История возникновения банков и их роль в экономической системе

 

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

СРЕДНЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

«ХАБАРОВСКАЯ  БАНКОВСКАЯ ШКОЛА (КОЛЛЕДЖ)

ЦЕНТРАЛЬНОГО  БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

 

 

 

ПРЕДМЕТНАЯ (ЦИКЛОВАЯ) КОМИССИЯ «Общепрофессиональных дисциплин»

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

 

по предмету: «Финансы, денежное обращение и кредит»

на тему: «История возникновения банков и их роль в экономической системе»

Специальность 080110 “Банковское дело ”  

Студентки  Скориковой Юлии Сергеевны

Группы 11 курса 1

Руководитель ______________________________  Н.Н.Жукова

                                                                                          подпись, дата                                                                           

К защите допущена ________________________________________________20__ г.

Руководитель ________________________________________________ Н.Н.Жукова

 

                                                                         

Хабаровск

2013

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение ……………………………………………………………..…….............3

1. История возникновения банков………………………...…….………...……5

1.1 Основные этапы развития  дореволюционной банковской системы…..5

1.2 Национализация банков  после Октябрьской революции…………….11

1.3 Кредитная реформа 1930 года  в банковском деле…………………...16

2. Реорганизация  кредитной системы  в период реформы 1987-1990 гг…..19

2.1 Современная банковская система России……………………………19

Заключение…………………………………………………………………….....29

Библиографический список……….……………………………………………30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

 

 

Актуальность выбранной  темы бесспорна, поскольку банки - непременный атрибут товарно-денежных отношений. Степень зрелости банковской деятельности всегда соответствует степени развитости товарно-денежных связей в экономике.

Банки – важнейший институт государственного регулирования денежно-кредитной  сферы. Их эффективная деятельность позволяет обеспечить стабильность национальной валюты, развитие и укрепление банковского сектора, бесперебойность функционирования платежной системы.

Само слово «банк» происходит от итальянского «banco», что в переводе означает «стол». Прообразами современных банкиров были менялы, которые появились Европе в X в., а на Востоке и в Греции значительно раньше. Стол менялы стоял на рынке, на городской площади, иногда даже в церкви. Меняла разбирался во множестве обращающихся монет, мог дать советы по их обмену, разменять деньги, подсчитать, сколько нужно уплатить за покупку, и т.д. За свои услуги он брал определенную плату.

Меняла давал клятву, что  будет честно вести дела. Однако это не мешало мошенничать. Если меняла злоупотреблял чьим-либо доверием, его стол разбивали (banсо rotto — разбить стол).

В городах у менял были прочные сундуки, и хитроумные тайники  для хранения денег, часто они  нанимали сторожей. Вот почему многие состоятельные люди сдавали на хранение свои деньги менялам. Принимая вклад, меняла записывал его особую книгу. Так  появились счета.

Купцы поручали менялам производить  разные денежные расчеты: кому уплатить, кого получить. И тогда менялам  пришла в голову замечательная идея: совершать расчеты без денег. Они делали соответствующие записи в своей книге, деньги же оставались неподвижными. Понятно, что всем вкладчикам одновременно не придет мысль забрать  у менялы деньги. Значит, можно пустить  их в оборот. Менялы стали давать ссуды чужими деньгами.                                                  

Таким образом, можно сказать, что менялы осуществляли основные банковские операции. Обладание тайной вкладчиков и свободными деньгами наделяло необыкновенной властью. Со временем менялы превратились в современных яров, а их скромный «банко» - в огромные и мощные банки. Банки не возникли вдруг на конкретную историческую дату, а эволюционировали те с развитием денежного обращения, начав с «зачаточных», допотопных форм постепенно превратившись в современные могущественные банковские учреждения.

Вопрос о периоде возникновения  первых банков до сих пор не получил  однозначного ответа. По мнению многих ученых, первые банки возникли в  Италии в -XV вв., а в начале XVII в. — в Германии и Нидерландах.             

Следовательно, банк — это  такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, депозитные и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре.

 

 

 

1. История возникновения банков

 

 

 

1.1 Основные этапы развития дореволюционной банковской системы России

 

Современная банковская система  России складывалась постепенно и в  своем развитии прошла трудный, тернистый  путь. Это явилось отражением истории нашего государства.

Начало деятельности банков в России можно отнести к середине XVIII в. Впервые попытка создания кредитного учреждения в России была предпринята в 1665 г. в Пскове. Ее инициатором был псковский воевода боярин АЛ. Ордын-Нащекин.  Основной причиной запоздалого распространения коммерческого кредита в России явилась неразвитость рыночных (капиталистических) отношений, вследствие чего торговля велась за наличный расчет, а промышленность развивалась главным образом за счет средств государства.

Однако это не означает, что до середины XVIII в. в нашей стране отсутствовали кредитные отношения. Первыми ссудозаемщиками в России были правительство и землевладельцы, а кредиторами — ростовщики, взимавшие очень высокие проценты  (в 50-е гг. XVIII в. они достигали 72% годовых). Это явилось одним из побудительных стимулов к созданию казенных банков. Их предшественницей стала учрежденная в 1733 г. в Петербурге Монетная канцелярия. Ее назначение состояло в выдаче ссуд под залог золота и серебра из расчета 8% годовых. Это положило начало развитию кредитных операций и возникновению банков в стране.

Первоначально ссуды предоставлялись  исключительно лицам, приближенным к царскому двору. В дальнейшем стали создаваться банки,  

обслуживающие более широкий круг заемщиков. Видную роль в развитии денежно-кредитных отношений между Санкт-Петербургом, Москвой и губернскими городами играли Соляная контора, «сохранные казны» при Петербургском и Московском воспитальных домах, «приказы общественного призрения»

Развитие кредитно-банковской системы России до 1917 г. можно условно разделить на два этапа:

1. 1733-1860 гг.;
2. 1860-1917 гг.

Первый этап характеризовался государственной монополией в банковской сфере.

Кредитная система в основном состояла из центральных и местных казенных кредитных учреждений. За исключением нескольких городских общественных банков, а также двух десятков частных банкирских домов и контор придворных банкиров,  обслуживавших государственные внешнеторговые операции, кредитная система состояла из центральных и местных казенных кредитных учреждений, осуществлявших преимущественно ипотечное кредитование. Это объяснялось тем, что до середины XIX в. наиболее обеспеченным залогом считалось недвижимое имущество. Государственные банки выдавали кредиты, источником которых являлись средства казны.

В 1770 г. российские банки  приступили к осуществлению депозитных операций.  В те годы Россия являлась единственной страной в мире, банки которой неограниченно принимали вклады и начисляли по ним проценты.

Крупнейшими центральными государственными банковскими институтами являлись Монетная контора, государственный Заемный банк, Дворянский, Купеческий и Медный банки и ряд других, предназначенные для заемщиков определенных сословий. Ссуды выдавались, как правило, сроком на  

3-5 лет из расчета 6-8% годовых. Некоторые банки предоставляли долгосрочные кредиты на 20 лет, в основном под залог населенных имений.

В последней трети XVIII в. наряду с центральными возникли местные государственные кредитные учреждения: Ссудная, Вдовья, Сохранная казны. Они создавались, как правило, в благотворительных целях для предоставления ссуд под весьма низкие проценты. Приказы общественного призрения и Дворянские казны, функционировавшие при депутатских собраниях в губерниях, выполняли функции губернских банков. Ссуды выдавались под залог недвижимого имущества данной губернии. Сохранные казны предоставляли ссуды под залог имений, фабрик, заводов и казенных домов.

В 1818 г., в правление Александра I, был открыт Государственный коммерческий банк. Кроме приема вкладов он предоставлял кредиты крупным купцам посредством учета векселей и выдачи подтоварных ссуд. Размеры вексельных ссуд определялись принадлежностью купца-векселедателя к той или иной гильдии.

Основная особенность  банковской системы России заключалась  в том, что сначала была создана система государственных банков, а затем под эгидой Госбанка Российской империи были созданы первые частные коммерческие банки.

Крымская война 1853—1856 гг. привела к кризису банковской системы: было выпущено огромное количество кредитных билетов, что повлекло за собой прирост частных вкладов  в государственные кредитные  институты. В стране наблюдался спад торгово-промышленной деятельности, вызвавший сокращение операций по учету векселей и выдаче ссуд под товары. В результате падения спроса на ссуды уменьшились объемы долгосрочных кредитов. В то же время банки увеличили размеры заимствований казначейству для покрытия бюджетного дефицита.

 

Для улучшения положения  банков в 1857 г. уровень процентных ставок был снижен. Последствия этой акции были очень серьезными: отток средств из банков превысил все ожидания, и банковская система практически рухнула. В этих условиях было принято решение о ликвидации казенных банков и передаче их средств и обязательств новому Государственному банку Российской империи. Он был создан 31 мая 1860г. Основой для его образования стали Государственный коммерческий банк, Заемный банк и некоторые другие кредитные учреждения. Первым управляющим был назначен барон Александр Людвигович Штиглиц. Основная задача Государственного банка состояла в регулировании денежного обращения России, находившегося после Крымской войны в плачевном состоянии.

С образованием Госбанка Российской империи закончилась более чем столетняя история дореформенной банковской системы России. Начался второй этап развития кредитной системы России, длившийся до 1917 г.

Развитие капиталистических  отношений потребовало создания новой кредитной системы. При поддержке Госбанка стали создаваться частные коммерческие и ипотечные банки. Первым частным кредитным учреждением в России было Санкт-Петербургское городское кредитное общество — для выдачи ссуд под залог городской недвижимости. В начале 1860-х гг. открылись и акционерные банки — для долгосрочного земельного и краткосрочного коммерческого кредита.

В деятельности Госбанка Российской империи можно выделить два этапа:

1. 1860—90-е гг. XIX в.;
2. 1890-е гг. — 1917 г.

В первые годы своей деятельности Госбанк не являлся эмиссионным центром, а выпускавшиеся им кредитные билеты не были банкнотами. Главным источником ресурсов банка служили депозиты и вклады в текущие счета. Банк осуществлял преимущественно учетно-ссудные операции, покупку и продажу  

золота и серебра, прием  вкладов. В дальнейшем Госбанк расширил кредиты экономике, выдавая ссуды промышленным предприятиям сроком до 3 лет, а также осуществлял другие операции, не свойственные центральным банкам. В то время Госбанк являлся в значительной степени вспомогательным учреждением Министерства финансов.

В 1894 г. был принят новый  устав Государственного банка Российской империи. Новый устав расширял полномочия и функции Госбанка и увеличивал его основной капитал с 15 до 50 млн руб. По новому уставу Госбанк стал напрямую подчиняться министру финансов. Из-под надзора Совета государственных кредитных установлений Госбанк был изъят и поставлен под наблюдение Государственного совета.

В 1895—1898 гг. в России была проведена денежная реформа, названная реформой Витте по имени ее автора, бывшего в те годы министром финансов. Реформа проводилась в несколько этапов. Она предусматривала введение 100%-го обеспечения золотом основной массы выпущенных в обращение банкнот и их свободный размен на золото. Исключительное право эмиссии и банкнот, и кредитных билетов было предоставлено Госбанку.

Реформа Витте имела прогрессивное  значение: с переходом к золотому стандарту в России была создана довольно устойчивая денежная система, способствовавшая развитию промышленности и торговли.

По завершении денежной реформы  Госбанк превратился в эмиссионный центр, приступив к выпуску кредитных билетов. Одновременно он перестал привлекать средства во вкладу и на текущие счета, предоставлять средства на нужды казначейства. Наоборот, именно свободные денежные средства казначейства начали поступать на счета Госбанка. Он стал превращаться в банк банков.

В то же время Госбанку России удавалось проводить весьма сбалансированную политику на российском и зарубежном финансовых рынках.

 

Каковы были основные направления  этой политики?

Во-первых, поддержание на должной высоте национальной валюты. Выполнение этой задачи зависело от успеха в регулировании внешнеторгового баланса, от структуры национального экспорта. Именно эта структура позволяла либо не позволяла центральному банку поддерживать должный вес национальной денежной единицы на внешних рынках.

Во-вторых, при решении  этих задач Госбанк России проводил самостоятельную финансовую политику, отличавшуюся от действий других стран. Так, большинство из них для поощрения своей промышленности стремилось к понижению процентной ставки за кредит с целью создания эффекта «дешевых денег», благоприятного для промышленного развития.

Российский Госбанк видел  свою задачу в том, чтобы в течение длительного времени поддерживать стабильную, без существенных изменений процентную ставку.

В-третьих, была необходимость не допускать оттока золота и инвестиций из России. Перед Первой мировой войной велись Балканские войны, которые вызвали отток французских и британских капиталов из Германии. Это угрожало «по принципу домино» вызвать отток германского капитала из России. Но здесь вмешался Госбанк России, который, не желая обострения отношений ни с одной страной, в том числе и с Германией, объявил о размещении русских госзаймов с помощью германских банков, причем в тех же объемах, в каких германский капитал мог уйти из России, Тем самым был мастерски блокирован отток золота из России.

Отличительная особенность  Госбанка России — его тесная связь с аграрно-промышленной жизнью и действенная поддержка отраслей национальной промышленности и сельского хозяйства. Экономическая политика и практика Госбанка Российской империи соответствовали национальным особенностям и национальной специфике страны.

 

 1.2  Национализация банков после Октябрьской революции

 

Можно выделить следующие  основные вехи истории государственного банка России начиная с 1917 г.:

1. 1918 г. — Государственный банк переименован в Народный банк РСФСР;
2. 1920 г. — Народный банк РСФСР ликвидирован;
3. 1921 г. — вновь образован Государственный банк РСФСР;
4. 1923 г. — Государственный банк РСФСР реорганизован в Государственный банк СССР;
5. 1922—1924 гг. — Госбанк СССР становится эмиссионным центром;
6. 1927 г. — на Госбанк возложены руководство банковской (кредитной) системой и контроль за деятельностью соответствующих учреждений;
7. 1928 г. — Госбанк становится монополистом в краткосрочном кредитовании;
8. 1930—1932 гг. — Госбанку придан статус единого центра кредитования, расчетных и кассовых операций;
9. 1990 г. — создан Центральный банк РСФСР (параллельно с Госбанком СССР);
10. 1991 г. — Государственный банк СССР упразднен, его функции переданы Центральному банку РСФСР (Банку России).

После октябрьской революции 1917 г. банковская система страны подверглась существенным преобразованиям. Их содержание определялось идеологическими и экономическими воззрениями партии большевиков.

 

Одним из решающих элементов  воззрений большевиков было утверждение о неизбежности отмирания товарно-денежных отношений при социализме. В то же время предполагалось, что сохранит свое значение принцип распределения по труду. Поэтому было сформулировано требование наладить в переходный к безденежным отношениям период строжайший учет и контроль за мерой труда и потребления.

Сразу после Октября большевики энергично приступили к реализации идеи единого банка. Сначала они овладели Госбанком, поставив его на службу Советскому государству. В начале декабря 1917 г. упразднили ипотечные банки — Государственный дворянский земельный банк и Крестьянский поземельный банк.

Тогда же был принят Декрет о национализации банков, которым банковское дело объявлялось государственной монополией, а все частные банки и банкирские конторы подлежали объединению с Госбанком. В конце ноября 1918 г. акционерные капиталы бывших частных банков передаются Госбанку на основе полной конфискации. Объединенный с бывшими частными банками Госбанк стал называться Народным банком РСФСР.

В 1917-1919 гг. происходил процесс ликвидации кредитной системы дореволюционной России. В октябре 1918 г. ликвидируются общества взаимного кредита. В декабре того же года национализируется Московский народный (кооперативный) банк, который сливается с Народным банком. Одновременно ликвидируются городские общественные банки и частные земельные банки. Наконец, в апреле 1919 г. Совнарком прекратил деятельность функционировавших на территории РСФСР иностранных банков.

В итоге страна получила своеобразный «единый банк» в лице Народного банка РСФСР. Основное внимание он вынужден был уделять организационным вопросам, таким как принятие на баланс активов и пассивов национализированных банков. В ряде случаев эта работа нарушалась из-за того,  

что какое-либо учреждение банка, оказавшись на территории, контролируемой белым движением, подвергалось денационализации.

Таким образом, с отменой  частной собственности, нормального денежного обращения была уничтожена и вся кредитная система. Денежная эмиссия стала неконтролируемой, а рубль — неконвертируемым. Финансовая система стала стопроцентно госмонополизированной, полностью лишив заемщиков иных источников кредита. Были ликвидированы рынок ценных бумаг, биржи, страховые общества. Предложение перестало чувствовать спрос. Курс рубля, процентные ставки назначались приказом «сверху» и колебались в пределах 0,2-1,5%.

Как следствие курса на свертывание товарно-денежных отношений проводилась политика, направленная на ликвидацию денег. Предполагалось, что неограниченная эмиссия должна в короткий срок привести к такой степени обесценивания, что деньги сами по себе отомрут. Местным органам Советской власти было предоставлено право изготовления денег от имени российского правительства по мере возникновения потребности. Дело доходило до курьезов: в некоторых районах Сибири из-за отсутствия полиграфической базы в качестве денег использовались винные этикетки. На них ставилась надпись, например, «три рубля» и «обеспечено», печать местного органа власти и банка, и «купюра» выпускалась в обращение. Такие «деньги» обслуживали розничный товарооборот.

В период «военного коммунизма»  промышленность пришла в упадок. Предприятия безвозмездно передавали свою продукцию государству, а оно безвозмездно передавало им сырье, топливо и продовольствие. В стране обращались триллионы различных денежных знаков. Только с июля 1921 г. по январь 1922 г. Наркомат финансов выпустил совзнаков на сумму в 14 трлн.

Провал политики «военного  коммунизма» был очевиден, поэтому в начале 1921 г. было объявлено о переходе к новой экономической политике.  

Практически это означало необходимость восстановления товарно-денежных отношений, создания рынка, укрепления рубля, а также воссоздания банковской системы. Иными словами, речь шла о возврате к рыночным отношениям. И естественно, что одним из первых шагов на этом пути стало в октябре 1921 г. решение об учреждении Государственного банка РСФСР (с июля 1923 — Госбанк СССР).

Правительство поручило Госбанку провести денежную реформу, в соответствии с которой было возможно в течение некоторого периода обращение двух параллельных валют — твердой и подверженной обесцениванию. При этом вторая валюта должна была постепенно изыматься из оборота.

В октябре 1922 г. Госбанк выпустил в обращение банковские билеты — червонцы. Один червонец приравнивался по золотому содержанию к царской 10-рублевой золотой монете, содержавшей 7,7423 г чистого золота. Госбанк имел такую возможность, ибо в его распоряжение поступила большая часть золотого запаса России — около 900 т золота. В течение 1922-1924 гг. Госбанк провел три денежные реформы, уменьшив денежную массу в 50 млрд раз. Новые деньги способствовали развитию товарно-денежных отношений и возрастанию роли Госбанка в экономике страны.

Свободное предпринимательство  и динамичное развитие страны потребовали создания новых кредитных учреждений. В конце 1922 г. принимается решение о создании специальных, вспомогательных банков — отраслевых, территориальных, а также банков с участием иностранного капитала.

В течение 1922-1925 гг. создаются:

1. акционерные банки — Промышленный банк, Электробанк, Внешторгбанк и
2. Среднеазиатский банк;
 

4. кооперативные банки — Всекобанк и Украинбанк;
5. коммунальные банки — Цекомбанк и местные коммунальные банки;
6. система сельскохозяйственного кредита — Центральный сельскохозяйственный банк, республиканские банки и общества сельскохозяйственного кредита;
7. общества взаимного кредита.

Таким образом, в период НЭПа идея «единого банка» оказалась забытой. Возникшие наряду с Госбанком специальные банки оказались по сути дела коммерческими. Необходимость в такой структуре банковской системы обуславливалась особенностями рыночных отношений периода НЭПа.

Однако во второй половине 1920-х гг. в связи с отказом от НЭПа и переходом к формированию командно-административной системы управления экономикой вновь была реанимирована идея «единого банка». Но на данном этапе эта идея реализовывалась уже с иной целью, нежели в послереволюционный период: не для создания предпосылок перехода к безденежным отношениям, а для централизации управления экономикой командно-административными методами.

Реализация нового варианта «единого банка» потребовала прежде всего коренной перестройки сложившейся в период НЭПа системы специальных банков. Она была проведена с 1927 по 1932 г. Начало было положено постановлением ЦИК и СНК от 15 июня 1927 г. «О принципах построения кредитной системы», которым предусматривалось ограничение круга деятельности специальных банков и усиление централизованного руководства ими со стороны Госбанка СССР.

Теперь специальные банки  должны были ограничить свою деятельность опера-по долгосрочному кредитованию и финансированию капитальных вложений. Госбанк должен был непосредственно руководить всей банковской  

системой. На практике это означало, что представители Госбанка стали участвовать в советах и ревизионных органах банков и кредитных учреждений с участием государственного капитала. Госбанк получил право непосредственного наблюдения за использованием банками открываемых им кредитов и за их направлением в конкретные отрасли хозяйства в соответствии с правительственными директивами.

Таким образом, закладывались  организационные основы централизованной банковской системы, включавшей:

1. с одной стороны, Госбанк как эмиссионный и расчетно-кассовый центр, а также центр краткосрочного кредитования народного хозяйства;
2. с другой стороны, специальные банки, все более превращавшиеся в банки долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений.

 

1.3 Кредитная реформа 1930-го года в банковском деле

 

К началу 1930-х гг. сформировалась в общих чертах административно-командная система управления экономикой, что потребовало скорейшего завершения централизации банковской системы. В этих целях в 1930—1932 гг. была проведена кредитная реформа, принципиально изменившая характер кредитных отношений в стране и создавшая систему банков, не имевшую аналогов.

Началом коренной реформы  банковской деятельности послужило постановление СНК СССР от 30 января 1930 г. «О кредитной реформе», которым был запрещен коммерческий кредит. Он заменяется прямым  

банковским кредитованием. Госбанку передавались все краткосрочные операции кредитования. Ликвидировались все филиалы Всероссийского и Всеукраинского кооперативных банков, а их клиентура передавалась Госбанку. В условиях массовой коллективизации было решено также отказаться от услуг кредитной кооперации. Кредитно-расчетное обслуживание колхозов передали государственной банковской системе. На базе кредитных товариществ были созданы филиалы Госбанка.

Заключительным этапом реорганизации  банков стало постановление ЦИК и СНК от 5 мая 1932 г. «Об организации специальных банков долгосрочных вложений». Таким образом, был завершен процесс превращения специальных банков в банки долгосрочных вложений.

В 1930 году были существенно изменены бюджетные взаимоотношения в народном хозяйстве, как по линии финансирования предприятий, так и по линии платежей в бюджет. Все бюджетные ассигнования на финансирование капитальных вложений государственных предприятий стали безвозвратными. Тем самым специальные банки становились банками преимущественно безвозвратного бюджетного финансирования, что в свою очередь потребовало в условиях командно-административной системы централизовать все бюджетные ассигнования в руках Наркомфина. Поэтому всесоюзные специальные банки были организованы в составе Наркомфина. Таких банков было четыре:

1. банк финансирования капитального строительства промышленности и
2. электрохозяйства (Промбанк);
3. банк финансирования социалистического земледелия (Сельхозбанк);
4. банк финансирования капитального строительства кооперации (Всекобанк);
5. банк финансирования коммунального и жилищного строительства (Цекомбанк).

 

Таким образом, банки страны были превращены в один из обязательных и важнейших элементов административно-командной системы управления экономикой.