Генезис и эволющий коммерческого банка
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ
УНИВЕРСИТЕТ»
Кафедра международного бизнеса
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине: Кредитные и расчётные операции во внешнеэкономической деятельности
на тему: Генезис и эволюция коммерческого банка
Студента Л.М.Ёдчик
ФШУБ, 5 курс, ВВВ-1
Руководитель А.П.
канд. экон. наук,
МИНСК 2012
РЕФЕРАТ
Курсовая работа: 25 с., 3 рис., 19 источников.
Генезис и эволюция коммерческого банка
Объект исследования - коммерческая банковская система.
Предмет исследования – это развитие и отношения объекта исследования.
Цель работы: проследить эволюцию коммерческих банков. Изучить структуру банковской системы на уровне теории и на примере белорусской банковской системы, проанализировать перспективы дальнейшего развития системы, ее усовершенствования.
Методы исследования: анализ и синтез, моделирование, абстрагирование, логический и исторический анализ, позитивный и нормативный анализ.
Исследования и разработки: основные результаты исследования показывают, что банковская система Республики Беларусь находится в процессе становления.
Область возможного практического применения: деятельность коммерческих банков Республики Беларусь, зарубежных банков, органов государственного управления.
Автор работы подтверждает,
что приведенный в ней
________________
(подпись студента)
СОДЕРЖАНИЕ
Введение…….……………………........... |
4 |
1 Экономические предпосылки формирования коммерческих банков…. |
6 |
2 Классификация коммерческих банков и их деятельность …………... |
10 |
3 Банковская система РБ и роль в ней коммерческих банков…………. |
15 |
Заключение .............................. |
23 |
Список использованных источников.................... |
25 |
ВВЕДЕНИЕ
Тема данной курсовой работы – генезис и эволюция коммерческого банка.
Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.
С помощью банков происходит аккумуляция временно неиспользуемых свободных денежных средств, их перераспределение, «обмен веществ», использование «энергии» окружающей среды интересах общего блага. Деньги и кредит как факторы роста общественного богатства способны делать нации более богатыми, однако лишь в том случае, если управление деньгами и кредитом основывается на четких правилах, их нарушение может стать тормозом экономического роста и процветания хозяйства.
Банковское дело не является застывшей наукой. Банки способны адаптироваться к окружающей среде. Они сохранили самобытность, свой облик, свое место в народном хозяйстве именно потому, что обладают свойством к саморегулированию. Реагируя на изменяющиеся потребности рынка, приспосабливаясь с современной жизни, учитывая новые явления в экономике, политике, политическом устройстве общества, банковское дело дает описание той технологии, которая должна использоваться в конкретных экономических ситуациях, на стадиях кризиса или подъема, при стабильной или неустойчивой обстановке.
Банковское дело развивается по
законам общественного
Банк является реальной производительной силой. Его деятельность напрямую связана с экономикой, обеспечением непрерывности и ускорениям производства, приумножением богатства общества. Банки способны сделать многое для увеличения материального производства и обмена продуктами труда. По состоянию экономики судят об активности банков. Верно, однако, и другое: по состоянию банков судят в целом об экономическом развитии общества. Рассматривая сегодняшнюю ситуацию в экономике России, говорят, как правило, о спаде промышленного производства, упуская из виду состояние банковской сферы денежного обращения. Банковская деятельность является наиболее характерным индикатором состояния финансовой системы, движения денежных потоков, уровня расчетных операций, степени защищенности интересов вкладчиков, устойчивости финансового рынка.
1 Экономические предпосылки формирования коммерческих банков
С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов. Возникновение первых признаков банковских институтов относят к античной эпохе, к деятельности менял. По сути, первые банкиры – менялы, они осуществляли торговлю деньгами – обмен монет.
Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты.
Операции дома Игиби были весьма разнообразны: им производились на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов, принимались денежные вклады, клиентам предоставлялся кредит, за что кредитор получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника, выдавались ссуды под расписку и под залог. Банкир также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонскому предку современных банкиров не чуждо было участие в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика. По свидетельству историков, банки Древнего Вавилона предоставляли не только кредиты, но и покупали и продавали земельные участки, выполняли ряд других операций.
Наконец, есть указание еще на одну функцию, исполнявшуюся банкиром Игиби − роль советчика и доверенного лица при составлении разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились ростовщичество и меняльное дело.
Наряду с «частными банкирами» крупные денежные операции вели и храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому времени проценты. Есть сведения о городском займе, реализованном Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.
Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы, например, в Греции под аренду земли.
Банковское дело в древнем Египте находилось в ведении государства. По сохранившимся сведениям, древнеегипетские банки, кроме фискальных функций, осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет обязательств до наступления срока, прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве советников по составлению актов, управлению клиентскими имениями, переводам.
Банковское дело, как мы знаем его сегодня, возникло в 1300 г. н.э. Сначала во Флоренции, позже − в Генуе. Там влиятельные и богатые семьи (например, Медичи) основывали банки и десятки филиалов в каждом европейском городе. О некоторых таких семьях можно говорить, как о монополистах, т.к. они, например, осуществляли все финансовые операции для Папы Римского [1].
Существует два предположения
о происхождении термина «банк»
Первыми банковскими операциями являлись прием вкладов и уплата по ним процентов, обмен денег. Но при накоплении банкирами огромных сумм, лежавших «мертвым грузом», возникла необходимость в расширении перечня предоставляемых банками услуг, деньги начали отдавать во временное пользование, на них открывали самостоятельные торговые и ремесленные предприятия. Залогом при этом обычно выступали корабли и товары, иногда дома, драгоценные вещи, рабы. Предоставление банковской ссуды сопровождалось взиманием высоких процентов, уровень которых доходил до 36% годовых [3].
Со временем банки стали исполнять роль доверителей при составлении договоров между клиентами, выступать посредниками в торговых сделках.
Современная банковская система Беларуси берет начало от банковской системы Российской империи, созданной в 1860 г. указом императора Александра II через основание Государственного банка Российской империи.
Решающее значение для
развития экономики Беларуси имело
интенсивное железнодорожное
Губернские отделения
имели право кредитовать
В регионе также создавались и развивались акционерные коммерческие банки. Они создавали мощную конкуренцию Госбанку за счет более льготных условий кредитования.
Первым коммерческим банков на территории Беларуси стал Гомельский общественный банк, образованный в 1870 году. Капитал коммерческих банков формировался за счет средств городского бюджета, а кредитовались в нем, в основном, мелкие и средние предприниматели. Кредиты предоставлялись также городской управе, земству, а прибыль шла на нужды городского благоустройства и благотворительные цели. На территории Беларуси городские банки работали также в Полоцке, Витебске, Борисове, Могилеве. Всего к 1914 г. В Российской империи существовало 319 таких банков.
Одним из самых успешных коммерческих банков был Минский коммерческий банк, осуществлявший учет векселей, получение платежей по ценным бумагам, операции с драгоценными металлами, прием вкладов, хранение ценностей, перевод денег в другие отделения. Свои представительств банк имел, как на территории Беларуси, так и в других городах империи.
Формирование уставного
капитала коммерческого банка путем
выпуска и размещения акций, в
том числе посредством подписки
среди частных лиц и
В 60-х гг. XIX века российское правительство вынуждено было коренным образом реорганизовать старую кредитную систему, что повлекло ликвидацию существовавших казенных банков и организации новых государственных кредитных учреждений, образование негосударственных банков.
В результате реформы была
создана разветвленная
В 1917 году все банки были национализированы и банковское дело стало государственной монополией. Головным банком стал Народный банк РСФСР, вскоре упраздненный. Вместо него в 1921 году был учрежден Государственный банк РСФСР, с 1922 г. в Минске функционировала контора Государственного банка. Затем открылись местные отделения в Витебске, Борисове, Бобруйске, Могилеве, Слуцке, Мозыре, Орше, Полоцке.
В 1923 году в связи с образованием СССР Белорусская контора вошла в состав Госбанка СССР.
21 декабря 1990 года Верховный
Совет Белорусской ССР принял
Законы «О национальном банке
Белорусской ССР» и «О банках
и банковской деятельности в
Белорусской ССР». Началось развитие
современной банковской
2 Классификация коммерческих банков и их деятельность
Банковская система − совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Структуру банковской системы можно представить следующим образом (рисунок 1).
банк
Коммерческие
банки
Специальные кредитно-
финансовые институты
банк
I
II
III
Рисунок 1 – структура банковской системы
Ядром системы является центральный банк, проводящий эмиссионную и валютную политику. В большинстве стран центральные банки принадлежат государству.
Функциями центрального банка являются:
- выпуск в обращение банкнот;
- хранение золото-валютных резервов страны;
- регулирование кредитно-
- управление государственным долгом;
- осуществление кассово-
- хранит резервы и свободные средства коммерческих банков и т.д.
Второй и основной уровень банковской системы образуют коммерческие банки, являющиеся объектом исследования в данной курсовой работе. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций для физических и юридических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции)[5]. Лицензию коммерческому банку на осуществление банковских операций дает центральный банк.
Можно выделить ряд признаков коммерческого банка:
- является юридическим
лицом, деятельность которого
направлена на извлечение
- является организацией, созданной для осуществления банковских операций;
- действует на основании лицензии.
На рисунке 2 приведена классификация коммерческих банков.
По принадлежности уставного капитала и способу его формирования
По видам совершаемых операций
- Государственные;
- Акционерные;
- С ограниченной ответственностью;
- Иностранные банки.
- Универсальные;
- Специализированные.
По территориальным признакам
По срокам выдаваемых ссуд
По отраслевому признаку
По функциональным признакам
- Республиканские;
- Региональные;
- Международные;
- Межрегиональные.
- Сельскохозяйственные,
- Промышленные,
- Торговые,
- Строительные,
- Коммунальные,
- Внешнеторговые,
- Кооперативные.
- Ипотечные,
- Инновационные,
- Депозитные,
- Биржевые,
- Трастовые,
- Ссудно-сберегательные,
- Учетные,
- Клиринговые.
- Долгосрочных вложений;
- Краткосрочных вложений.
По организационной структуре
- Единый банк,
- Банковская группа,
- Банковские объединения.
Рисунок 2 – классификация коммерческих банков
Нижний уровень банковской
системы образуют специальные кредитно-
Современные
банки выполняют самые
Функции коммерческих банков
Аккумуляция временно-свободных денежных средств
Предоставление кредита
Выпуск кредитных денег
Осуществление расчетов и платежей по хозяйственным сделкам
Предоставление клиентам экономических рекомендаций и финансовой информации
Рисунок 3 – функции коммерческих банков [6, с. 8].
Привлекая временно свободные денежные средства, коммерческие банки мобилизуют образующиеся в экономике накопления и сбережения и трансформируют их в ссудный капитал. Вознаграждением вкладчика за денежные суммы, внесенные им в коммерческий банк, могут выступать как доход, полученный клиентом в виде процента, так и комплекс услуг, предоставляемый ему банком по переводу и выплате денег.
Предоставляя клиентам кредиты, коммерческие банки с одной стороны активно финансируют промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые и др. организации, способствуя расширению производства, его модернизации, техническому перевооружению, что в конечном итоге является основой научно-технического прогресса и экономического роста страны. С другой стороны, кредитуют население для покупки жилищ, товаров длительного пользования (мебель, автомашины, холодильники, телевизоры, стиральные машины и другое имущество) и разнообразных услуг (включая счета врача и оплату образования).
Следующей функцией коммерческого банка, является выпуск ими кредитных денег. Банки, предоставляя кредит своим клиентам, создают депозиты (вклады), на которые зачисляют деньги с правом выписки чеков (кредитных денег) в пределах выданной ссуды. При этом чек может быть использован в качестве средства безналичных расчетов, обращения и платежа за приобретенные товары, погашения долга, а также как средство получения наличных денег со счета в банке. Таким образом, выдавая ссуды своим клиентам (осуществляя депозитно-чековую эмиссию), коммерческие банки активно способствуют росту денежной массы в обращении. Учитывая это, центральные банки осуществляют совокупность мероприятий, направленных на недопущение чрезмерного роста объема кредитов и денежной массы.
Осуществление расчетов и платежей по хозяйственным сделкам является одной из основных функций коммерческих банков, которую они выполняют по поручению своих клиентов, причем большей частью в безналичной форме. Эти расчеты и платежи могут выполняться как расчетными системами коммерческих банков, осуществляющими клиринг (взаимный зачет) платежных документ», так и сетью корреспондентов. При этом коммерческими банками активно используется автоматизированная (на базе ЭВМ) система расчетов, что ведет к повышению надежности и эффективности труда банковских служащих, ускорению расчетов, снижению издержек и росту прибылей.
Наконец, еще одной функцией коммерческих банков является предоставление клиентам, связанным с банками общими интересами, экономических рекомендаций и финансовой информации. В свою очередь эта информация становится доступной банку в результате проводимого им анализа деятельности предприятий, которая с исчерпывающей полнотой отражена на их счетах, открытых в банке.
Рассмотрим взаимодействие коммерческих банков с центральным банком. Функции общего регулирования каждого коммерческого банка в рамках единой денежно-кредитной системы, например в России, возложены на Центральный банк РФ. Это регулирование призвано содействовать обеспечению:
- устойчивости работы
и укреплению финансового
- ориентации и стимулированию
деятельности банка в области
кредитования на выполнение
- научной организации
денежного обращения в
При этом со стороны Центрального банка РФ используются в первую очередь экономические методы управления и только при их исчерпании в отдельных случаях административные. Организация взаимоотношений Центрального банка РФ с коммерческими банками и методы регулирования деятельности последних предусмотрены соответствующим банковским законодательством. Так, с учетом складывающейся ситуации в экономике Центральный банк РФ регулирует деятельность коммерческих банков посредством использования такого комплекта экономических методов, как:
- изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в Центральном банке РФ;
- изменение объема кредитов,
предоставляемых Центральным
- проведение операций
с ценными бумагами и с
- повышение доли государства в уставном капитале банков.
3 Банковская система РБ и роль в ней коммерческих банков
В Республике Беларусь с 1991 г. начала складываться двух уровневая банковская система, состоящая из:
1) Национального банка Республики Беларусь;
2) коммерческих банков.
Создается независимая банковская система Республики Беларусь. В декабре 1990 Верховный Совет БССР объявляет собственностью Республики Беларусь местное отделение Госбанка и специализированные республиканские банки («Внешэкономбанк», «Агропромбанк», «Сбербанк», «Жилсоцбанк», «Промстройбанк»), наделенные самостоятельностью еще в 1987 году. На базе отделения Госбанка создается Национальный банк Республики Беларусь (председателем правления Нацбанка становится заведующий кафедры кредита Института народного хозяйства Станислав Богданкевич). Полностью в руках государства остается Сбербанк Беларуси. Другие специализированные советские банки преобразуются в коммерческие банковские учреждения, в которых государство удерживает доминирующее положение. Это «Белагропромбанк», «Белпромстройбанк», «Белвнешэкономбанк». Они сохраняют свои монополии и единую структуру в отличие от «Жилсоцбанка», на базе отделений которого создается ряд частных банковских учреждений. Одно из них преобразуется в банк «Поиск», который в середине 1990-х годов входит в число шести крупнейших банковских учреждений Беларуси. Среди его крупных акционеров числятся бизнесмены Коренько («Аресса-строй») и Красовский («Красико»).
Начинается активное создание коммерческих банковских структур, учредителями которых становятся крупные государственные промышленные предприятия, коммерческие структуры и даже колхозы. «Минский инновационный банк», учрежденный в 1989 году, преобразуется в «Приорбанк». Группа частных акционеров создает банк «Экоразвитие», который в 1993 году будет переименован в «Олимп», а в 1997 изменит название на «Белгазпромбанк».
Создан АКБ «Беларусбанк» − одна из самых мощных банковских структур первых лет независимости Беларуси. Председателем его правления с 1990 по 1995 год является Тамара Винникова (она же возглавляет созданную в 1990 году Ассоциацию коммерческих банков БССР − прообраз нынешней Ассоциации коммерческих банков Беларуси). В первый полный год существования независимой Беларуси создано 25 банков, из которых сегодня в регистре Национального банка значатся семь – «Белагропромбанк», «Белвнешэкономбанк», «Белпромстройбанк», «Приорбанк», «Паритетбанк» (бывший «Поиск»), «Белорусский индустриальный банк» (бывший «Проф-банк»), «Белгазпромбанк» (бывший «Олимп» и «Экоразвитие»). Еще большими темпами в этот период растет число филиалов, которые пользуются значительной самостоятельностью.
В 1992 году объединяются четыре банка, созданные в 1991 году на базе отделений республиканского «Жилсоцбанка». Новое учреждение получает название «Белбизнесбанк». В 1993 году в его структуру будет включен «Гомельсоцбанк», в 1995 году − «Виткомбанк». Благодаря слиянию активов «Белбизнесбанк» становится одним из ведущих кредитных учреждений страны. Долгое время во главе банка стоит один из известных белорусских банкиров Наталья Алексеева.
Открывает свое представительство в Беларуси один из крупнейших в Германии “Коммерцбанк”. Некоторое время немецкие банкиры рассматривают варианты вхождения на белорусский рынок. В частности, «Коммерцбанк» имеет тесные контакты с лидером банковского рынка Беларуси этого периода − «Приорбанком». Через «Приор» распределяются средства, которые выделяет немецкое правительство пострадавшим в годы немецкой оккупации. Однако в итоге немецкие банкиры откажутся от идеи открытия своего или создания совместного банка.
Новый период активного банковского учредительства в Беларуси: в 1994 году зарегистрировано 20 коммерческих банков. Из них в настоящее время действуют «РРБ-банк», Минский транзитный банк, «Технобанк», «Золотой Талер», «Трастбанк» (бывший «Инфобанк»).
В 1995 году президентский указ объединяет в одну структуру государственный Сбербанк Республики Беларусь и Акционерный коммерческий банк «Беларусбанк» − создается самое крупное банковское учреждение республики ОАО «СБ «Беларусбанк». Его цели определены в документе: реализация государственной политики, направленной на защиту вкладов населения; улучшение банковского обслуживания физических и юридических лиц; кредитование целевых государственных программ для развития приоритетных отраслей народного хозяйства страны; привлечение дополнительных финансовых ресурсов для инвестиций в экономику и социальную сферу.
- Генезис камерно-вокальной лирики П. Чайковского
- Генезис, классификация, строение, состав и свойства болотных почв, структура почвенного покрова и агрономическая оценка
- Генезис классической школы У. Петти, П. Буагильбер, А.Смит
- Генезис междунородного туризма
- Генезис менеджмента
- Генезис науки о государственных и муниципальных финансах
- Генезис ответственности за неуплату налогов
- Генезис економічних поглядів Дж.М. Кейнса як теоретика державного регулювання
- Генезис идей рационализации и ее место в современной системе менеджмента
- Генезис и основные этапы развития экономической теории
- Генезис и основные этапы развития экономической теории
- Генезис и основные этапы развития экономической теории
- Генезис и тенденции развития федеративной формы организации государственной власти в России
- Генезис и эволюция коммерческого банка
