Договор банковского вклада: понятие, виды

Содержание

Введение

В связи с ростом в обществе из-за сложной экономической обстановки интереса к банковской системе в целом, а также к депозиту как гибкому правовому инструменту, позволяющему в силу присущих ему свойств оперативно и эффективно использовать его в качестве средства получения стабильного дохода на капитал и обеспечения сохранности денежных средств в частности, возникает потребность в исследовании и анализе правовых аспектов договора банковского вклада в России. Это служит цели выработки обоснованных рекомендаций, необходимых для совершенствования действующего законодательства и правоприменительной практики в сфере правового регулирования договора банковского вклада.

Актуальность темы заключается в том, среди договоров, обычных для банков, значительную роль играют договоры банковского вклада. Это обусловлено тем, что посредством названных договоров банк получает денежные средства, необходимые для осуществления кредитных операций с целью инвестирования не только частного сектора, но и экономики в целом.

Научный интерес к вопросам банковского вклада наблюдается не только в современном мире, договор банковского вклада стал предметом исследования отечественных правоведов, таких как Т.Е. Абова, ММ. Агарков, М.И. Брагинский, В.В. Витрянский, Б.Д. Завидов, О.С. Иоффе, А.Ю. Кабалкин, О.Н. Садиков, А.П. Сергеев, Е.А. Суханов, Г.Ф. Шершеневич, A.M. Эрделевский и другие.

В целях исследования проблематики выпускной квалификационной работы автором были использованы труды современных российских цивилистов в сфере банковского права: Л.Г. Ефимовой, Е.А. Павлодского, и других.

Источниковой базой исследования также являются научные труды зарубежных ученых, посвященные вопросам банковской деятельности.

Нормативную базу исследования составили Конституция РФ1, Гражданский кодекс РФ2, Федеральный закон от 02.12.90 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»3, Федеральный закон от 23.12.03 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»4, акты Центрального банка РФ, регулирующие институт банковского вклада, судебная практика.

Объектом выпускной квалификационной работы являются общественные отношения, связанные с правовым регулированием договора банковского вклада в Российской Федерации.

Предмет исследования - правовые нормы, регулирующие правоотношения банков и вкладчиков по договору банковского вклада, а также правоприменительная практика и научные исследования в сфере гражданского права, банковского права.

Цель выпускной квалификационной работы состоит в том, чтобы на основе анализа нормативных правовых актов Российской Федерации, выявить проблемы и сформулировать теоретически обоснованные рекомендации, необходимые для совершенствования действующего законодательства и правоприменительной практики в сфере правового регулирования договора банковского вклада в России.

Поставленная цель достигается путем решения следующих исследовательских задач:

рассмотреть историко-правовые аспекты становления и развития договора банковского вклада в Российской Федерации;

исследовать правовую природу договора банковского вклада в Российской Федерации;

выявить существенные условия договора банковского вклада;

проанализировать предмет, форму, содержание и правовой статус сторон договора банковского вклада;

изучить специфику заключения и исполнения договора банковского вклада с физическими и юридическими лицами;

выявить на основе анализа действующего российского законодательства и сложившейся правоприменительной практики основные правовые проблемы в области правового регулирования договора банковского вклада;

сформулировать выводы и предложить рекомендации по совершенствованию действующего российского законодательства в области правового регулирования договора банковского вклада.

Методологической основой исследования выступают как общие методы познания: анализ и синтез, индукция и дедукция, исторический и логический, аналогии, систематизации, классификации, так и частнонаучные: сравнительно-правовой, формально-юридический, системно-структурного анализа, статистический и другие. Комплексное использование указанных методов познания позволило получить наиболее полное представление о теоретическом и практическом аспектах института банковского вклада.

1 Правовые основы договора банковского  вклада

1.1 Историко-правовые аспекты  договора банковского вклада

В настоящее время банковская система играет ключевую роль в гражданском обороте. Аккумулируя временно свободные денежные средства граждан и организаций, банки осуществляют кредитование различных хозяйствующих субъектов, осуществляя тем самым перераспределение капитала в наиболее прибыльные сферы предпринимательства.

В нынешних условиях кризиса мировой финансовой системы и как следствие повышения роли банковского сектора, проблема формирования ресурсов кредитных организаций приобрела весомое значение.

При этом важнейшей правовой формой привлечения свободных денежных средств граждан и организаций является договор банковского вклада, который позволяет извлекать выгоду и вкладчику, и банку, и иным субъектам гражданских правоотношений.

Правовая конструкция договора банковского вклада в российском гражданском законодательстве существовала, разумеется, не все время, а формировалась постепенно.

Первой исторической формой депозитов были так называемые вклады на хранение: банки принимали денежные знаки в виде монет, хранили их, а по истечении определенного срока выдавали те же самые монеты; при этом банки не могли пользоваться этими монетами и извлекать из них прибыль. Впоследствии «вклады на хранение» трансформировались во «вклады для пользования»: банки могли пользоваться денежными средствами, привлеченными во вклад, извлекать из этого доход, часть которого должны были выплачивать вкладчику в виде процентов вместе с суммой вклада5.

Как писал в конце XIX в. немецкий ученый А. Бишоф «поводом для превращения вкладов на хранение во вклады для пользования послужило замеченное принимателем вкладов (депозитарием) обстоятельство, что достаточно ему держать постоянно наготове только некоторую, определенную часть отданных ему на хранение капиталов, чтобы иметь возможность беспрепятственно выполнять поступающие обратные требования вкладчиков, так что остающаяся затем сумма может получить производительное назначение как для принимателя вкладов, так и для вкладчика. ...Участие вкладчиков в выгодах, получаемым депозитарием от пользования вкладами посредством активных операций, первоначально выражалось в безвозмездном хранении депозитариями их вкладов, затем в безвозмездном выполнении для вкладчиков операций (например, посредничество в производстве расчетов, принятие долговых документов для инкассирования или же открытие для них кредита); наконец, в современных банках участие это выражается в получении вкладчиками должных процентов, в соединении с вышеуказанными услугами со стороны банка или же без таких услуг»6.

Многие правоведы как отечественные (дореволюционной России, советского и современного периодов), так и зарубежные, исследовавшие римское право, неоднократно подчеркивали, что в римском праве деньги могли служить объектом договора хранения (поклажи) – depositum7.

Таким образом, изначально отношения между банком и его клиентами (вкладчиками) строились по модели договора поклажи, когда банк оказывал возмездную услугу своим вкладчикам по хранению их денег, к которой позже добавилась услуга по осуществлению расчетов между клиентами соответствующего банка. По мнению Г.Ф. Шершеневича, превращение банков «из чисто депозитного и кассового учреждения... в кредитные установления», когда деньги стали отдаваться банками в кредит под проценты, а чтобы «приобрести для этого большие средства, банки стали сами платить проценты по вкладам», произошло «в голландский период развития банкового дела, который открылся учреждением Амстердамского Банка в 1609 году»8. И только с этого момента можно говорить о банке как о посреднике в кредите, который, с одной стороны, привлекает денежные средства физических лиц и организаций на счета и во вклады, а с другой – размещает привлеченные средства путем выдачи кредитов в целях извлечения прибыли.

При этом именно голландская банковская система оказала существенное влияние на развитие российского банковского дела. Контакты между двумя странами зафиксированы еще в X-XI вв., но, главным образом, влияние Голландии на Россию связано, конечно, с именем Петра Великого. Опыт пребывания Петра в Нидерландах сыграл неоценимую роль при проведении им крупномасштабных реформ в России. Очень многие нововведения того времени были произведены по образу и подобию Голландии. Но особенно значительную роль сыграл опыт Голландии в области финансово-экономических преобразований. Уже после первого посещения Нидерландов, в 1697-1698 гг. у царя появилось намерение учредить в России торговые компании и биржи, по голландскому образцу. Находясь в Голландии, Петр Великий старался наладить контакты с местными банкирами и купцами, чтобы понять принципы организации голландских банков и вексельных расчетов. А с амстердамскими банкирами он договорился о поддержании корреспонденции, с тем, чтобы в своей державе организовать подобное9. Иными словами, прообраз современной банковской системы в России начал формироваться при Петре I.

Однако уже в учебнике торгового права профессора П.П. Цитовича, изданного в 1891г., выделяются три вида банковских вкладов: вклады для обращения из процентов, вклады на вечное время, вклады на хранение10.

Более обоснованной выглядит классификация банковских вкладов, предложенная Г.Ф. Шершеневичем, который подразделял вклады на срочные, наиболее выгодные для банков, которые, однако, не будучи истребованными в установленный срок, трансформировались во вклады бессрочные, а также вклады бессрочные, по которым вкладчик имел право «затребовать свой капитал во всякое время»11. В свою очередь бессрочные вклады разделялись на два подвида: вклады по востребованию и вклады на текущий счет.

Договор банковского вклада считался реальным договором, вступающим в силу с момента внесения вкладчиком соответствующего взноса в банк. Причем в определенных случаях в качестве такого взноса признавались не только деньги, но и иные ценности. Например, Г.Ф. Шершеневич указывал: «Вклад представляет собой реальный договор, который совершается взносом в банк ценности. Эта ценность чаще всего выражается в деньгах, но она может выразиться также в ценных бумагах, которые банк занесет курсовой стоимостью, если пожелает приобрести, векселем, если банк готов учесть его»12.

Для разных вкладов устанавливалось различное юридическое оформление. Срочные и бессрочные вклады удостоверялись путем выдачи банком именного свидетельства. Государственный банк имел право выдавать по срочным вкладам свидетельства на предъявителя. Иным образом оформлялся вклад на текущий счет: вкладчику выдавалась расчетная книжка, на правой стороне которой обозначался «кредит» (все, что принято банком от вкладчика), а на левой стороне – «дебет» (все, что выдано вкладчику). Расчетная книжка хранилась на руках у вкладчика, а банк вел счет по своим книгам.

Теоретические взгляды того времени на правовую природу отношений по банковскому вкладу сводились к двум позициям: одни авторы полагали, что указанные отношения представляют собой иррегулярную поклажу, другие же признавали договор банковского вклада разновидностью договора займа.

В первые 10 – 12 лет советской власти отношение к правовому регулированию договора банковского вклада практически не изменилось. Исключением можно считать короткий период «военного коммунизма», когда предпринимались попытки в строгом соответствии с марксистско-ленинской теорией избавиться от денег и от банковской системы, когда ставилась задача превратить банки в «центральную бухгалтерию коммунистического общества»13, что привело к упразднению Народного банка и передаче его активов и пассивов Народному комиссариату финансов. Как известно, уже в 1921г. был учрежден Государственный банк РСФСР, а несколько позже появились и частные банки.

В Гражданском кодексе 1922г. по сложившейся российской традиции отсутствовали нормы, специально посвященные договорам банковского вклада и банковского счета. В период НЭПа еще не ощущалась необходимость коренного переустройства всей системы правового регулирования банковской деятельности, вызванная так называемыми социалистическими преобразованиями всего общества вообще и экономики в частности. Так, М.М. Агарков указывал: «Исходными моментами эволюции банковых операций в советское время послужили опыт и образцы дореволюционных банков. Банковый оборот далеко еще не учел и не мог учесть те изменения в характере и строении операций, которые вызываются работой в условиях советского хозяйственного строя»14.

Момент, когда действительно потребовалось пересмотреть все правовое регулирование банковской деятельности, наступил в связи с проведением, так называемой кредитной реформы в 1930–1931гг., когда было запрещено коммерческое кредитование, а организациям было предписано хранить свои денежные средства на счетах в учреждениях государственного банка.

В связи с названными преобразованиями в банковской сфере действие договора банковского вклада ограничивалось лишь отношениями, складывающимися между кредитными учреждениями и гражданами. Такое положение получило законодательное закрепление в ходе второй кодификации отечественного гражданского законодательства, имевшей место в 1960–1964гг.

В 1961г. были приняты Основы гражданского законодательства Союза ССР и союзных республик, а в 1964г. – Гражданский кодекс РСФСР, в соответствии с которыми договор банковского вклада представлял собой по своей сущности разновидность договора займа, а по предложенной законодателем схеме его правового регулирования – отдельный самостоятельный вид так называемых кредитно-расчетных обязательств. Указанный договор признавался реальным, возмездным и односторонним15.

Характерной особенностью договора банковского вклада того периода следует признать существенные ограничения его субъектного состава. И если ограничения на стороне, принимающей вклады (а в этом качестве могли выступать кредитные учреждения: гострудсберкассы, учреждения Госбанка СССР и Внешторгбанка), вполне объяснимы и оправданны, то участие в этом договоре на стороне вкладчика исключительно физических лиц (советских граждан, иностранцев и лиц без гражданства) было вызвано спецификой социалистической экономики. Таким образом, по общему правилу организации были обязаны хранить свои денежные средства в учреждениях Государственного банка для обеспечения со стороны последнего финансового контроля за их деятельностью.

Если говорить о видах договора банковского вклада того периода, то необходимо отметить, что в советском гражданском праве предусматривались вклады до востребования, срочные, условные, выигрышные и на текущие счета16.

В ходе реформы гражданского законодательства, которая началась с принятием Основ гражданского законодательства Союза ССР и республик, конструкция договора банковского вклада претерпела некоторые изменения.

В соответствии со ст. 111 Основ 1991г. под договором банковского вклада понимался такой договор, по которому банк обязуется хранить вложенные вкладчиком денежные средства, выплачивать по ним доход в виде процентов или в иной форме, выполнять поручения вкладчика по расчетам с вклада и возвратить сумму вклада по первому требованию вкладчика на условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида законодательством и договором17.

Таким образом, в течение длительного исторического периода вплоть до того момента, когда банки стали привлекать денежные средства вкладчиков в целях последующего кредитования участников имущественного оборота, договор банковского вклада сохранял все черты договора поклажи. Цель договора поклажи состояла скорее в удовлетворении интересов вкладчиков, заинтересованных в обеспечении безопасного хранения денег, нежели потребностей банков, выступавших в роли поклажепринимателей, оказывающих вкладчикам услугу по хранению их денежных средств.

Вместе с тем, как только деятельность по кредитованию участников имущественного оборота стала неотъемлемой частью банковской деятельности, правовая природа договора банковского вклада существенным образом изменилась: указанный договор превратился в средство удовлетворения потребностей банков в наличных кредитных ресурсах, приобретаемых путем привлечения денежных средств вкладчиков18.

Современный период развития экономики России до недавнего времени характеризовался бурным ростом вкладных операций частных лиц и стабильным увеличением остатков денежных средств на их банковских счетах, однако мировой финансовый кризис снизил темпы роста экономической активности населения по передаче денежных средств во вклады.

Вместе с тем в кредитных учреждениях наблюдается существенный рост процентных ставок по вкладам. Это обусловлено как предпринимаемыми государством мерами по поддержке кредитно-финансового сектора (например, снижению ставки рефинансирования), так и ответными шагами банковского сообщества, испытывающего потребность в привлечении свободных денежных средств граждан и организаций.

Однако только этих мер, как считает М.М. Молдованов, будет недостаточно для преодоления сложившейся обстановки. Наряду с происходящими мероприятиями, должны осуществляться и реструктуризация кредитной сферы, и расширение сектора розничных банковских услуг, и совершенствование банковского и гражданского законодательства. Все проводимые в этой области мероприятия должны быть направлены на большую защиту интересов вкладчиков и предоставление им более широких гарантий по возврату вкладов, которые вкупе с уже предпринятыми мерами государства и банков будут способствовать росту объема привлеченных средств и стабилизации денежно-кредитной системы.

Итак, договор банковского вклада опосредует взаимоотношения банков и вкладчиков относительно внесенных денежных средств. Развитие экономики, реформы государственной власти и преобразование законодательства послужили предпосылкой изменения сущности депозита от простого хранения в дореволюционной России к использованию средств вкладчиков в качестве собственных кредитных ресурсов кредитных организаций в настоящее время.

Институт банковского вклада, сравнительно недавно возникший в российском гражданском законодательстве, постепенно укрепляет свои позиции в сфере деятельности кредитных организаций. Ряд вопросов, возникших в правоприменительной практике на стадии становления депозитных правоотношений кредитных организаций и их клиентов, разрешился посредством толкования правовых норм судебными органами и впоследствии нашел свое отражение в законе. Развитие рынка банковских услуг, внедрение инновационных технологий и банковских продуктов, влияющих на отношения по договору банковского вклада, неизменно порождает новые проблемы правового регулирования, не получившие должной оценки законодателя по причине их недостаточного изучения и отсутствия необходимого практического опыта.

Исторически сложившиеся пробелы и противоречия, выявленные практикой, способны негативно воздействовать на функционирование кредитных организаций, привести к снижению объема привлеченных средств, рост которого возможен при наличии необходимых условий, гарантирующих соблюдение и защиту прав и законных интересов вкладчиков в отношениях с кредитными организациями, что требует дальнейшего совершенствования механизма правового регулирования.

1.2 Понятие и признаки договора банковского вклада

Современное российское гражданское законодательство дает следующее определение договора банковского вклада: по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором19.

Исходя из дихотомического деления договоров в науке гражданского права, являющейся наиболее значимой для классификации гражданско-правовых обязательств и определения банковского вклада, данному в п. 1 ст. 834 ГК РФ, банковский вклад можно классифицировать, как договор: реальный; односторонне обязывающий; возмездный.

Данное понятие и признаки договора банковского вклада позволяют отгранить отношения по данному договору от иных гражданско-правовых отношений, включая те, которые так же, как и договор банковского вклада, относятся к реальным, односторонним и возмездным договорам.

Договор банковского вклада является реальным, поскольку считается заключенным и порождает у сторон права и обязанности только с момента внесения вкладчиком в банк денежной суммы (вклада). Договор банковского вклада является односторонним и возмездным, так как после его заключения порождает только право вкладчика требовать возврата внесенной во вклад денежной суммы, а также выплаты процентов и соответствующую ему обязанность банка.

Кроме того, если вкладчиком выступает гражданин, данный договор признается публичным, т.е. на взаимоотношения граждан-вкладчиков и банков распространяется действие ст. 426 ГК РФ. Это означает, что для банка законом устанавливается обязанность по оказанию депозитных услуг гражданам, которые он по характеру своей деятельности должен осуществлять в отношении каждого, кто к нему обратится. В связи с этим банк не вправе оказывать предпочтение одному вкладчику перед другим в отношении заключения данного договора, кроме случаев, прямо установленных законом или иными правовыми актами. Вместе с тем цена депозитных услуг, т.е. размер процентов на вклад, а также иные условия договора банковского вклада должны устанавливаться одинаковыми для всех вкладчиков, за исключением случаев, когда законом или иными правовыми актами допускается предоставление льгот для отдельных их категорий. Наконец, отказ банка от заключения договора банковского вклада при наличии у него возможности предоставить гражданину-потребителю депозитные услуги не допускается.

При необоснованном уклонении банка от заключения данного договора применяются положения, установленные п. 4 ст. 445 ГК РФ. Иначе говоря, в том случае, когда банк, для которого заключение этого договора обязательно, уклоняется от его заключения, вкладчик вправе обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор и о возмещении убытков, причиненных необоснованным уклонением от его заключения. При этом условие о размере процентов на вклад, а также иные условия договора банковского вклада, не соответствующие требованиям об установлении их одинаковыми для всех вкладчиков (за исключением случаев, когда законом или иными правовыми актами допускается предоставление льгот для отдельных их категорий), являются ничтожными20. Но в связи с реальностью данного договора гражданин-вкладчик не вправе требовать принудительного заключения договора банковского вклада, а банк не может быть признан необоснованно уклоняющимся от его заключения при отсутствии доказательств внесения денежной суммы во вклад.

Однако этот договор не обладает свойствами публичности, когда в роли вкладчика выступает юридическое лицо.

Кредитная организация вправе отказаться от заключения договора банковского вклада с физическим или юридическим лицом в случаях отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности; непредставления физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих соответствующие сведения, либо представления недостоверных документов, а также наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности21 (п. 5.2 ст. 7 Закона о противодействии легализации незаконных доходов).

В дополнение к названным чертам договора банковского вклада - реальный, возмездный и односторонний характер данного договора, - которые позволяют дать общую характеристику договора банковского вклада как гражданско-правового договорного обязательства, можно назвать некоторые особенности указанного договора, отличающие его, в том числе, и от иных таких же реальных, возмездных и односторонних договоров и составляющие признаки договора банковского вклада.

Во-первых, необходимо определиться с объектом договора банковского вклада. В науке гражданского права под объектом договора банковского вклада понимаются денежные средства, переданные во вклад. При этом, кредитная организация обязана вернуть вкладчику эквивалент денежной суммы, а не те средства, которые были внесены на вкладчиком на счет. Этой своей спецификой вклад отличается от хранения, по которому хранитель обязуется вернуть переданное на хранение имущество.

Ефимова Л.Г. утверждает, что «основанием договорной обязанности банка вернуть вклад является встречное предоставление в виде суммы вклада, ранее внесенной вкладчиком. Целью договора банковского вклада является предоставление банку определенной денежной сумму денег в собственность с обязательством возврата»22.

Д.А. Медведевым подчеркивается, что «для банка цель договора состоит в мобилизации свободных денежных средств вкладчика под коммерческие операции, а для вкладчика – в получении процента на свой капитал»23.

При этом наличные деньги вкладчика передаются в собственность банка, равно как и безналичные, которыми банк в период действия договора банковского вклада распоряжается по собственному усмотрению, используя их в коммерческом обороте. Таким образом, действия вкладчика являются необходимым условием возникновения обязательства по договору банковского вклада, т.е. право требования выдачи суммы вклады и выплаты процентов по вкладу, а на стороне банка – соответствующая обязанность.

Во-вторых, отмеченная специфика объекта договора банковского вклада имеет своим следствием то обстоятельство, что наличные деньги вкладчика передаются последним в собственность банка, а безналичные деньги - в полное распоряжение банка. Соответствующие действия вкладчика являются необходимым условием возникновения обязательства по договору банковского вклада, согласно которому на стороне вкладчика появляется право требовать от банка выдачи суммы вклада и выплаты процентов на нее, а на стороне банка - соответствующая обязанность. Из договора банковского вклада, заключение которого обусловлено передачей денежных средств вкладчика в собственность или в распоряжение банка, может возникнуть лишь обязательственное правоотношение с участием вкладчика (в качестве кредитора) и банка (в качестве должника).

В-третьих, содержание договора банковского вклада в значительной мере определяется императивными нормами ГК РФ и не может произвольно по воле сторон расширяться или сужаться по сравнению с тем, как оно определено законодательством. В рамках императивно установленного содержания договора, которое включает в себя право требования вкладчика выдачи суммы вклада и выплаты процентов на нее и соответствующую обязанность банка, стороны наделены некоторой инициативой лишь в определении условий возврата суммы вклада, не противоречащих закону24.

Отмеченная черта отличает договор банковского вклада от договора займа, условия которого регламентируются в основном диспозитивными нормами, что дает возможность сторонам значительным образом изменять содержание договора, например: освободить заемщика от уплаты процентов25; определить в договоре последствия утраты обеспечения обязательств заемщиком26; предусмотреть договорное условие об использовании заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем) и последствия нарушения этого условия27.

В-четвертых, возможность учета денежных средств, вносимых вкладчиком (или на его имя), на банковском счете (депозитном счете) позволяет применять к договору банковского вклада конструкцию договора в пользу третьего лица28, что в принципе исключено по отношению к договору займа, который может считаться заключенным лишь с момента передачи (вручения) денежной суммы заемщику.

В-пятых, существенными особенностями отличается порядок исполнения обязательства, вытекающего из договора банковского вклада. В отличие от многих других гражданско-правовых договоров, где должник должен предпринимать активные действия по исполнению обязательства, в договоре банковского вклада банк, будучи должником в договорном обязательстве, может совершать действия по его исполнению (выдаче суммы вклада либо ее перечислению на банковский счет вкладчика) только по требованию (поручению) вкладчика. Инициативное исполнение банком обязательства по договору банковского вклада (при отсутствии соответствующего требования вкладчика) не допускается, стало быть, у банка как должника в обязательстве, вытекающем из договора банковского вклада, отсутствует возможность прекратить указанное обязательство надлежащим исполнением.