Капитальное строительство

Содержание

Введение……………………………………………………………………………………………..….5

1 Краткая характеристика основных разделов бизнес-плана……………………………………..…6

1.1 Вводная часть.…………………………………………………………………………….….6

1.2 Анализ положения дел в отрасли………………………………………………….………..6

1.3 Существо предлагаемого проекта………………………………………………….………..6

1.4 Анализ рынка……………………………………………………………….…………….….6

1.5 План маркетинга…………………………………………………………..…………………7

1.6 Производственный план…………………………………………………………………….7

1.7 Организационный план……………………………………………………………..………8

1.8 Степень риска…………………………………………………………………………...……8

1.9 Финансовый план…………………………………………………………..………………..8

1.9.1 План доходов и расходов………………………………..…………………………..9

1.9.2 План денежных поступлений и выплат (план денежной наличности)………….9

1.9.3 Балансовый план……………………………………………………………..…….10

2 Планирование производственных показателей…………………………………………………..11

2.1. Вводная часть (резюме)……………………………………………………………………11

2.2 План ввода мощностей и выпуска продукции……………………………………………15

2.3 План закупки технологического оборудования……………………………….…………15

2.4 Капитальное строительство………………………………………………………….…….15

2.5 План персонала……………………………………………………………………………..17

2.6 План материальных  потребностей……………………………………………..…………17

2.7 Расчет издержек производства……………………………………………….……………20

2.8. Плановая (проектная) цена на продукцию……………………………..………………..20

3 Финансовый план……………………………………………………………………………….….28

3.1 Источники финансирования…………………………………………………..…………..28

3.2 Погашение обязательств по кредитам……………………………………….……………28

3.3 Плановый баланс доходов и расходов по новому производству………………………..28

3.4 План денежных поступлений и выплат……………………………………………..……31

3.5 Проектный баланс на конец первого года реализации бизнес-плана…………….……37

Заключение…………………………………………………………………………………………....39

Список использованных источников……………………………………………………….……….40

Введение

В современной быстроизменяющейся экономической ситуации невозможно добиться положительных результатов, не планируя своих действий и не прогнозируя последствий.

Процесс планирования позволяет увидеть весь комплекс будущих операций предпринимательской деятельности и предвосхитить то, что может случиться. Особенно важно планирование в коммерческой деятельности, где требуется предвидение в долгосрочной перспективе и предварительные разработки, предшествующие первым шагам предприятия.

Предпринимательство – это процесс принятия решений, их реализации и оценки результатов предпринятых действий, план же дает основу для принятия рациональных решений, оптимального управления.

Современная экономическая ситуация, связанная с переходом к рыночным отношениям, диктует предприятиям новый подход к внутрифирменному планированию. Они вынуждены искать такие формы и модели планирования, которые обеспечивали бы максимальную эффективность принимаемых решений.

Оптимальным вариантом достижения таких решений является прогрессивная форма плана  бизнес-план.

Цель данной курсовой работы – овладеть навыками составления бизнес-плана реконструкции предприятия, изучить основные разделы бизнес-плана.

Для достижения поставленной цели необходимо разрешить следующие задачи:

- рассчитать производственный план предприятия;

- рассчитать финансовый план;

- сделать выводы по проекту.

1 Краткая характеристика основных разделов бизнес-плана

1.1 Вводная часть

Вводная часть, как правило, пишется уже после того, как составлен весь план. В ней содержатся основные положения всего бизнес-плана, указывается название и адрес предприятия, имена и адреса учредителей, основные положения предлагаемого проекта, стоимость проекта, потребность в финансах.

Вводная часть должна быть написана так, чтобы вызвать интерес у потенциального инвестора. По содержанию вводной части инвестор часто судит о том, стоит ли ему терять время дальше и читать план до конца. Нужно четко и убедительно изложить основные положения предлагаемого проекта, а именно: чем будет заниматься предприятие, сколько средств потребуется в него вложить, какой ожидается спрос на продукцию (работы или услуги) и за счет чего предприятие добьется успеха.

1.2 Анализ положения дел в отрасли

В этом разделе описываются основные направления и цели деятельности будущего проекта. В бизнес-плане рекомендуется дать анализ текущего состояния дел в отрасли и сведения о тенденциях ее развития. Рекомендуется также привести сведения о последних новинках, перечислить потенциальных конкурентов, указать их сильные и слабые стороны. Необходимо также изучить все прогнозы по развитию данной отрасли и в результате ответить на вопрос, на какого именно потребителя рассчитаны товары или услуги предприятия.

1.3 Существо предлагаемого проекта

В этом разделе необходимо дать четкое определение тех видов продукции и услуг, которые будут предложены на рынке. При описании основных характеристик продукции делается акцент на тех преимуществах, которые эта продукция дает потенциальным покупателям, а не на технических подробностях.

В этом же разделе следует описать имеющиеся патенты или авторские права на изобретение или привести другие причины, которые могли бы воспрепятствовать вторжению конкурентов на рынок.

1.4 Анализ рынка

Исследование рынка является одним из решающих факторов для всех компаний. Необходимо убедить инвестора в существовании рынка для предлагаемой к производству продукции, показать сегмент рынка, который будет для предприятия главным. Новые предприятия могут успешно конкурировать лишь на одном, достаточно узком сегменте рынка.

После определения конкурентного сегмента рынка приводится описание структуры покупателей внутри этого сегмента. Необходимо показать, что продукция может успешно конкурировать с точки зрения качества, цены, распространения, рекламы и других показателей.

1.5 План маркетинга

В этом разделе необходимо показать, почему клиенты будут покупать продукцию. В нем описывается, каким образом предполагается продавать новый товар или услугу, какую за него назначить цену и как проводить рекламную политику.

В этом разделе делается маркетинговая расстановка (обеспечение конкурентоспособности продукции) и указываются основные характеристики продукции (работ, услуг) в сравнении с конкурирующими. Рассматриваются такие вопросы, как цены, ценовая политика, торговая политика, каналы сбыта, реклама и продвижение продукции на рынке, политика поддержки продукции, проявление интереса со стороны вероятных покупателей, прогноз продаж новой продукции.

1.6 Производственный план

В этом разделе должны быть описаны все производственные и другие рабочие процессы. Здесь же рассматриваются все вопросы, связанные с помещениями, их местоположением, оборудованием, персоналом. Если создаваемое предприятие относится к категории производственных, то необходимо полное описание производственного процесса: как организована система выпуска продукции и как осуществляется контроль над производственными процессами, каким образом будут контролироваться основные элементы, входящие в стоимость продукции (например, затраты труда и материалов), как будет размещено оборудование. Если некоторые операции предполагается поручить субподрядчикам, следует дать о них сведения, включая название субподрядчика, его адрес, причины, по которым  он был выбран, цены и информацию о заключенных контрактах. По тем операциям, которые предполагается выполнить собственными силами, необходимо дать схему производственных потоков, привести список производственного оборудования, включая то, которое может понадобиться в будущем, дать перечень сырья и материалов с указанием поставщиков (название, адрес, условия поставок), ориентировочную стоимость. В этом же разделе должно быть показано, насколько быстро может быть увеличен или сокращен выпуск продукции в случае изменения рыночной ситуации.

1.7 Организационный план

В этом разделе указывается форма собственности создаваемого предприятия: индивидуальное предприятие, товарищество или акционерное общество. Если это товарищество, необходимо привести условия, на которых оно строится. Если акционерное общество, необходимо дать сведения о количестве и типе выпускаемых акций.

Приводится организационная структура будущего предприятия. Даются сведения о количестве персонала и расширении штата, обучении и подготовке кадров, а также о привлечении консультантов, советников, менеджеров.

В этом же разделе должны быть представлены данные о руководителях основных подразделений, их возможностях и опыте, а также об их обязанностях. Рекомендуется представить организационную схему с указанием места каждого руководителя в организационной иерархии.

Ознакомившись с организационным планом, потенциальный инвестор должен получить представление о том, кто именно будет осуществлять руководство предприятием и каким образом будут складываться отношения между членами руководства на практике.

1.8 Степень риска

Каждый новый проект неизбежно сталкивается на своем пути с определенными трудностями, угрожающими его существованию. Необходимо оценить степень риска и выявить те проблемы, с которыми может столкнуться бизнес.

Главные моменты, связанные с риском проекта, должны быть описаны просто и объективно. Угроза может исходить от конкурентов, от собственных просчетов в области маркетинга и производственной политики, ошибок в подборе руководящих кадров.

Полезно заранее выработать стратегию поведения и предложить пути выхода из вероятных рискованных моментов в случае их внезапного возникновения. Наличие альтернативных программ и стратегий в глазах потенциального инвестора будет свидетельствовать о том, что предприниматель знает о возможных трудностях и заранее готов к ним.

1.9 Финансовый план

Финансовый план является важнейшей составной частью бизнес-плана. Основные показатели финансового плана: объем продаж, прибыль, оборот капитала, себестоимость и  т.д. Финансовый план составляется на 3-5 лет и включает в себя: план доходов и расходов, план денежных поступлений и выплат, балансовый план на первый год. При составлении финансового плана анализируется состояние потока реальных денег (потока наличности), устойчивость предприятия, источники и использование средств. В заключение определяется точка безубыточности.

1.9.1 План доходов и расходов

Сводный план доходов и расходов составляется  на первые три года, причем данные на первый год должны быть представлены в месячной (поквартальной) разбивке. Он включает такие показатели, как ожидаемый объем продаж, себестоимость реализованных товаров и различные статьи расходов. Зная ставки налога, можно получить прогноз чистой прибыли предприятия после вычета налогов. Основным источником доходов большинства предприятий являются продажи.

План доходов и расходов должен содержать также оценки всех статей косвенных расходов по месяцам первого года.

Расходы на заработную плату будут зависеть от численности работников, их специальностей и квалификации. Расходы на оплату труда должны быть заранее предусмотрены и включены в план доходов и расходов. В плане доходов и расходов следует предусмотреть и расходы на повышение заработной платы работающим сотрудникам.

С ростом фирмы возрастают расходы на страхование, рекламу, участие в выставках, аренду дополнительных складских помещений и пр. Добавление новых площадей увеличит расходы на аренду. Если планируется закупить новое оборудование, то это отразится в приросте амортизационных отчислений.

План доходов и расходов должен содержать прогнозные данные на конец второго и третьего года. При прогнозировании эксплуатационных расходов на второй и третий год рекомендуется начать с тех статей, расходы по которым, по всей вероятности, не будут меняться. Расходы на амортизационные отчисления, коммунальные услуги, аренда, страховка и процент на капитал нетрудно подсчитать, исходя из объема продаж на второй и третий год.

1.9.2 План денежных поступлений и выплат (план денежной наличности)

В финансовый план входит прогноз потока реальных денег. Такой прогноз составляется на три года, с месячной разбивкой данных по первому году.

Прогноз потока реальных денег строится на основании плана денежных поступлений и выплат. План денежных поступлений и выплат составляется на основе плана доходов и расходов с поправкой на ожидаемые временные лаги между отгрузкой и оплатой продукции. Если для какого-то месяца окажется, что выплаты денежных средств превышают их поступление, предприниматель во избежание финансовых затруднений должен предусмотреть на этот период привлечение денег в долг. Если же в каком-либо месяце денежные поступления превысят выплаты, то лишние деньги можно отдать в краткосрочную ссуду или положить на банковский счет до того времени, когда выплаты вновь будут превышать поступления и т.п.

План денежных поступлений и выплат, как и план доходов и расходов, строится исходя из определенных предположений и допущений. Все предположения и допущения должны быть четко сформулированы в тексте бизнес-плана, чтобы потенциальный инвестор смог понять, как была получена та или иная цифра.

1.9.3 Балансовый план

Третьим разделом финансового плана является прогноз активов и пассивов предприятия на конец года, т.е. балансовый план. В этом плане отражаются активы и пассивы предприятия, средства, вложенные в развитие производства самим предпринимателем и его партнерами, и нераспределенная прибыль.

К составлению балансового плана на конец первого года приступают, когда составлены план доходов и расходов и план денежных поступлений и выплат.

Для того, чтобы предприятие окупилось, его обязательства, именуемые постоянными или фиксированными затратами, должны быть полностью покрыты из поступлений.[1]

2 Планирование производственных показателей

2.1 Вводная часть

Настоящий бизнес-план представляет предприятие «Шина» возможным инвесторам с целью привлечения капитала для проведения реконструкции производства, что позволит перейти к выпуску перспективных высокоскоростных шин для легковых автомобилей радиальной конструкции.

Субъект реализации бизнес-плана             

Акционерное общество открытого типа предприятие «Шина».

Адрес:              Россия, 620000, г. Екатеринбург, ул. Резиновая, 10

                      Телефон:              (3432)  25-25-25, Телефакс: (3432) 25-25-00

Генеральный директор: Иванов Петр Степанович

АООТ действует на основании Постановления Совета Министров РФ от 25.05.90 г. № 106.

Цель реализации бизнес-плана

Реконструкция действующего производства с целью создания нового производства высокоскоростных шин для легковых автомобилей радиальной конструкции двух видов:

              205/7OR-14 модель И-371              и              175/7OR-13 модель БИ-391.

Радиальные шины предназначены для легковых автомобилей отечественного и иностранного производства, эксплуатирующихся со скоростями 210 км/ч (175/R13) и 180 км/ч (205/70R14).

Этапы реализации бизнес-плана

    Разработка проектно-сметной документации на реконструкцию.

    Заключение договоров на поставку отечественного и импортного оборудования.

    Реконструкция производственных корпусов Предприятия.

    Закупка, монтаж и наладка оборудования.

    Отладка технологии производства.

    Выход производства на проектную мощность – 1050000 штук в год,

     в том числе:

модель И-371 (205/70R-14 ) – 525000 шт. в год;

              модель БИ-391(175/70R-13) – 525000 шт. в год.

              Ввод производства на полную мощность – 4-й квартал 2013 г.

Предпосылки реализации бизнес-плана

-                      возрастающая потребность в шинах в связи с увеличением парка легковых автомобилей;

-                      лучшие эксплуатационные характеристики, более высокие гарантии безопасной эксплуатации автомобиля при использовании радиальных шин по сравнению с диагональными;

-                      меньшая материалоемкость, следовательно и меньшие затраты, а значит, возможность реализации шин по относительно низкой цене и сохранение позиций на рынке;

-                      большой опыт Предприятия по производству различных шин;

-                      освоение нового производства на свободных площадях Предприятия с готовой инфраструктурой, а значит с наименьшими затратами времени и средств;

-                      наличие опытного, высококвалифицированного персонала;

-                      наличие налаженных каналов сбыта продукции.

Технико-экономическая характеристика субъекта, осуществляющего бизнес-план:

- Площадь земельного участка                                                         - 50 тыс. м2.

- Площадь производственных и служебных зданий               - 25 тыс. м2.

- Количество работающих                                                                       - 1209 чел.

Основные виды выпускаемой продукции – легковые автопокрышки четырех видов: 6.45-13; 6.15–13; 6.40–13 и 1.65–13.

Технологическая структура инвестиций и источники их финансирования, тыс. Д.Е.

Основные показатели, характеризующие финансово-экономическую деятельность предприятия, приведены в таблице 2.1.

На территории России находится семь предприятий, выпускающих различные виды автопокрышек для легковых и грузовых автомобилей, мотоциклов и мотороллеров, для различной сельскохозяйственной техники, самолетов и т.п. (Москва, Ярославль, Нижнекамск, Киров, Екатеринбург, Омск, Красноярск).

Предприятие «Шина» занимается производством автопокрышек более 50 лет. В 60-е годы на предприятии была проведена первая серьезная реконструкция, в ходе которой был построен новый современный по тому времени производственный корпус, существенно обновлен парк основного оборудования, в том числе приобретены импортные форматоры-вулканизаторы.

Выпускаемые в настоящее время автопокрышки диагональной конструкции, используемые для автомобилей марок «Москвич», «ВАЗ», «ЗАЗ», «ИЖ», являются морально устаревшими и не в полной мере отвечают требованиям современного рынка. Перспективным видом продукции, предназначенной для легковых автомобилей как отечественного, так и иностранного производства, эксплуатирующихся со скоростями более 180 км/ч, являются автопокрышки радиальной конструкции.

Основными конкурентами предприятия на отечественном рынке радиальных шин будут предприятия Москвы, Нижнекамска, Омска и Кирова, уже приступившие к их производству. Остальные предприятия отрасли специализируются на производстве покрышек для большегрузных автомобилей, сельскохозяйственной техники и др.

Основная потребность в данной продукции складывается из потребности в шинах, идущих на комплектацию автомобилей при их производстве и на замену изнашивающихся шин эксплуатируемых автомобилей.

В настоящее время мощности по производству радиальных шин в России составляют около 6 млн. шт. Остальная потребность в них обеспечивается за счет поставок из стран ближнего и дальнего зарубежья.

Таблица 2.1 - Основные технико-экономические показатели деятельности предприятия за 2011г.