Деньги, происхождение, функции, проблемы

Содержание

Введение 2

Глава 1. Сущность, функции и роль денег в современной экономике 4

1.1 Деньги как историческая и экономическая категория 4

1.2 Функции и сущность денег 7

1.3 Роль денег в современной экономике 10

Глава 2. Проблемы денег 18

2.1 Инфляция 18

2.2 Проблемы  развития электронных денег  22

2.3 Эмиссия безналичных денег. Банковский мультипликатор 28

Заключение  33

Список литературы  34

Введение

В настоящее  время невозможно представить современный  мир без существования денег. Эта философская, историческая, экономическая категория сделала человеческое общество таким, каким оно сейчас является, с его достижениями, успехами, недостатками и пороками. Начиная с глубокой древности люди пытались дать ответ на вопрос что же такое деньги и какова их реальная роль в жизни человека. Интересное определение деньгам дает О.Бальзак: «Деньги – это шестое чувство, позволяющее наслаждаться пятью остальными». С ним трудно не согласиться, так как действительно на деньги можно купить полезные вещи, воспользоваться необходимыми услугами, получить нужную информацию. Люди часто наделяют деньги некоторыми магическими свойствами, приписывают им человеческие пороки и возможность исцелять больных. Из-за денег совершаются преступления, ими движется хозяйственный и духовный мир.

Тема создания и функционирования денег в экономике  как отдельной страны, так и  мира в целом всегда являлась одной  из основных. Поэтому тема данного исследования также является актуальной.

Цель работы – исследовать природу происхождения денег, определить их функции и проблемы на современном этапе.

Задачи:

• Показать деньги как историческую и экономическую категории;
• раскрыть сущность денег, определить их функции и роль в современной экономике;
• показать проблемы денег.

Объектом исследования являются деньги как историческая и экономическая категория.

Предмет исследования – сущность и функции денег, природа их происхождения, роль денег в современной экономике, проблемы денег.

Методы  исследования – сбор, анализ, обобщение информации по теме.

Курсовая  работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы. Во введении определяется актуальность выбранной темы, ставится цель, задачи, называется объект, предмет исследования, методы исследования, описывается структура курсовой работы и дается краткая характеристика использованной литературы.

При написании  курсовой работы были использованы труды  отечественных авторов (Кузнецова  Е.И., Лаврушин О.И.), а также Интернет-ресурсы.

1 Сущность, функции  и роль денег в современной  экономике

1. Деньги как историческая и экономическая категория

Многие известные  ученые прошлого и настоящего занимались и продолжают заниматься изучением  природы, сущности и функций денег, но до сих пор нет единого взгляда  на определение сущности и функций  этой категории.

Например, К. Маркс обосновал и развил теорию денег исходя из трудового характера их стоимости. Он писал, что «деньги – это законченная форма всеобщего эквивалента, представленная благородными металлами – особым товаром, с потребительной стоимостью  которого прочно срослась эквивалентная форма стоимости». [5].

Кэмпбелл Р. Макконелл, Стэнли Л. Брю пишут «металлические и бумажные деньги являются обязательствами  государства и государственных  агентов. Текущие счета представляют обязательства коммерческих банков и сберегательных учреждений». [5].

По мнению О.И. Лаврушина «Деньги – это экономическая  категория, в которой проявляются  и при участии которой строятся общественные отношения; деньги выступают  в качестве самостоятельной формы  меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления». [5].

Обобщая все  приведенные выше определения, можно  сказать, что деньги – это универсальный товар, обмениваемый на любые продаваемые товары и услуги, и пригодный для расчетов и платежей. Деньгам присущи следующие свойства:

• Неподдельность (заключается в сложности изготовления);
• Удобство пользования (портативность, различаемость, узнаваемость денежных знаков);
• Износостойкость (позволяет использовать деньги в течение длительного времени);
• Делимость (способность денежных единиц делиться на части, что создает возможность размена крупных денег на мелкие);
• Однородность (деньги одного и того же достоинства должны обладать равной покупательной способностью, вне зависимости от формы, в которой они представлены).

Как историческая категория деньги являются продуктом цивилизации. Возникновение денег связано с улучшением орудий труда, появлением все большего многообразия отношений между людьми, и, соответственно,  необходимости в обмене результатами труда. Исторически деньги – это товар особого рода: посредник обмена, знак стоимости. Одним из первых товаров-посредников во многих странах был скот, затем меха, зерно, медь, серебро и т.д. В итоге роль денег закрепилась за золотом.

Золоту присуще  некоторые специфические свойства, которые позволяют этому металлу взять на себя роль денег, а именно то, что золото не портиться со временем. Оно может храниться очень долго не меняя своего качества и веса. Его можно путем взвешивания отмерять в любом количестве. На цену золота влияет только один фактор: количество золота в мире. Это постоянство цены золота и сделало его мерилом для оценки стоимости всех других товаров. Поэтому золото стало использоваться в качестве мировых денег.

Первые золотые  монеты появились в Лидийском  государстве в 500 гг. до н.э. В России единая система денег была создана в период регентства Елены Глинской (1534 – 1538 гг.) матери Ивана Грозного. В основу ее был положен рубль (86 г. серебра), который состоял из 100 копеек (вес – 0,68 г. серебра).

Как экономическая категория деньги представляют собой средство платежа, измерения стоимости товаров и услуг и накопления этой стоимости.

Существует  две концепции появления денег:

• Рационалистическая – деньги возникли как результат соглашения между людьми, которые решили, что для дальнейшего развития общества необходимо иметь товар особого рода;
• Эволюционно-историческая – происхождение денег как длительный исторический процесс развития экономического сотрудничества, как результат совершенствования процесса обмена. К этой концепции происхождения денег склоняется большинство экономистов.

К предпосылкам появления денег можно отнести:

• Переход от натурального хозяйства к натуральному производству;
• Возникновение частной собственности;
• Появление государства как основы инстуционального устройства, формирующего национальную экономику.

Любой обмен  товарами предполагает эквивалентность, что требует соизмерения разных по виду, качеству, назначению товаров, а для соизмерения товаров  необходима общая основа. Такой основой  является ценность (стоимость) товара, т.е. общественный труд, затраченный в процессе производства товара и овеществленный в нем. Возникает необходимость количественно измерять труд или ценность, т.е. появляется понятие меновой стоимости. Меновая стоимость – это способность товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях.

Развитие товарообмена происходило эволюционным путем  – путем изменения форм стоимости:

1. Простая или случайная форма стоимости – обмен носил случайный характер. Один товар выражал свою ценность в другом противостоящем ему товаре.
2. Полная или развернутая форма стоимости – вызвана первым крупным разделением труда. Товар, находящийся в относительной форме стоимости, противостоит множеству товаров-эквивалентов.
3. Всеобщая форма стоимости – эта форма появилась, когда из множества товаров-эквивалентов выделился один товар, имеющий на местном рынке роль эквивалента.
4. Денежная форма стоимости – с возникновением данной формы стоимости весь товарный мир разделился на две части: товар и особый товар, играющий роль всеобщего эквивалента, т.е. деньги.

Таким образом, учитывая исторические и экономические  аспекты, можно сказать, что деньги имеют товарное происхождение: они  произошли из товарного мира в  процессе развития товарного обмена. Первоначально деньги являлись особым товаром, имели товарную природу. Постепенно золото утратило функции денежного товара, произошла его демонетизация. Функции всеобщего эквивалента стали выполняться бумажными и кредитными деньгами. [5].

1.2 Сущность и функции денег

В современной  экономической литературе существует три подхода в определении сущности денег.

Первый  подход, разделяемый сторонниками марксистской экономической мысли, раскрывает сущность денег в соответствие с историей их возникновения или с товарным происхождением. По мере расширения хозяйственной деятельности деньги стали товаром особого рода, назначение которого – служить эквивалентом для других товаров. В своих трудах Карл Маркс, формулируя сущность денег, писал, что «особенный товар, представляющий таким образом адекватное бытие меновой стоимости всех товаров, или меновая стоимость товаров в качестве особенного, определенного товара, и есть деньги» [4].

Второй  подход к определению сущности денег является наиболее распространенным на Западе. Сторонники данного подхода относятся к деньгам как к инструменту, созданному рыночной экономикой для решения проблем товарного хозяйства. Считается, что в качестве денег в экономике смогли удержаться только те инструменты, которые наилучшим образом выполняли возложенные на них рынком функции. Таким образом, сущность денег определяется выполняемыми ими функциями. Функции денег подробно будут рассмотрены в данной курсовой работе ниже.

Третий  подход определяет сущность денег через ряд общих свойств, характеризующих их внутреннее содержание независимо от всего разнообразия форм и видов.

Сущность денег  во многом раскрывается через формы  ее проявления, а именно через функции  денег. Поэтому вопрос о функциях денег весьма важен для понимания  сущности данной экономической категории.

Как в вопросе  о сущности денег, так и при определении функций денег нет единого подхода, единого мнения ученых. Однако подавляющее число экономистов признают за деньгами выполнение следующих функций:

• Меры стоимости (соизмерения стоимости);
• Средства обращения (покупательного средства);
• Средства накопления (сбережения);
• Средства платежа;
• Мировых денег.

Охарактеризуем  каждую из этих функций.

Мера  стоимости. Через данную функцию деньги измеряют стоимость товаров. Однако измерение стоимости происходит не непосредственно с помощью денег, а через денежное выражение в форме цены. Для сравнения цен разных по стоимости товаров требуется масштаб цен, под которым при металлическом обращении денег понимается весовое количество золота или серебра, принятое государством за денежную единицу и предназначенное для измерения цен всех других товаров. Масштаб цен устанавливается государством в законодательном порядке и показывает, сколько граммов золота содержится в одной денежной единице.

В начале весовое  содержание денежной единицы совпадало  с масштабом цен, что нашло отражение в названии некоторых денежных единиц. Например, фунт стерлинг раньше весил фунт серебра. В 1976-1978 гг. страны-участницы МВФ ввели Ямайскую валютную систему, в соответствие с которой была отменена официальная цена золота и золотых паритетов, в связи с чем масштаб цен потерял свое официальное назначение и, в настоящее время, он складывается стихийно путем рыночного механизма ценообразования. Что касается России, то за время существования СССР масштаб цен неоднократно менялся, а с 1992 года рубль фактически перестал иметь официальное золотое содержание. В результате золото было вытеснено из внутреннего и внешнего оборота кредитными деньгами, неразменными на золото.

Средство  обращения. Данную функцию деньги выполняют в процессе товарного обращения, происходящего по формуле Т-Д-Т. Они являются посредником обмена. Такая их роль позволяет заменить денежный товар (металл) знаками стоимости (бумажными деньгами). В этом случае необходимо лишь придать бумажным деньгам общественную значимость, гарантию их признания, что обеспечивает силой своей власти государство и закрепляет это в законодательном порядке.

Средство  накопления и сбережения. В условиях рыночных отношений деньги обеспечивают их владельцам возможность покупать любые товары и услуги, что делает их воплощением богатства. В связи с этим, люди стремятся к сбережению и накоплению денег, а для этого необходимо изъять их из обращения. Однако, чтобы деньги функционировали как средство сбережения и накопления, они должны быть ликвидными и реальными. При рыночной экономике не выгодно просто сберегать деньги, их пускают в оборот в целях получения прибыли. В то же время определенная часть денежных средств в виде финансовых ресурсов должна сберегаться для обеспечения непрерывности кругооборота капитала и своевременного осуществления платежей.

В условиях металлического обращения денег данная функция  выполняла роль регулятора закона денежного  обращения, а необходимость размена  банкнот на золото, пополнения резервов валютных платежей требовало накопления центральными эмиссионными банками золотого запаса. В настоящее же время это назначение золота формально отпало в связи с его изъятием из обращения. Вместе с тем, золото продолжает играть роль сокровища, сосредотачиваясь в резервах центральных банков, казне государства, правительственных валютных органах. Сегодня величина золотого запаса свидетельствует о богатстве страны, обеспечивает доверие инвесторов, резидентов и нерезидентов к национальной денежной единице.

Средство  платежа. С развитием товарного обмена возникает своеобразная его форма: Отчуждение товаров может быть отделено по времени от реализации его цены, т.е. товары могут быть проданы в кредит. Несовпадение во времени покупок и продаж является причиной появления функции денег как средства платежа, которая в полной мере проявляется в момент погашения долга. В настоящее время функция характеризуется тем, что сохранять стоимость деньгам помогает широко развитая кредитная система. Экономические агенты не хранят деньги в наличной форме, а помещают их в прибыльные активы (депозиты), ценные бумаги (акции и облигации), приносящие их владельцам определенное возмещение утерянной стоимости.

Мировые деньги. Международные расчеты производятся преимущественно путем зачета банками взаимных долговых обязательств. Необходимость в использовании непосредственного денежного металла возникает только в случае нарушения баланса платежей. Поэтому существует объективная заинтересованность в создании резервного фонда мировых денег. В мировом обороте деньги функционируют как всеобщее платежное и покупательное средство, а также как общественная материализация богатства. До 1944 года традиционно мировыми деньгами служило золото. С течением времени мировая экономика терпела свои изменения и в 1975 году Ямайская конференция провозгласила окончательный уход от золота. Основной валютой стали кредитные деньги – специальные права заимствования (СДР). В качестве резервных валют были объявлены марка, франк, английский фунт. МВФ распродал свой запас, а все страны-члены получили эквивалентную долю в СДР.

Следует отметить, что, несмотря на различия функций денег, между ними существует тесная взаимосвязь, нельзя сказать, что деньги обладают только одной из функций. Так, например, функции меры стоимости и реализуются в функциях средства обращения и средства платежа, при этом могут служить и средством накопления. В свою очередь, денежные накопления могут быть использованы как средство обращения и средство платежа. Также функции денег во многом определяют их роль в современной экономике.

1.3 Роль денег в современной экономике

Роль денег  в современной экономике неразрывно связана с понятием денежного  оборота. Деньги находятся в постоянном движении, они осуществляют непрерывный оборот, в ходе которого обслуживают многочисленные процессы реализации товаров и услуг, накопления капитала и формирования сбережений, а также используются при платежах по финансовым операциям и нетоварным платежам. Таким образом, денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах [5, с.85].

Непрерывность денежного оборота определяется тремя важными моментами.

Во-первых, денежный оборот складывается из переплетающихся потоков денег между предприятиями (платежи за товары и услуги), между предприятиями и учреждениями кредитно-финансовой системы, между юридическими и физическими лицами, между хозяйствующими субъектами и учреждениями кредитно-финансовой системы и Центральным банком (денежно-кредитные операции), между физическими лицами по многочисленным товарным, кредитным и личным сделкам (наследование, дарение, алименты и т.д.). Перемещение денег между данными субъектами носит встречный характер, что позволяет денежному обороту гибко реагировать на изменения потребности в деньгах.

Во-вторых, между деньгами в наличной и безналичной форме существует неразрывная взаимосвязь. Деньги постоянно переходят из формы наличных денежных знаков в форуму депозита в коммерческом банке и обратно. Следовательно, процессы движения наличных денег (физическое перемещение денежных знаков из рук в руки) и безналичных денег (последовательный ряд записей по зачислению денег на счета и их списанию со счетов в коммерческих банках) образуют единый денежный оборот, в котором циркулируют деньги одного наименования.

В-третьих, деньги, находящиеся в обороте последовательно выполняют три функции: средство обращения, накопления и платежа. Особенность современных видов денег, кредитных по своей природе, заключается в том, что они могут накапливаться только в том случае, если будут вовлечены в хозяйственный оборот. Извлечение денег из хозяйственного оборота будет сопровождаться сменой их функции. В целом деньги используются попеременно – то, как средство накопления, то, как средство платежа и обращения. Можно сказать, что непрерывность движения денег определяется их внутренним единством, благодаря чему между субъектами экономики и населением постоянно циркулируют наличные и безналичные деньги одного наименования.

Остановимся подробнее  на безналичном и наличном денежном оборотах.

Безналичный денежный оборот осуществляется в порядке перечисления (перевода) денежных средств со счета плательщика в банке на счет получателя, путем зачета взаимных требований, а также с использованием других банковских операций. Соответственно, экономические процессы в хозяйстве страны опосредуются в основном (более 80 % в экономике России) безналичными платежами и расчетами, осуществляемыми через банковские счета.

Банковский  счет – это центральное звено  взаимоотношений банка с клиентом. Рост суммы денег на счете часто  рассматривается как главный показатель работы предприятий [3].

Существуют  различные виды счетов, используемые в безналичных расчетных отношениях, и их число быстро растет. Большое распространение получили расчетные счета. Они открываются организациями, имеющими самостоятельный баланс и функционирующими в соответствии с правилами коммерческого расчета. На расчетных счетах отражаются операции, связанные с текущей хозяйственной деятельностью организации: на эти счета поступает выручка от реализации продуктов, услуг и другие суммы; с расчетного счета деньги снимаются для удовлетворения долговых требований по выплате заработной платы, по отчислению налогов, сборов, оплате сырья, материалов, коммунальных услуг, погашению ссуд и т.д.

В соответствии с положением «О безналичных расчетах в Российской Федерации» [2] существуют следующие формы безналичных расчетов:

• расчеты платежными поручениями;
• аккредитивная форма расчетов;
• расчеты чеками;
• расчеты по инкассо.

Безналичные расчеты  осуществляются, как правило, на основе расчетных документов, которые представляют собой распоряжение клиента банку о переводе средств с одного счета на другой или о зачете взаимных требований. Исключением считается списание средств со счета плательщика в принудительном порядке (по решению суда, например). Банки совершают операции по счетам на основании расчетных документов, которые оформляются на бумажных носителях, а в установленных случаях – в электронном виде. Используются следующие расчетные документы: платежные поручения, аккредитивы, чеки, платежные требования, инкассовые поручения.

Краткая характеристика форм безналичных расчетов и соответствующие  им расчетные документы представлены в таблице 1.

Таблица 1

Формы безналичных  расчетов

Формы расчетов между плательщиком и получателем  средств определяются договором (соглашением, отдельными договоренностями). Выбор формы расчетов при заключении договоров и сделок зависит от конкретной экономической ситуации в стране и определяется в основном следующими моментами:

• характером хозяйственных связей между контрагентами;
• особенностью поставляемой продукции и условиями ее приемки;
• местонахождением сторон сделки;
• способом транспортировки грузов;
• финансовым положением юридических лиц.

Выбор форм должен контролироваться банком на соответствие установленным правилам ведения  расчетов. Банк должен рекомендовать клиентам руководствоваться при установлении формы расчетов необходимостью их максимального ускорения, упрощения документооборота, исключения встречного перераспределения средств между контрагентами.

Безналичное денежное обращение в стране организуется на основе определенных принципов, которые позволяют расчетам соответствовать предъявленным требованиям: современности, надежности и эффективности. Принципы организации безналичного денежного оборота:

• Правовой режим работы и осуществления расчетов и платежей;
• Осуществление расчетов через банковские счета;
• Поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное и своевременное осуществление платежей;
• Наличие акцепта плательщика на платеж;
• Контроль всех участников за правильностью осуществления расчетов;
• Имущественная ответственность за несоблюдение договорных условий [3].

Дальнейшее  совершенствование расчетно-платежной  системы связано с развитием  современных информационных технологий, позволяющих активно использовать электронные носители денег на основе средств телекоммуникации и защиты информации.

Как уже отмечалось выше, денежный оборот может быть двух видов: наличным и безналичным. Рассмотрим подробнее наличный денежный оборот.

Наличное денежное обращение представляет собой непрерывный процесс движения наличных денежных знаков (банкнот и монет). Хотя это обращение составляет меньшую долю всего денежного оборота (ок. 20%), оно имеет очень большое социально-политическое значение. Наличный денежный оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Только наличные деньги как законные платежные средства обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей на всей территории государства в любое время суток и в неограниченных количествах.

Наличный денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) Центрального банка России. Для этого в них созданы  оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег и резервные фонды  денежных билетов и монет. В коммерческих банках для кассового обслуживания клиентов имеются операционные кассы, а на предприятиях – кассы. Вначале наличные деньги переводятся из резервных фондов в оборотные кассы РКЦ. Таким образом они поступают в обращение. Далее из оборотных касс наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков с последующей их передачей клиентам – юридическим и физическим лицам (в кассы предприятий и организаций, или непосредственно населению). В дальнейшем наличные деньги, находящиеся в кассах предприятий и организаций, используются для расчетов между ними, но большая часть выдается населению в виде заработной платы, пособий, пенсий и т.д.