Инвестиционная политика коммерческого банка

   КУРСОВАЯ  РАБОТА

   по  дисциплине «Деньги Кредит Банки»

   на  тему:

   Инвестиционная  политика коммерческого банка 
 
 
 

 
Содержание

Введение 2

1. Общая характеристика коммерческого банка 5

1.1 Понятие и сущность банка 6

1.2 Функции банка 7

1.3 Создание, реорганизация и ликвидация коммерческих банков 8

2. Инвестиционная деятельность коммерческого банка 13

2.1 Основные направления инвестиционной деятельности коммерческих банков 13

2.2. Формы инвестиционной деятельности коммерческих банков 17

2.3. Инвестиционная политика банков и факторы, ее определяющие 20

3.Инвестиционная деятельность коммерческого банка ОАО «Росбанк» 23

4.Перспективы  развития инвестиционной  деятельности коммерческих  банков в современных  условиях 25

Заключение 27

Список  литературы 29

 Практическая  часть

     Введение

    В условиях изменений, происходящих в  мировой банковской системе в  последние годы и вызванных глобализацией  финансовых рынков, интернационализацией банковской деятельности и диверсификацией  банковских операций и услуг, все  актуальней становится задача повышения  инвестиционной активности коммерческих банков. Необходимость решения данной задачи требует от них своевременной  и правильной оценки стремительно меняющегося  внешнего окружения, выделения факторов и тенденций внутреннего и  внешнего воздействия, влияющих на повышение инвестиционной активности.

    Все большее значение приобретает инвестиционная деятельность банков, функционирующих  на уровне регионов. Политические, социальные и экономические условия деятельности коммерческих банков предопределяют особую и весьма важную роль факторов на региональном уровне, оказывающих влияние на инвестиционную деятельность банка. К числу факторов, влияющих на инвестиционную деятельность коммерческих банков, относится высокий  уровень дифференциации социально-экономического развития регионов, существующие диспропорции в их развитии и др. Это глобальная мировая проблема, но в России она  усугубляется неравномерностью в региональном распределении банковского капитала.

    Коммерческие  банки являются важнейшим элементом  кредитно-банковской системы и необходимы для нормального функционирования и развития рыночной экономики в  Российской Федерации. Они аккумулируют свободные денежные средства, вовлекают  их в официальный оборот, а также  являются одним из основных элементов  расчетного и платежного механизмов хозяйственной и налоговой системы  страны.

    Исследование механизмов развития инвестиционной деятельности коммерческих банков является весьма актуальным.  В отечественной экономической литературе на сегодняшний день освещены отдельные вопросы, касающиеся современных проблем и тенденций развития инвестиционной деятельности коммерческих банков. Теоретические и практические аспекты инвестиций и инвестиционной деятельности коммерческих банков стали объектами исследований  следующих российских ученых: Т.М. Адекенова,  Г.Н. Белоглазовой, В.В. Бочарова, В.К. Гуртова,   Е.Ф.Жукова,  Л.Л. Игониной, А.А. Котукова, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина,  Н.И. Парусимовой,  Н.М. Тавасиева. Авторы в основном сосредотачивают свое внимание на общеметодологических аспектах, изучении теории банковских инвестиций и инвестиционной деятельности, построении системы их классификации, методах оптимизации инвестиционного портфеля коммерческих банков, порядке и методах определения эффективности инвестиционной деятельности.

    Объектом  исследования данной курсовой работы является коммерческий банк как субъект  хозяйствования в условиях конкурентной среды.

    Цель  данной работы состоит в том, чтобы  рассмотреть коммерческие банки  и их роль в современной экономической  системе.

    Исходя  из цели обозначенного исследования, предусмотрено решение следующих  задач:

1. Дать общую характеристику коммерческим банкам;
2. Проанализировать законодательные акты, регламентирующие создание, деятельность и порядок реорганизации и ликвидации коммерческих банков;
3. Выявить и систематизировать факторы, оказывающие влияние на инвестиционную деятельность коммерческих банков;
4. Рассмотреть инвестиционную деятельность коммерческого банка «Росбанк».  
   

1. Общая характеристика коммерческого  банка

    В Российской Федерации создание и  функционирование коммерческих банков основывается на таких нормативных  документах, как:

1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2008) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) (с изм. и доп., вступающими в силу с 10.01.2009)
2. Закон РФ от 03.02.95г. «О банках и банковской деятельности». (В ред. Федеральных законов от 28.04.2009 N 73-ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 N 4-П, Федеральными законами от 03.06.2009 N 121-ФЗ). В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т.п.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (принят ГД ФС РФ 19.07.2000) (ред. от 03.06.2009, с изм. от 22.06.2009) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.07.2009)

    Банк - это финансово кредитное учреждение, функциями которого являются накопление денежных средств, осуществление денежных расчетов, эмиссия ценных бумаг и кредитование путем предоставления различного рода ссуд. Главное предназначение его – банк является посредником при передвижении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

    Принципы осуществления деятельности коммерческого банка:

    1. работа с реально имеющимися  ресурсами. Это значит, что банк должен осуществлять контроль над количественным соответствием между своими ресурсами и кредитными вложениями. Например, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Если банк имеет в активах наличие большого количества ссуд с высокими рисками, то от банка требуется повышение удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.

    2. экономическая самостоятельность, то есть  банк ответствен экономически за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность характеризуется свободой в распоряжении собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.

    3. отношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Коммерческий банк предоставляет ссуды, исходя из рыночных критериев, к которым относятся прибыльность, риск и ликвидность.

    4. регулирование деятельности банка осуществляется только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство не вмешивается в деятельность коммерческих банков.

1.1 Понятие и сущность банка

    Банк  можно определить как кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять такие банковские операции, как привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

    На  сегодняшний день деятельность банковских учреждений настолько многообразна, что даже их истинная сущность становится довольно неопределенной. В современном обществе банки проводят самые различные виды операций, которые называются банковскими. Они осуществляют предоставление средств народному хозяйству, куплю-продажу ценных бумаг, валютные операции, а иногда даже посреднические сделки и управление имуществом.

    В современной обстановке коммерческие банки можно охарактеризовать так:

    Современные коммерческие банки – банки, которые непосредственно обслуживают предприятия и организации, а также население. Коммерческие банки – это основное звено банковской системы. Коммерческие банки выступают как самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами строятся на коммерческой основе. Основная цель осуществления деятельности коммерческих банков – извлечение максимально возможной прибыли.

    Следовательно, коммерческие банки должны комплексно обслуживать своих клиентов, это и является отличием их от специальных кредитных организаций небанковского типа, которые выполняют лишь определенный и ограниченный круг финансовых операций и услуг.

    Коммерческие  банки выступают, прежде всего, как  специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой – удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные  финансовые потребности предприятий, организаций, населения.

    Банк  решает вопросы, которые связаны с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией социальных и экономических интересов, на основе полученной прибыли, как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка.

    Довольно  часто банк характеризуется как посредническая организация. Ситуация состоит в следующем: кредитор имеет определенную часть ресурсов и хочет на конкретный срок, но с гарантиями под определенный процент отдать ее какому-либо заемщику. Интересы кредитора и заемщика должны быть общими, при чем они могут находится в разных регионах. Связующим звеном здесь выступает банк – посредник, который обеспечивает возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. Если банк имеет многочисленные средства, он может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставив выбор кредита на любой вкус, срок, обеспечение, ссудный процент и т.д. В данном случае банк можно назвать посреднической организацией.

    Банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, проводить операции по торговле ценными бумагами.

    Сегодня функции банков очень разнообразны, поэтому точное определение банку дать довольно сложно.

1.2 Функции банка

Коммерческий  банк, как и любой другой банк, выполняет функции:

1. Аккумуляция (привлечение) временно свободных денежных средств и превращение их в капитал, то есть банки привлекают денежные средства и сбережения в виде вкладов. Тот, кто вложил средства получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сбережения в форме вкладов превращаются в ссудный капитал, который банки предоставляют в виде кредитов предприятиями, которые являются предпринимателями. Сбережения превращаются в капитал, лишь при помощи банков. Для осуществления этой функции требуется специальное разрешение – лицензия Центрального Банка Российской Федерации.
2. Предоставление кредитов предприятиям, государству и населению. Для развития предпринимательства, малого и среднего бизнеса, эта функция очень важна. Так как для того, чтобы развивался частный бизнес, причем в развивающейся рыночной экономике, требуется большие финансовые вложения, которые можно получить либо через банк, либо путем получения иностранных инвестиций. С помощью банковских кредитов осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли.

    Банки выдают ссуды потребителям на приобретение товаров длительного потребления, способствуя при этом повышению уровня их жизни. Также, банки предоставляют кредиты правительству, так как государственные расходы не всегда покрываются доходами.

3. Регулирует оборот денежных средств. Банки – это центры, через которые проходит платежный оборот различных хозяйствующих субъектов. Через банки проходит оборот как отдельно взятого человека, так и экономики страны в целом. Через банки осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.
4. посредническая функция, то есть банков выступает как посредник в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций и населения. Банк производит платежи по их поручению. Банк может привлекать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, или перераспределять их в другие отрасли и даже в другие регионы. Банки вправе изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства.

    Если  у банка есть лицензия на проведение деятельности, то он вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами.

    Одной из функция банка является также  информационно-консультативная функция. Банки оказывают услуги по консультации своих клиентов по поводу выпуска и обращения ценных бумаг, котировке валют и акций. Банки представляют информацию своим клиентам и населению о том, что изменилось в финансовом положении в экономике страны, изменились ли процентные ставки, какие существуют проблемы на валютном рынке.

1.3 Создание, реорганизация и ликвидация коммерческих банков

    Коммерческие  банки не зависят от органов государственной власти, выполняя свои функции и осуществляя деятельность по уставу. В нем должно быть указано, что банк является юридическим лицом и его деятельность основана на коммерческой основе. Устав содержит также название банка, его местонахождение, намеченные операции, которые банк намерен проводить, размер уставного капитала, резервного, страхового и других фондов, а также информацию об органах управления.

    Наряду  с уставом для открытия коммерческого  банка необходимо представить в  Главное территориальное управление Центрального Банка (ГТУ ЦБР):

    • учредительный договор с полной юридической характеристикой каждого  учредителя;

    • балансы, которые составили учредители за предыдущий период и другие отчетные документы, определяющие финансовое положение учредителей;

    • сведения о руководстве банка: руководители должны обязательно иметь высшее экономическое образование, опыт работы более 3-х лет на ведущих должностях в коммерческом банке, безупречную репутацию. Работникам органов государственной власти и управления запрещено участвовать в органах управления банков;

    • экономическое обоснование целесообразности и необходимости создания коммерческого  банка.

    Кредитные организации получают право осуществлять свою деятельность с момента получения  лицензии. Однако, новым банкам, как  правило, выдают лицензию на проведение ограниченного круга операций, который  через два года успешной работы коммерческого  банка может быть расширен. Если учредители банка планируют оказание услуг в иностранной валюте, им необходимо для получения соответствующей  лицензии подготовить второй комплект учредительных документов и часть  уставного капитала сформировать в  иностранной валюте. Особое место  среди разрешительных документов занимает генеральная лицензия, выдаваемая банку, имеющему лицензии на проведение всех банковских операций со средствами, как в рублях, так и в иностранной валюте. С ее получением коммерческий банк приобретает право открывать филиалы за рубежом и формировать уставный капитал кредитных организаций нерезидентов.

    Получение лицензии ЦБ РФ дает коммерческому  банку формальное право привлекать клиентов, но основным экономическим  условием начала деятельности банка  является наличие оплаченного уставного  капитала, который складывается из средств юридических и физических лиц. На долю учредителей банка должно приходиться не менее 25 % уставного  капитала.

    Значительная  капитализация коммерческих банков способствует устранению случайных  и ненадежных банков, подрывающих  доверие клиентов к банковской системе  страны в целом. Работа мелких банков на пределе возможностей повышает риск банкротства, так как любое нарушение  кредитного процесса, не возвращенный вовремя кредит влечет за собой риск невосполнимых потерь. Для формирования уставного капитала запрещено использовать средства местных органов власти, политических организаций, российских специализированных фондов, в том  числе благотворительных.

    При организации деятельности любого кредитного учреждения необходимо стремиться к  обеспечению его финансовой стабильности, защите прав и интересов его кредиторов и вкладчиков. Для достижения этого  все банки обязаны размещать  в ЦБ РФ резервы в соответствии с установленными нормативами; иметь  страховой и резервный фонды, соблюдать действующие экономические  нормативы.

    Создание  головного учреждения коммерческого  банка – начальный этап формирования банковской сети. Следует организовать филиалы и представительства банков, чтобы  оперативно и своевременно обслуживать предприятия и организация, которые находятся далеко от места расположения банка.

    Под филиалами банка понимаются структурные подразделения, которые находятся в другом городе, либо районе, осуществляя при этом все или часть его функций. Филиал не относится к юридическим лицам.

    Обособленным подразделением коммерческого банка является также и его представительство, расположенное вне места его нахождения, не являющееся юридическим лицом. Подразделение не имеет самостоятельного баланса.

    На  основании российского законодательства ЦБ РФ не вправе исключительно административными  методами руководить деятельностью  кредитных учреждений, однако, в  случае стойкого неисполнения экономических  нормативов, регламентирующих деятельность банков, при обнаружении нарушений  норм банковского законодательства и др. у кредитного учреждения может  быть отозвана банковская лицензия как  исключительная мера воздействия.

    Лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций, которые действуют на правах юридического лица, отзываются ЦБ РФ в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», а также Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации».

    Случаи, при которых лицензия может быть отозвана:

    1) при установлении недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

    2) задержка начала осуществления банковских операций, которые предусмотрены лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

    3) при установлении фактов недостоверности отчетных данных;

    4) при осуществлении банковских операций, которые не предусмотрены в лицензии ЦБ РФ;

    5) если банк не исполняет требования федеральных законов, которые регулируют банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации»;

    6) при неудовлетворительном финансовом положении кредитной организации, которая не исполняет свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами. Это является основанием, чтобы подать заявление о возбуждении в арбитражном суде дела о банкротстве кредитной организации.

    Также основанием, чтобы отозвать лицензию, может являться решение учредителей о реорганизации или ликвидации банка.

    В Законе «О Центральном банке РФ»  термин «реорганизация» употреблен один раз, именно в «карательной» 74-й  статье, где, в частности, сказано, что  в случае невыполнения в установленный  срок предписаний об устранении серьезных  нарушений, выявленных в деятельности банка, а также, если эти нарушения или проводимые банком операции создали реальную угрозу интересам кредиторов и вкладчиков.

    Решение об отзыве у кредитной организации  лицензии на осуществление банковских операций принимается Комитетом  в соответствии с Положением Банка  России «О Комитете банковского надзора  Банка России». На основании решения  Комитета издается приказ ЦБ РФ об отзыве лицензии на осуществление банковских операций. Кредитная организация не вправе совершать операции после издания приказа.

    В период после отзыва лицензии и до создания ликвидационной комиссии кредитная  организация может выполнять, под  непосредственным надзором территориального учреждения Банка России в лице уполномоченного  на это распорядительным актом руководителя территориального учреждения банка  России работника, определенный круг операции.

    ЦБ  РФ изымает у банка подлинный  экземпляр лицензии, после того, как получен приказ от ЦБ РФ.

    Сообщение об отзыве у коммерческого банка  лицензии на осуществление банковских операций ЦБ РФ публикуется в официальном  органе Центрального банка Российской Федерации – «Вестнике Банка  России», территориальным учреждением  Центрального банка Российской Федерации по месторасположению банка и его филиалов – в местных средствах массовой информации.

    Получив Приказ ЦБ РФ об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, территориальные учреждения Банка России и другие кредитные организации прекращают все приходные и расходные операции по балансовым и внебалансовым счетам данной кредитной организации (как в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте), кроме отдельных операций. Также прекращаются все операции по счетам клиентов в банке и его филиалах.

    После отзыва лицензии на осуществление банковских операций в случаях, перечисленных выше, учредителями кредитной организации должно быть принято решение о ее ликвидации с соблюдением требований статей 92, 95 и 104 Гражданского кодекса Российской Федерации.

    При судебной процедуре ликвидации несостоятельного банка (банкрота) ликвидационная комиссия формируется конкурсным управляющим, назначенным арбитражным судом. В ликвидационную комиссию должны входить учредители банка, кредиторы банка, должностные лица исполнительного органа банка и другие лица, кроме работников Центрального банка Российской Федерации.

    Ликвидация  коммерческого банка считается  законченной, после того, как внесены записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Инвестиционная деятельность коммерческого банка

2.1 Основные направления инвестиционной деятельности коммерческих банков

   Инвестиционная  деятельность банков сформировалась в  эпоху капиталистической экономики  и стала составной частью банковской деятельности. Инвестиционной деятельностью  в отдельных странах занимаются  специализированные инвестиционные банки,  в других – универсальные банки. Инвестиционная банковская деятельность является наиболее «престижным» и прибыльным направлением в деятельности инвестиционного банка. Объектами инвестиционной деятельности  служат доли в уставном фонде предприятий, недвижимость, ценные бумаги, права на объекты интеллектуальной собственности, модернизуемые основные и оборотные средства, научно-техническая продукция и т.д.

   Основные  функции коммерческих банков:

1. мобилизация средств на инвестиционные цели;
2. предоставление кредитов инвестиционного характера;
3. вложение средств в ценные бумаги, паи, долевое участие (как за счет    банка, так и по поручению клиента).          

   Направления инвестиционной деятельности коммерческих банков показаны на рисунке