Имущественное страхование. 13

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

АЛТАЙСКИЙ ПРОМЫШЛЕНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ

Специальность 080113

Страховое дело

Курсовая работа

по дисцеплине

«Страховое дело» и «Экономика и анализ страховых операций»

на тему: «Имущественное страхование»(На примере страховой компании ГСК «Росгострах»)

Выполнила: Каплина Ю.А.

гр.11С081

Проверила: Алексеева.А.В.

г.БАРНАУЛ 2009 года 

Введение:

       1.Имущественное страховавние

1.1 Предмет страхования, объект, субъект и их характеристики

1.2 Правовое регулирование имущественного страхования

1.3 Под отросли и виды  имущественного страхования

1.4Формы и виды имущественного страхования , их характеристика

1.5 Страховые риски, страховая сумма, страховая премия

1.6 Договор имущественного страхования

   1.6.1 Права и обязанности сторон

1.6.2 Заключение, срок действия и приостановления договора страхования

   1.6.3 Порядок разрешения споров

   1.6.4 Определение и выплата страхового возмещения

1.7Обязательное страхование имущества граждан

       1.8 Перспективы развития имущественного страхования

1.9 Проблемы развития и пути их решения

       2.Характеристика деятельности страховой организации, осуществляющей страхование имущества

        2.1Общие сведения

       2.2Финансовые результаты страховой деятельности и финансовой устойчивости

       2.3Анализ платежеспособности ГСК «Росгосстрах»

        2.4Анализ страховых фондов ГСК «Росгосстрах»

        2.5Анализ финансовой устойчивости ГСК «Росгосстрах»

        2.6Анализ страховых резервов ГСК «Росгосстрах»

        2.7Анализ доходов и расходов ГСК «Росгосстрах»

        2.8Рекомендации по улучшению финансового состояния в ГСК «Росгосстрах»

Заключение                         Список литературы                         Приложения

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

В ГК РФ под имущественным страхованием подразумевается процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении страхового события возместить страхователю или третьему лицу, в пользу которого заключен договор страхования, убытки, причиненные застрахованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя.

Целью имущественного страхования является возмещение ущерба страховщиком страхователю в случае наступления страхового случая, повлекшего повреждение или уничтожение застрахованного объекта.

Данная тема является актуальной, так как все мы имеем во владении, пользовании и (или) распоряжении какое-то имущество, которое подвержено определенным рискам. К основным рискам можно отнести: различные стихийные бедствия, кражи, гибель и другие непредвиденные обстоятельства. 

Целью моей курсовой работы является рассмотрение основных форм и видов имущественного страхования; проведение анализа состояния страховой компании, расчета показателей страховой деятельности по страхованию имущества за определенный период и на основе полученных результатов предложить пути развития деятельности СК.

                I. Имущественное страхование

        Имущественное страхование – отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают различные материальные ценности, а также имущественные права.

Имущественное страхование (далее ИС) представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам страхователю в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного страховым случаем его имущественным интересам, связанным с владением, распоряжением и пользованием объектами имущества (в том числе в процессе ПД), а также с обязательствами, возникшими в результате причинения вреда (в том числе нарушением договора) страхователем (застрахованным лицом) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.Имущественное страхование делится на несколько подотраслей, в зависимости от форм собственности и категории страхователей: страхование имущества государственных предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов, кооперативных и общественных организаций, имущество граждан.

Под имуществом, подлежащим страхованию по договору страхования имущества, понимаются такие объекты гражданских прав, в отношении которых:

может существовать интерес в их сохранении, т.е. которые могут быть утрачены полностью или частично либо быть повреждены в результате стечения обстоятельств;

причиненный им вред имеет прямую денежную оценку.

К таким объектам относится любое имущество, а также информация. Из нематериальных благ к таким объектам относится деловая репутация, которая имеет денежную оценку и отражается в бухгалтерском балансе организаций и предприятий.

Страхование на случай причинения вреда деловой репутации является распространенным видом страхования имущества в странах с развитой рыночной экономикой. Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть как собственное имущество страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

1.1.Предметы страхования, объект, субъект их характеристика.

Предмет страхования.             

В общей форме определяются классификацией страхования. Согласно классификации к предметам имущественного страхования относятся:

средства наземного транспорта: автомобили (легковые, грузовые, специального назначения), автобусы, мотоциклы, мотороллеры, средства железнодорожного транспорта, тракторы, вездеходы и др.;

средства водного транспорта: суда грузовые (сухогрузы, танкеры наливные, баржи), пассажирские, промысловые, спортивные и специального назначения;

3)средства воздушного транспорта: самолеты и вертолеты
транспортные, смешанного назначения, сельскохозяйственные, спортивные,
санитарные, учебные и научно-исследовательские;

4)иные виды имущества юр. И физ. лиц;

5)убытки прямые, потери дохода, дополнительные расходы от
предпринимательской деятельности;

6)подлежащий возмещению в соответствии с законодательством или
договором вред, причиненный страхователем жизни, здоровью либо
имуществу физического, юридического лица.

Объекты страхования.

Понятие «объект страхования» раскрывается в Законе «Об организации страхового дела в РФ». Согласно ст.4 данного Закона объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству имущественные интересы:

1) связанные    с    владением,    распоряжением    и    пользованием имуществом (имущественное страхование);

2) связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности  или  имуществу  физического  лица,  а также  вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности) В ч.2 ст.929 ГК РФ приводятся по существу предметы страхования, которые отождествляются с имущественными интересами, т.е. с объектами страхования. По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:

риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;

риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц;

риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам.

По договору имущественного страхования могут быть застрахованы имущественные интересы, связанные с такими последствиями страховых событий, как:

1)утрата, недостача или повреждение определенного имущества;   2)наступление ответственности по обязательствам, возникающим

вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу

других лиц;

3)убытки от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменение условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам.

1.2.Правовое регулирование имущественного страхования.

Основу правового обеспечения имущественного страхования составляют:

Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»; Гражданский кодекс РФ;

Правила формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни;

Условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ;

Правила размещения страховщиками страховых резервов;

Положение   о   порядке   расчета   страховщиками   нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств;

Методика расчетов тарифных ставок по рисковым видам страхования и некоторые другие нормативные акты.

         1.3. Подотрасли и виды имущественного страхования.

      Выделяют следующие подотрасли имущественного страхования:

Страхование различных материальных ценностей

Страхование имущественных прав и капитала

Страхование от возможных потерь дохода и непредвиденных расходов

         Существует также деление имущественного страхования на подотрасли в зависимости от формы собственности и категорий страхователей:

>              Страхование        имущества       государственных        предприятий, кооперативных и общественных организаций

>              Страхование государственного имущества, сданного в аренду, и т.д.    Подотрасли имущественного страхования подразделяют на виды. В основу подразделения положено страхование однородных объектов от конкретных рисков по соответствующим тарифам.

1.              По особому соглашению сторон может быть застраховано следующее имущество, принадлежащее Страхователю:

а)              изделия из драгоценных металлов или из драгоценных камней;

б)              рисунки, картины, скульптуры, коллекции марок, монет и иные коллекции
или произведения искусства.

Движимое имущество считается застрахованным только в тех помещениях или на том земельном участке, местонахождение которых указано в договоре страхования (территория страхования). Если указанная

вдоговоре страхования территория нахождения застрахованного имущества изменяется,то страхователь (Выгодоприобретатель) должен в течение трех суток с
момента изменения местонахождения сообщить об этом страховщику вписьменной форме или другим способом, позволяющим зафиксировать это сообщение, в противном случае договор страхования в отношении данного застрахованного имущества не действует.

В соответствии с настоящими Правилами страхование не распространяется на:

а)              наличные деньги в российской и иностранной валюте (при этом под
наличными деньгами подразумеваются деньги, находящиеся в распоряжении
Страхователя или членов его семьи в местах постоянного или временного
проживания, указанных в договоре страхования);

б)              акции, облигации и другие ценные бумаги;

в)              рукописи, планы, чертежи и иные документы, бухгалтерские и деловые книги;

г)              модели, макеты, образцы, формы и т.п.;

д)              драгоценные металлы в слитках и драгоценные камни без оправ;

е)              технические носители информации компьютерных и аналогичных систем;
в частности магнитные пленки и кассеты, магнитные диски, блоки памяти

ж)              взрывчатые вещества;

з) средства транспорта, передвижные строительные, сельскохозяйственные
или иные машины, мотоциклы,  мопеды,  прицепы;  жилые вагончики, *
передвижные домики и их принадлежности;

и)              имущество, находящееся в застрахованном помещении, но которым
Страхователь не распоряжается на правах собственности (аренды,
ответственного хранения и т.п.);

к) домашние и сельскохозяйственные животные;

л) здания и строения, находящиеся в стадии строительства;

м) продукты питания, спиртные напитки и табачные изделия;

н) иное имущество, изъятое из оборота или ограниченное в обороте в

соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации.

1.4. Формы и виды имущественного страхования, их характеристика

        Вид страхования - экономические перераспределительные отношения по защите конкретного страхового интереса по конкретному объекту от одного лица совокупности страховых рисков по конкретной тарифной ставке.

Видом страхования называется страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Видами имущественного страхования являются, например, страхование строений, животных, домашнего имущества, средств транспорта, ценные бумаги, драгоценности и многое другое.[3,c.370]

К основным видам имущественного страхования относят:

Страхование средств воздушного транспорта;

Страхование средств наземного транспорта;

Страхование средств водного транспорта;

Страхование грузов;

Страхование других видов имущества;

Страхование финансовых рисков.

Страхование может проводиться в обязательной и добровольной форме. Общество в лице государства устанавливает обязательное страхование, то есть обязательность внесения соответствующим кругом страхователей фиксированных страховых платежей, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. Поэтому социальное страхование, страхование строений и некоторых сельхоз животных у граждан, страхование военнослужащих, пассажиров и некоторые другие виды страхования в нашей стране являются обязательными.

Оптимальное сочетание обязательного и добровольного страхования позволяет сформировать такую систему видов страхования, которая обеспечивает универсальный объем страховой защиты общественного производства.

Классификация имущественного страхования по роду опасностей предусматривает выделение четырех звеньев, которые не находятся между собой в иерархической связи:

Страхование от огня и других стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудование, продукция, сырье, материалы, домашнее имущество и т.п.

Страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий.

Страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных.

Страхование от аварий, угона и других опасностей транспортных средств.

Обязательную форму страхования отличают следующие принципы:

Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые платежи. Закон обычно предусматривает: - перечень подлежащих обязательному страхованию объектов; - объем страховой ответственности; - уровень или нормы страхового обеспечения; - порядок установления тарифных ставок или средние размеры этих ставок с предоставлением права их дефференсации на местах; - периодичность внесения страховых платежей; - основные права страховщиков и страхователей. Закон, как правило, возлагает проведение обязательного страхования на государственные органы.

1.5. Страховые риски  . Страховая сумма. Страховая премия.

По договору страхования, заключенного на основании настоящих Правил, могут быть застрахованы имущественные интересы Страхователя, связанные с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества. Договор страхования может быть заключен по совокупности названных ниже страховых рисков или любой их комбинации:

1.              действие огня, в том числе от удара молнии, взрыв газа, используемого в
бытовых целях;

2.              авария электросети и отключение электрической, отопительной,
водопроводной, газовой, канализационной, телефонной связи и других сетей;  проникновение воды из соседних помещений; наезд транспортных средств; падение деревьев;

3.              стихийные бедствия: наводнение, буря, ураган, ливень, град, обвал,
оползень,  выход подпочвенных вод,  паводок, необычные для данной
местности  продолжительные    дожди    и обильные снегопады, сель, удар молнии, землетрясение, тайфун;

противоправные действия третьих лиц - попытка или совершение поджога краски, грабежа, разбоя, хулиганских действий;

падение летательных аппаратов либо частей и предметов из них.

    Под действием огня понимается неконтролируемое горение, способно, самостоятельно распространяться и причиняющее материальный ущерб. Убытки от повреждений огнем, возникшие по иным причинам, а также убытки, причиненные застрахованному имуществу в результате его обработки огнем, теплом или иного термического воздействия на него с целью его переработки или в иных целях (например, для сушки, варки, глажения, копчения, жарки, горячей обработки и т.д.) не покрываются страхованием и возмещению не подлежат.

Страховым случаем является наступившее событие, приведшее к утрате (гибели),   недостаче   ил   повреждению   застрахованного   имущества   и повлекшее обязанность Страховщика выплатить страховое возмещение. Не признаются страховыми случаями события, происшедшие вследствие:

военных действий всякого рода, гражданской войны или их последствий, народных волнений, забастовок, локаутов, конфискации, реквизиции, ареста, уничтожения или повреждения имущества по распоряжению военных или гражданских властей;

воздействие ядерной энергии в любой форме;

умысла Страхователя (Выгодоприобретателя), проживающих с ним членов семьи или работающего у него обслуживающего персонала;

-              самовозгорания, брожения, гниения или других естественных свойств застрахованных предметов;

-              обвала строений или части их, если обвал не вызван страховым случаем;

-              кражи или расхищения имущества во время страхового случая, не застрахованного по риску утраты имущества в результате противоправных действий третьих лиц.

Страховая сумма

1. Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон договора страхования в размере, не превышающем действительной стоимости застрахованного  имущества (страховой  стоимости).  Такой  стоимостью считается действительная стоимость имущества в его местонахождении на момент (в день) заключения договора страхования.

2.              Расходы в целях уменьшения убытков, подлежащих возмещению
Страховщиком (тушение или предупреждение распространения огня, аварий
и т.п.), если такие расходы были необходимы или были произведены для
выполнения указаний Страховщика, должны быть возмещены
Страховщиком, даже если соответствующие меры оказались безуспешными.
Такие расходы возмещаются пропорционально отношению страховой суммы
к страховой стоимости независимо от того, что вместе с возмещением других
убытков они могут превысить страховую сумму.

3.              Действительная стоимость определяется:

а)              для предметов домашнего обихода и домашней обстановки, сложной
аудио-, видео- и электронной техники и электротехники, предметов
потребления и использования, - исходя из суммы, необходимой для
приобретения предмета, полностью аналогичного застрахованному, с учетом износа застрахованного имущества;

б)              для квартир или отдельных комнат в квартире жилого дома, отдельно
стоящих жилых домов и/или хозяйственных строений, включая элементы
отделки и оборудования квартиры (дома, строений), - в размере стоимости
приобретения квартир (комнат) или строительства в данной местности
отдельно стоящего здания, полностью аналогичного застрахованному, с
учетом износа и эксплуатационно-технического состояния застрахованного здания или сооружения;

в)              для изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней - в размере оценки, устанавливаемой в соответствии с ценами на вещи такого рода и качества, обычно устанавливаемыми в комиссионной торговле ювелирными изделиями;

г) для произведений искусства и коллекций - в соответствии с оценкой эксперта, а также на основании цен на аукционных торгах произведениями искусства и антиквариата.

Если страховая сумма, указанная в договоре страхования, превысила
страховую стоимость, в том числе в результате страхования одного и того же объекта у двух или нескольких страховщиков (двойное страхование), догово является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость, а уплаченная излишне часть страховой премии возврату в этом случае не подлежит. Если же завышение страховой суммы в договоре страхования явилось следствием обмана со стороны Страхователя,Страховщик вправе требовать признания договора недействительным ивозмещения причиненных ему этим убытков в размере, превышающем сумму полученной им от Страхователя страховой премии.

5.              Если в договоре страхования страховая сумма установлена ниже страховой стоимости, Страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить Страхователю (Выгодоприобретателю) часть понесенных последним убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости.

Действительная стоимость устанавливается отдельно по каждому застрахованному предмету, или совокупности предметов, указанных в страховом полисе на основании предоставленных документов или путем экспертной оценки.

В договоре страхования стороны могут оговорить размер некомпенсируемого Страховщиком убытка - франшизы, Франшиза может быть условной (невычитаемой) и безусловной (вычитаемой). При установлении условной франшизы Страховщик освобождается от обязанности производить выплаты, если размер убытка не превышает размер франшизы, а если убыток превышает ее размер, то Страховщик оплачивает убыток полностью.

При установлении безусловной франшизы Страховщик освобождается от возмещения каждого убытка в оговоренном размен-ре (в абсолютном или процентном отношении).

Страховая премия (страховой взнос)

1.              Общий размер страховой премии по договору страхования в целом
определяется как сумма, страховых премий по каждому страховому риску
(см. п.п.4.1.1. - 4.1.5. настоящих Правил).

Страховая премия по каждому страховому риску устанавливается исходя из страховой суммы и страхового тарифа по данному риску.

Страховой тариф представляет собой ставку, страхового взноса со 100 руб. страховой суммы (или в процентах от страховой суммы).

Страховщик при определении размера страховой премии, подлежащей уплате по Договору страхования имущества, вправе применять разработанные им страховые тарифы, определяющие страховую премию, с учетом характеристик объекта страхования (кирпичные, блочные, металлические или деревянные, каркасно-засыпные строения или здания и т.п.), характера

страхового риска, объема страховых обязательств, срока страхования. При этом базовые страховые тарифы определяются с учетом огнестойкости, средств охраны застрахованного помещения и/или помещения, в котором находится застрахованное имущество, а также других факторов страхового риска.

4.              Страховщик вправе при определении размера подлежащей уплате
страховой премии использовать повышающие и понижающие коэффициенты
к базовым страховым тарифам, экспертно определяемые в зависимости
от   факторов   риска:   оснащенность   застрахованного   помещения   или
имущества в застрахованном помещении средствами пожаротушения, удаленность от ближайшего поста пожарной службы, аварийных и ремонтных служб и т.п.

Страховая премия по договорам страхования, заключенным на срок не более 6 месяцев, уплачивается единовременно, а при заключении договора на более длительный срок единовременно или в два срока, причем при уплате в рассрочку первая часть должна быть уплачена в размере не менее 50 % от всей страховой премии. Вторая часть страхового взноса должна быть уплачена не позднее половины срока, прошедшего с начала страхования.

При страховании на срок менее одного года страховая премия уплачивается в следующем проценте от ее годового размера.

При страховании на срок более одного года общая страховая премия по договору страхования в целом устанавливается как сумма страховых премий за каждый год.

       Страховая премия уплачивается:

безналичным перечислением на расчетный счет Страховщика в течение 5 банковских дней с даты подписания договора страхования, если иное не оговорено в договоре страхования;

наличными деньгами в кассу Страховщика в день заключения и подписания договора страхования.

7.              Если договором страхования предусмотрено внесение страховой премии в
рассрочку, то договором может быть предусмотрена санкция за неуплату в
установленные сроки очередного страхового взноса.