниях, так как чеканка серебряных монет производилась в закрытом порядке в отличие от свободной чеканки золотых монет. Это фактически система двойной валюты, в которой золото имеет приоритетное значение и более свободное обращение. Биметаллизм был широко распространен в XVI-XVIII веках в ряде стран Западной Европы. Однако при использовании двух металлов в качестве денег возникала трудность установления стоимостного соотношения между ними.

Развитие товарного хозяйства  требовало устойчивых денег, единого  всеобщего эквивалента, поэтому  биметаллизм уступил место монометаллизму. Монометаллизм - это такая денежная система, при которой один денежный металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют другие ЗС (банкноты, казначейские билеты, разменная  монета), разменные на этот денежный металл. Серебряный монометаллизм существовал  в России, Индии и Голландии  в середине XIX века. Золотой монометаллизм  был впервые установлен в Великобритании в конце XVIII века. Большинство стран  перешло к монометаллической  ДС на золотой основе в конце XIX века.

В зависимости от характера  обращения и обмена денежных знаков на золото различают три разновидности  золотого монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный стандарты. Золотой монометаллизм  существовал до первой мировой войны (1914-1918 гг.) в форме золотомонетного  стандарта. Золотомонетный стандарт характеризуется  тем, что исчисление цен товаров  осуществляется в золоте, во внутреннем обращении страны находятся полноценные  золотые монеты, золото выполняет  все функции денег. Производится свободная чеканка золотых монет  для частных лиц с фиксированным  содержанием золота, находящиеся  в обращении денежные знаки (банкноты, металлические разменные монеты) свободно и неограниченно размениваются  на золотые монеты по нарицательной  стоимости. Все это обеспечивает относительную устойчивость и эластичность ДС. Излишние монеты уходили из обращения  в золотой запас. При расширении потребности хозяйственного оборота  в деньгах золото поступало из запаса в обращение. Золотомонетный стандарт в наибольшей степени соответствовал требованиям капиталистического производства, способствовал его развитию, а  также становлению кредитной  системы, международной торговли и  вывозу капитала.

2.Системы обращения денежных знаков.

В этих ДС золото и серебро  вытеснены из обращения, неразменными на них, кредитными и бумажными деньгами.

В результате мирового экономического кризиса (1929-1933 гг.) были ликвидированы  все формы золотого монометаллизма, утвердилась система неразменных  на золото и не обеспеченных золотом  кредитных и бумажных денег. ЗС - банкноты, чеки, векселя, казначейские билеты - вытеснили золото из обращения. Оно концентрировалось в центральных  банках и частных руках. К началу второй мировой войны ни в одной  стране, кроме США, банкноты не обменивались на золото. С середины 30-х годов XX века в мире начинают функционировать  ДС, основанные на обороте неразменных  кредитных денежных знаков. Эти системы  характеризовались постепенным  вытеснением золота из внутреннего  товарооборота и оседанием его  в золотых резервах. Увеличение кредитной  активности банков привело к росту  выпуска денежных знаков и сокращению наличного оборота денег.

После второй мировой войны  в мире сложилась так называемая Бреттон-Вудсская ДС, которая юридически была оформлена в 1944 году на валютно-финансовой конференции ООН в г. Бреттон-Вудсе (США). Основные черты Бреттон-Вудсской системы были определены принятым Соглашением (уставом) Международного валютного фонда (МВФ). Эта ДС представляла собой систему межгосударственного золотодолларового стандарта. В 50-60-е годы она способствовала расширению международного торгового оборота, а также росту промышленного производства. В 70-е годы в связи с ослаблением позиций США в результате сокращения золотых запасов страны мировая ДС, основанная на использовании доллара как эталона ценности всех денежных единиц, исчерпала себя. На смену Бреттон-Вудсской денежной системе пришла Ямайская ДС, оформленная Соглашением стран - членов МВФ в 1976 году в Кингстоне (о. Ямайка). Кингстонское соглашение дало начало образованию Ямайской ДС.

Принципы Ямайской валютной системы следующие: провозглашена полная демонетизация золота в сфере валютных отношений - упразднены официальная цена на золото и фиксация масштаба цен (содержимого золота) национальных денежных единиц; сняты любые ограничения его частного использования. Вследствие этих действий золото превратилось в обычный товар, цена которого в бумажных деньгах определяется на рынке согласно спросу и предложению. Однако, получив разрешение осуществлять на рынке свободные операции по купле-продаже золота, центральные банки большинства стран Запада оставили его в своих запасах. Потеряв статус мировых денег, золото и дальше остается стратегическим товаром, который можно в случае необходимости с целью стабилизации платежного баланса продать за соответствующую валюту.

Выдвинута цель превратить созданную еще в 1969 г. международную  платежную единицу СПЗ (специальные  права заимствования) на основной резервный  актив и международное средство расчетов и платежа. Речь идет о том, что система "золото - доллар - национальная валюта", на которой основывалось Бреттон-Вудское соглашение, трансформировалась в новую систему "СПЗ - национальная валюта". В этой структуре СПЗ  получали статус альтернативы не только золота, но и доллара как международных  денег. Сначала СПЗ как международную  расчетную единицу, в которой  определялся валютный курс национальных денег, рассчитывали за золотым эквивалентом. Тем не менее, в 70-х годах связи  СПЗ с золотом полностью утрачены. Сегодня СПЗ определяют на основе корзины валют стран, доля которых  в сфере международной торговли наиболее высокая. В 80-х годах прошлого века США удалось осуществить  стабилизационные мероприятия, которые  оказывали содействие укреплению международных  позиций доллара. Поэтому в действующей  международной ДС, доллар остается реальной основой валютно-финансового механизма. Американская валюта обслуживает около 2/3 международных расчетов.

Таким образом, в развитии современных денежных систем можно  выделить следующие тенденции:

1.  Постепенное снижение  роли металлического обращения,  вытеснение золота из товарооборота,  оседание его в резервах, ограничение  его роли функциями сокровища.

2.  Демонетизация денежного  обращения, доминирование в нем  кредитных и бумажных денег.

3.  Развитие безналичного  денежного оборота и сокращение  наличного.

4.  Возрастание роли  денежно-кредитного регулирования  государства в функционировании  ДС.

ГЛАВА 2. ЭЛЕМЕНТЫ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ

Общенациональное назначение и особая миссия денежной системы  в функционировании государства  обуславливают важную роль исторического  фактора, традиций, национальных особенностей, экономического развития страны в ее формировании. Это проявляется не только во внешнем виде денежных знаков и монет, а и в более сложных  и ответственных элементах денежной системы, таких как масштаб цен, купюрность денежных знаков, организация  расчетов и т.д. благодаря этому  денежная система каждой страны имеет  свои специфические признаки, которые  отличают ее от денежных систем других стран, обеспечивают им иммунитет против внешнего воздействия.

Основными элементами, которые  формируют денежные системы всех без исключения стран являются:

-названия денежной единицы  и ее частей;

-масштаб цен;

-виды денежных знаков, которые имеют законную платежную  силу;

-валютный курс;

-порядок и регламентация  наличного и безналичного оборотов  денег;

-государственные органы, которые обеспечивают регулирование  денежного оборота и контроль  за соблюдением действующего  законодательства.

2.1. Денежная единица

Основой любой ДС является тот или иной благородный металл. Однако в качестве валютного он может  быть признан только там и тогда, где и когда ему придана  роль всеобщего эквивалента. Поэтому  любой благородный металл, когда  либо выступавший в качестве валютного, имеет свой географический и исторический контекст. И если ДЕ «назначается»  государством законодательно, то придание благородному металлу качеств валютного  предопределяется экономическими условиями  той или иной исторической эпохи, происходит длительно и в малой  степени зависит от волеизъявления власть предержащих. До XX века в капиталистических  странах в качестве валютного  металла использовалось серебро, затем  оно было вытеснено золотом, которое  на тот момент в большей степени  соответствовало потребностям экономики  бурно развивающегося капитализма.

Таким образом, объективный  исторический процесс приобретения благородным металлом функции всеобщего  эквивалента имеет свой законченный  смысл только тогда, когда в результате законодательного (субъективного по своей сути) акта приобретает форму  ДЕ и становится частью государственной  ДС.

ДЕ – это законодательно установленный денежный знак, который  служит для соизмерения и выражения  цен всех товаров. ДЕ, как правило, делится на мелкие, пропорциональные части: 1 рубль СССР равнялся 100 копейкам, 1 доллар США равен 100 центам, польский злотый это 100 грошей и т.д. ДЕ - то весовое  количество золота или серебра, которое  принимается в данной стране за масштаб  цен. Когда ДЕ установлена, то любое  количество золота или серебра, к которому приравниваются по своей стоимости товары, будет выражаться в этих единицах в виде кратных величин или долей. Как уже было сказано, выбор ДЕ и ее наименования условны и находятся в зависимости от государства. При одном и том же валютном металле в разных странах законодательно закрепляются различные ДЕ. Так в XX в. в большинстве капстран в качестве валютного металла выступало золото, но при этом каждая страна имела свою денежную единицу: в Англии в качестве ДЕ использовался фунт стерлингов, в России - рубль, Германии - марка и т.д.

2.2.Масштаб цен (МЦ)

МЦ - это выражение стоимости  в денежных единицах. Именно посредством  МЦ деньги исполняют свою первую и  главную функцию - служат эквивалентом стоимости. При металлическом обращении, когда в роли денег выступает  благородный металл, МЦ представляет собой его весовое количество, принятое в качестве ДЕ. Государства  фиксировали МЦ в законодательном  порядке. Сначала МЦ совпадал с весовым  содержанием монет, однако постепенно обособился от него. Это связано  с амортизацией металлических денег  и переходом к чеканке из более  дешевых металлов (например: медных взамен серебряных). С прекращением размена кредитных денег на золото официальный МЦ утратил свой экономический  смысл, а в результате валютной реформы 1976-1978 гг. (Ямайское соглашение) и вовсе  был отменен. В настоящее время  МЦ складывается стихийно и служит для соизмерения стоимостей товаров  посредством цены.

2.3.Виды денег и денежных знаков

В условиях развитого капиталистического хозяйства невозможно чисто металлическое  обращение, так как рост производства и товарооборота опережает прирост  добычи благородных металлов. Поэтому  на определенном этапе развития производства возникает дефицит валютного  металла, что диктует необходимость  появления платежных средств, содержащих в своем составе его уменьшенное  количество, либо требует полной замены металла в средствах платежа. Исходя из этого, исторически деньги разделились на два вида: действительные (полноценные) и неполноценные – знаки стоимости, подразделяющиеся, в свою очередь, на бумажные знаки и металлические.

Действительные деньги - это деньги, номинальная стоимость  которых соответствует стоимости  металла, из которого они изготовлены. На определенном, достаточно длительном этапе становления товарно-денежных отношений, действительные деньги существовали в единственном числе или доминировали в качестве платежного средства. Их постепенное вытеснение знаками  стоимости, как уже было сказано, предопределялось ростом товарооборота, и необходимостью увеличения денежной массы. Монеты в этом смысле имели  ряд недостатков: они требовали  для изготовления значительного  количества валютного металла, процесс  их изготовления длительный и трудоемкий, в обращении они менее удобны, чем бумажные, транспортировка сопряжена  с трудностями и немалыми затратами. Действительные деньги, таким образом, никак не способствовали расширению денежных функций. С сегодняшних  позиций можно определенно говорить, что денежные функции не смогли бы расшириться до современных, если бы деньги оставались полновесными и металлическими.

Знаки стоимости (ЗС) - это  деньги, номинальная стоимость которых  выше реальной. К неполноценным деньгам  относятся металлические и бумажные ЗС. В то время как полноценные  деньги являются действительными деньгами, неполноценные представляют собой  лишь знаки, своеобразный «заменитель», призванный выполнить денежные функции  в условиях недостатка денег полноценных. В противовес полноценным деньгам  выпуск ЗС более прост и менее  затратный, для их изготовления не требуется  значительных количеств драгоценных  металлов, они легче транспортируются, удобнее в обращении и хранении. Бумажные ЗС менее долговечны, но удобство и быстрота их изготовления позволяют  легко заменить износившиеся купюры, они удобнее в обращении. Однако ЗС присущ и особый недостаток - соблазн  покрытия расходов государства за счет дополнительной эмиссии. Бумажные деньги, несмотря на их «генетическую неполноценность» обеспечиваются каким-либо неизменным достоянием страны - чаще ее полезными ископаемыми.

В определенный исторический период в стране могут равным образом  использоваться оба вида денег. В  России в начале XX века в ходу были как полноценные золотые монеты достоинством в 10 рублей - червонец, так  и неполноценные, достоинством в 1 рубль  и ниже из более дешевых металлов - серебра и меди. При этом в  серебряном рубле содержалось серебра  на 70 копеек золотом. Тем не менее  все эти монеты обращались по своей  номинальной стоимости, т.е. в соответствии со стоимостью того количества золота, которое было на них обозначено.

В развитом капиталистическом  обществе структура неполноценных  денег быстро меняется – бурный рост товарооборота предопределяет преобладающее влияние бумажных ЗС над металлическими, возрастает роль кредитных денег – векселей, чеков и банкнот, и далее –  кредитных карточек и электронных  денег.

Кредитные деньги в отличие  от бумажных денег, являются только средствами платежа и не выполняют функцию  обращения. Возникают они, когда  купля-продажа осуществляется в  рассрочку, т.е. в кредит. Кредитные  деньги прошли достаточно долгий путь становления, и в своем современном  виде представлены разными типами долговых обязательств:

 Вексель - письменное долговое обязательство, дающее владельцу право требовать с должника уплаты денег по истечении срока действия векселя. Вексель выступает орудием коммерческого кредита. По своей форме векселя подразделяются на простые и переводные. Простой выписывается заемщиком. Переводной представляет собой письменный приказ кредитора заемщику об уплате последним определенной суммы третьему лицу. Наибольшее распространение получил переводный вексель. Вексель широко используется во внешней торговле в качестве средства оформления кредитно-расчетных отношений.

Банкнота- бессрочное долговое обязательство, которое выпускается эмиссионным банком страны. Банкноты являются национальными деньгами на всей территории государства. Появление банкнот было обусловлено развитием рыночных отношений в целом и кредитных в частности. Наряду с векселями обеспечением банкнот являлось золото, находившееся в распоряжении центрального банка. Двойное обеспечение придавало банкнотам высокую устойчивость и надежность. После мирового кризиса 1929-1933 гг. размен банкнот на золото был окончательно прекращен. В современных условиях ни в одной стране банкноты не размениваются на благородный металл.

Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате его держателю указанной суммы. В отличие от векселя чек есть ценная бумага краткосрочного действия.

 Кредитные карточки - именной денежный документ, выпущенный кредитным учреждением, который удостоверяет наличие в этом учреждении счета клиента и дает право на приобретение товаров и услуг в розничной торговой сети без оплаты наличными деньгами.

Электронные деньги - это платежное средство, существующее исключительно в электронном виде, то есть в виде записей в специализированных электронных системах. Как правило, все операции происходят через Интернет, но есть возможность использования электронных денег и при помощи других средств, например, карточки, мобильного телефона. Наиболее широкое развитие электронные деньги получили в странах Западной Европы, США, Японии - в этих государствах рынок электронных средств платежа уже сформирован, имеет свое правовое обеспечение, урегулированы вопросы эмиссии и обращения электронных денег. Характерными особенностями таких денег являются:

а) хранение их на электронном  устройстве;

б) эмиссия после получения  денежных средств в размере не менее объема, принимаемых на себя обязательств;

 в) прием в качестве  средства платежа не только  эмитентом, но и другими фирмами.

Исходя из этого, появление ЗС (в т.ч. кредитных денег), их совершенствование и расширение сферы применения имеет своей целью увеличение возможностей обслуживания растущего товарооборота средствами обращения и платежа без соответственного увеличения производства денежного металла. Именно в этом заключаются побудительные мотивы исторической трансформации любой ДС.

2.4.Порядок эмиссии  и характер обеспечения денежных  знаков

Порядок выпуска и обращения  денежных знаков устанавливается государством законодательно и называется эмиссионной  системой. Разные экономические и  исторические предпосылки возникновения  и использования различных видов  денег предопределили и разный порядок  их эмиссии. Эмиссионные операции в  государствах исторически осуществляли: центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую  часть налично-денежного обращения; казначейство (министерство финансов или другой аналогичный исполнительный орган), выпускающее бумажные знаки  небольшого достоинства (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла). В настоящее  время эмиссию неразменных на золото денежных знаков независимо от их вида осуществляют эмиссионные банки, которые организуют денежное обращение  в стране и отвечают за его состояние.